Rửa tiền là gì?

1. Bạn may mắn trúng giải xổ số trị giá 5 triệu RMB, nhưng bạn lại ngần ngại khi phải đối mặt với mức thuế cao 20%. Lúc này, có người đề nghị đổi trực tiếp 5 triệu tiền mặt lấy vé số của bạn để trốn thuế. Quá trình này thực chất là chuyển đổi thu nhập bất hợp pháp thành thu nhập có vẻ hợp pháp thông qua các phương tiện bất hợp pháp, tức là rửa tiền.

2. Chủ đầu tư cẩn thận thiết kế một “giao dịch bất động sản” nhằm hối lộ một quan chức nào đó. Sau khi quan chức trả tiền đặt cọc và ký hợp đồng, chủ đầu tư đã cố tình vi phạm hợp đồng và dùng khoản bồi thường cao (chẳng hạn như 5 triệu đồng) làm phương tiện hối lộ. Toàn bộ quá trình tưởng chừng như hợp pháp và tuân thủ nhưng thực chất lại là hành vi tham nhũng ẩn giấu. hình thức rửa tiền bí mật.

3. Một tên trộm lấy được 10 triệu và có ý định rửa tiền bằng cờ bạc. Anh ta đến Ma Cao và sau khi cố tình thua 2 triệu, anh ta đã yêu cầu sòng bạc chuyển 8 triệu còn lại vào tài khoản ngân hàng của mình. Môi trường tài chính phức tạp của các sòng bạc tạo ra vỏ bọc cho việc chuyển tiền, khiến cảnh sát khó theo dõi chúng hơn nhiều.

4. Sếp công ty yêu cầu kế toán hoàn lại 30.000 nhân dân tệ sử dụng hóa đơn mua trái phép (trị giá 2.000 nhân dân tệ) với lý do tiêu dùng cá nhân (chẳng hạn như đi du lịch gia đình). Kế toán đã gộp khoản phí này vào tài khoản của công ty, do đó rửa 30.000 nhân dân tệ tiền mặt cho ông chủ, đồng thời trả 2.000 nhân dân tệ cho người bán vô đạo đức làm phí hóa đơn. Hành vi này được thiết kế để ngụy trang chi phí cá nhân thành chi phí của công ty.

5. Ông chủ dùng hóa đơn ăn uống thực tế trị giá 5.000 nhân dân tệ (bữa tối gia đình) để hoàn trả cho công ty. Kế toán coi đó là chi phí chiêu đãi kinh doanh và trả cho ông chủ 5.000 nhân dân tệ bằng tiền mặt. Mặc dù bản thân hóa đơn là hợp pháp nhưng mục đích của nó bị bóp méo và trở thành một phần của hoạt động rửa tiền.

6. Không có hóa đơn cho bất động sản 1 triệu được ông chủ đứng tên đứng tên nên việc ghi chép vào tài khoản rất khó khăn. Kế toán đứng tên công ty mua một chiếc bình hoa của ông chủ với giá cao (chẳng hạn như 1,1 triệu đồng) và ghi nhận là tài sản cố định, tính khấu hao hàng tháng. Về bản chất, trong số 1,1 triệu mà công ty trả, 1 triệu đã chảy vào tài khoản cá nhân của ông chủ và 100.000 được trả làm phí xử lý cho công ty đấu giá đại lý, qua đó thực hiện việc chuyển tiền bất hợp pháp số tiền lớn.

#德国政府转移比特币