Gian lận tài chính là một vấn đề nghiêm trọng dẫn đến tổn thất to lớn hàng năm cho các tổ chức fintech và an ninh toàn cầu. Theo đánh giá của Hiệp hội các nhà kiểm tra gian lận được chứng nhận, trung bình các công ty mất khoảng 5% doanh thu hàng năm do các hành động gian lận.

Chuyên gia Fintech Sergey Kondratenko nhắc nhở rằng người dùng cũng trở thành nạn nhân của các hoạt động tài chính bất hợp pháp và bị mất tiền. Năm 2023, số tiền bị mất do gian lận tài chính là 485 tỷ USD, trong đó 386 tỷ USD do gian lận thanh toán. Trong cấu trúc tội phạm tài chính này, 6,8 tỷ USD đã bị đánh cắp khi những kẻ lừa đảo bỏ qua các giao thức nhận dạng và mạo danh những người dùng khác.

Trong ấn phẩm này, chuyên gia đề xuất làm rõ ý nghĩa của gian lận tài chính, hậu quả của nó ảnh hưởng như thế nào đến các công ty fintech và phương pháp nào để chống lại hiện tượng bất hợp pháp này một cách hiệu quả.

Sergey Kondratenko: Các cách phát hiện hoạt động tài chính bất hợp pháp

Hoạt động tài chính bất hợp pháp là các hoạt động tài chính được thực hiện vi phạm pháp luật hoặc các quy tắc được thiết lập trong lĩnh vực tài chính.

Theo Sergey Kondratenko, các hoạt động này có thể bao gồm nhiều loại gian lận, trộm tiền, rửa tiền, trốn thuế, hợp pháp hóa tiền, tài trợ khủng bố và các hoạt động khác.

Chuyên gia cho biết có một số dấu hiệu thực hiện hoạt động tài chính bất hợp pháp cần đặc biệt lưu ý. Theo ông, những điều này bao gồm các mô hình giao dịch bất thường, những thay đổi đột ngột trong hoạt động tài khoản và sự khác biệt trong báo cáo tài chính. Hiểu các chỉ số này là rất quan trọng để có phản ứng kịp thời.

Mô hình giao dịch bất thường

Sergey Kondratenko nhận xét: “Trong bối cảnh hoạt động tài chính, những biến động mạnh hoặc tăng đột biến về khối lượng giao dịch có thể là một tín hiệu cảnh báo”. “Ví dụ: số lượng giao dịch tăng đột ngột trong một thời gian ngắn hoặc các mô hình bất thường về số lượng và tần suất giao dịch có thể cho thấy các hành vi thao túng tài chính tiềm ẩn. Điều này đặc biệt phù hợp với các công ty, chẳng hạn như hệ thống thanh toán, có khối lượng giao dịch cao.”

Những thay đổi đột ngột trong hoạt động tài khoản

Nhiều công ty có nhiều tài khoản cho các hoạt động khác nhau và những thay đổi đột ngột trong hoạt động của những tài khoản này có thể gây nghi ngờ. Ví dụ: hoạt động hoặc chuyển khoản tăng mạnh trên một tài khoản thường được đặc trưng bởi luồng giao dịch ổn định có thể cho thấy hoạt động trái phép hoặc gian lận. Việc giám sát thường xuyên hoạt động tài khoản giúp phát hiện và ngăn chặn những thay đổi đột ngột như vậy trước khi chúng dẫn đến tổn thất tài chính đáng kể.

Sự khác biệt trong báo cáo tài chính

Các công ty dựa vào tính chính xác của báo cáo tài chính để ra quyết định và báo cáo. Những khác biệt trong các báo cáo, chẳng hạn như sự khác biệt không giải thích được giữa số liệu công bố và số liệu thực tế, có thể là tín hiệu đáng báo động. Ví dụ: những điều chỉnh bất ngờ trong báo cáo tài chính hoặc sự không nhất quán trong hồ sơ kế toán có thể cho thấy nỗ lực thao túng dữ liệu và do đó là dấu hiệu gian lận tài chính.

Sergey Kondratenko tin rằng các doanh nghiệp nên có cơ chế kiểm soát nội bộ đáng tin cậy và trải qua các cuộc kiểm toán thường xuyên để phát hiện và khắc phục mọi vi phạm trong báo cáo tài chính.

Tăng cường kiểm soát: Cách các tổ chức tài chính xây dựng rào cản chống rửa tiền – Sergey Kondratenko

Tầm quan trọng của việc ngăn chặn rửa tiền hiệu quả ngày càng trở nên rõ ràng trong thế giới hiện đại. Các quốc gia có khung pháp lý mạnh mẽ để chống rửa tiền (AML) thực hiện các biện pháp nghiêm ngặt, bao gồm phạt tiền và xử phạt hành chính đối với các tổ chức không thể cung cấp các chương trình AML hiệu quả.

Chuyên gia Sergey Kondratenko nhắc nhở, theo tiêu chuẩn AML toàn cầu, để đáp ứng yêu cầu, tránh bị trừng phạt và giữ vững danh tiếng, các tổ chức tài chính cần thực hiện và tăng cường ba khía cạnh chính:

  • Quy trình KYC (Biết khách hàng của bạn)

Điều này bao gồm việc xác minh kỹ lưỡng danh tính của khách hàng, phân tích hoạt động kinh doanh của họ và đánh giá tính hợp pháp của số tiền được sử dụng trong giao dịch. Việc giới thiệu các phương pháp xác minh nâng cao đặc biệt quan trọng đối với những khách hàng có nguy cơ rủi ro cao hơn, chẳng hạn như những người có liên quan đến chính trị hoặc các cá nhân lớn. Nghĩa vụ KYC thường được xác định theo các quy tắc quốc gia hoặc quốc tế, chẳng hạn như chỉ thị AML ở Châu Âu.

  • Triển khai và sử dụng các quy trình Sàng lọc AML khác

Bao gồm sàng lọc các biện pháp trừng phạt, kiểm tra danh sách PEP, sàng lọc phương tiện truyền thông bất lợi khi cần thiết, v.v.

  • Giám sát và báo cáo giao dịch

Đóng vai trò quan trọng trong việc xác định và đánh dấu các hoạt động tài chính đáng ngờ để điều tra thêm. Việc sử dụng phân tích hành vi và dựa trên quy tắc, phát hiện hoạt động bất thường và giám sát thời gian thực cho phép xác định các mẫu đáng ngờ.

  • Hợp tác và chia sẻ thông tin

Các tổ chức tài chính phải báo cáo hoạt động đáng ngờ thông qua các kênh đặc biệt cho các cơ quan hữu quan nếu có cơ sở hợp lý để tin rằng hoạt động rửa tiền đang diễn ra. Do đó, Sergey Kondratenko tin rằng sự hợp tác giữa các cơ cấu chính phủ và tư nhân là một trong những yếu tố then chốt trong việc ngăn chặn rửa tiền hiệu quả. Điều này cũng đòi hỏi sự hợp tác quốc tế và chia sẻ thông tin giữa các quốc gia và cơ quan quản lý khác nhau để giải quyết thành công vấn đề rửa tiền toàn cầu.

Sergey Kondratenko: Xác minh danh tính và KYC là những cách hiệu quả để ngăn chặn tội phạm tài chính

KYC (biết khách hàng/khách hàng của bạn) là một thủ tục bắt buộc để xác minh dữ liệu cá nhân của khách hàng, thường được thực hiện bởi các tổ chức tài chính.

Sergey Kondratenko giải thích rằng như một phần của quy trình này, cần phải có các tài liệu xác nhận danh tính của khách hàng, chẳng hạn như giấy tờ tùy thân hợp lệ, hóa đơn tiện ích có địa chỉ, số bảo hiểm và các tài liệu khác.

Chuyên gia cho biết quy trình KYC tiêu chuẩn bao gồm ba giai đoạn quan trọng:

Chương trình nhận dạng khách hàng (CIP)

Giai đoạn ban đầu này liên quan đến việc thu thập và xác minh dữ liệu quan trọng về khách hàng. Trong lĩnh vực ngân hàng, quá trình này thường được thực hiện trực tiếp khi đăng ký khách hàng. Trong các lĩnh vực khác, chẳng hạn như trao đổi tiền điện tử, KYC bắt đầu sau khi đăng ký, xem xét sự khác biệt về yêu cầu.

Thẩm định khách hàng (CDD)

“Giai đoạn này có thể được thúc đẩy bởi nhu cầu bổ sung để đánh giá các khía cạnh sâu hơn trong tiểu sử của khách hàng. Mục đích ở đây là để đánh giá những rủi ro tiềm ẩn. Nếu khách hàng đã từng tham gia vào các hoạt động thao túng tài chính trong quá khứ hoặc thu hút sự chú ý của cơ quan thực thi pháp luật, thông tin này sẽ được tiết lộ trong CDD,” Sergey Kondratenko giải thích.

Giám sát liên tục

Việc cập nhật liên tục dữ liệu khách hàng cho phép hệ thống giám sát chặt chẽ các giao dịch có thể gây nghi ngờ. Trong trường hợp phát hiện hành động đáng ngờ, sàn giao dịch có thể tạm thời đóng băng tài khoản và thông báo cho các cơ quan quản lý và thực thi pháp luật về vấn đề đã xác định.

Theo Sergey Kondratenko, quy trình KYC có cấu trúc này không chỉ thể hiện sự bảo vệ lợi ích của các công ty fintech. Nó cũng phục vụ như một công cụ quan trọng trong việc ngăn ngừa tội phạm tài chính và đảm bảo an ninh giao dịch.