美国证券交易委员会（SEC）在2024财年报告了一个历史性的年度，根据最近的报告，执行了583项执法行动。
SEC报告称这些举措导致的财务罚款总额达到82亿美元，创下了新机构纪录。执法行动较2023财年下降了26%。在583起案件中，431起为独立行动，较前一年下降了14%。
SEC还启动了93项后续行政程序，因刑事定罪或民事禁令禁止或暂停个人从事证券职务，显著下降43%。此外，59项行动针对未能遵守申报要求的发行者，标志著51%的下降。
成为SEC吹哨者的简单指南
尽管案件较少，但财务后果仍然可观。罚款包括61亿美元的追缴和预判利息，创下SEC历史最高纪录。民事罚款再增加21亿美元，成为有史以来第二大金额。这些财务补救措施中，有56%来自于SEC在特拉福姆实验室（Terraform Labs）和多·权（Do Kwon）案件中的成功，这是美国历史上最大的证券诈骗事件之一。
SEC对维护市场完整性的承诺
SEC主席盖瑞·詹斯勒将于1月20日辞职，强调执法部门对维护证券法的坚定承诺。他指出，该部门在维护资本市场的完整性方面发挥了至关重要的作用，确保了对投资者和发行者的公平性。这种持续的警惕增强了市场的基础。
“执法部门是坚定不移的巡警，无论事实和法律指向何处，都将追究不法者的责任，”SEC主席盖瑞·詹斯勒（Gary Gensler）表示。“如今年的结果所示，该部门帮助促进我们资本市场的完整性，以惠及投资者和发行者。”
执法部门代理主任桑贾伊·瓦德哈（Sanjay Wadhwa）详细说明了2024财年所采取的严格执法行动。他强调该部门专注于针对全行业违规行为的重大案件，这导致了可观的财务罚款。瓦德哈强调许多市场参与者主动报告违规行为并合作调查，为合规文化的强化做出了贡献。
执法部门代理主任山姆·沃尔登（Sam Waldon）强调了团队在应对新挑战中的成功。2024财年的执法行动包括涉及关于人工智慧的误导性信息和社交媒体相关诈骗的案件。沃尔登将这一成就归功于工作努力的团队，以保护投资者信心。
“执法部门在2024财年所建议的各种执法行动表明，该部门在应对新兴威胁方面保持步伐 […] 同时保持对于如实质性错误陈述、内部控制不足和主要门槛失败等常青投资者风险的关注，[…] 我对那些不懈努力追究不法者责任、促进合规性和 […] 投资者对市场的信任的 […] 工作人员感到无比自豪，”沃尔登（Waldon）说。
SEC在2024年禁止124名个人
SEC禁止124名个人在公开公司担任高管和董事职位，这是十年来的第二高纪录。这一决定反映了该机构对证券市场道德领导的强烈重视。在补偿投资者方面取得了显著进展。在2024财年，3.45亿美元返还给受影响的投资者，自2021财年以来总金额超过27亿美元。
该机构收到创纪录的45,130个提示、投诉和转介，其中超过24,000个是来自吹哨者的提示，超过14,000个来自两个来源。吹哨者奖金达到2.55亿美元，突显出鼓励揭露不当行为的努力。市场参与者展现了对合规性的高度承诺，经常自我报告违规行为并协助SEC调查。
该机构启动了几个运动，以打击广泛的违规行为。一项突出的努力针对记录保存违规行为，导致超过6亿美元的民事罚款，涉及70多家公司。市政顾问首次面临记录保存指控，这反映了SEC监管范围的扩大。
注意力也集中在市场营销规则上，对投资顾问进行了针对误导性广告的执法行动。这些和解要求公司建立防止虚假声明的政策，并确保透明和平衡的广告做法。
SEC针对人工智慧诈骗、网络安全违规行为
SEC加强了对新兴技术及相关风险的关注，针对人工智慧、社交媒体诈骗和网络安全违规行为等领域。一起重要案件涉及QZ资产管理公司，该公司因对人工智慧驱动的投资回报做出虚假声明而面临指控。德尔菲亚（Delphia）和全球预测（Global Predictions）等公司也因其人工智慧应用的误导性信息而达成和解。
基于关系的投资诈骗也引起了监管行动。诈骗性加密货币计划，特别是像NanoBit和CoinW6等实体，利用欺骗性社交媒体策略操纵投资者并挪用资金。网络安全失败也受到重大关注。包括洲际交易所（The Intercontinental Exchange, Inc.）和Equiniti Trust Company LLC在内的主要公司因未能妥善保护客户证券和资产而达成和解。
2024财年包括几个高调的审判。针对特拉福姆实验室和多·权的关键案件导致超过45亿美元的诈骗罚款。另一个重要的审判，SEC诉潘那瓦（Panuwat），以内幕交易定罪，涉及与辉瑞公司（Pfizer Inc.）收购美迪维（Medivation, Inc.）相关的机密信息。
