Indiferent dacă sunteți tânăr, la jumătatea carierei sau jucați cei nouă, Roth IRA poate fi un instrument important pentru obiectivele dvs. financiare. Patru studii de caz de mai jos vor ilustra cum, combinând IRA Roth cu bitcoin, puteți economisi pentru pensie, puteți optimiza pentru situația fiscală personală în timpul pensionării și puteți lăsa bitcoinul pentru următoarea generație.
Acestea sunt studii de caz ipotetice bazate pe experiențele noastre, nu pe oameni reali. Acestea sunt menite să vă ajute să înțelegeți mai bine cum se pot încadra bitcoin Roth IRA în multe tipuri de planuri de pensie. Prin urmare, sunt în scopuri educaționale - ar trebui să discutați toate situațiile personale cu un expert financiar, fiscal sau juridic.
Sally the super stacker: Economii pentru pensie
Rod este pregătit pentru pensionare: Intră la pensie
Larry vrea să lase o moștenire: Moștenirea
"De ce aș?" Wayne: Motive pentru Roth
1. Sally the super stacker: Economisirea pentru pensie
Sally are peste 30 de ani și a căzut în gaura iepurelui bitcoin. Sally vede bitcoin ca fiind cea mai bună tehnologie de economisire, având în vedere contextul macroeconomic actual și oferta fixă de bitcoin de 21 de milioane și se angajează să respecte o strategie disciplinată de acumulare.
Ea caută o modalitate de a-și economisi banii câștigați cu greu, fără a suferi înjosire în timp. În cele din urmă, și-ar dori să-și folosească economiile pentru obiective majore: o vacanță de vis, o casă, să întemeieze o familie și poate să se pensioneze într-o zi. Dar pensionarea este un obiectiv îndepărtat și crede că Statele Unite ar putea trece prin unele schimbări semnificative înainte de a fi gata să se stabilească.
De ce s-ar deranja măcar cu sistemul american de pensionare bazat pe fiat? Regulile, limitele, penalitățile și potențialele modificări nu merită. Ține-ți capul în jos și stivuiește scaune, nu? Nu atât de repede, Sally.
Importanța creșterii fără taxe
La fel ca majoritatea utilizatorilor de bitcoini, Sally stivuiește bitcoin cu bani care au fost deja impozitați. Taxele ei pe salarii sunt reținute în ziua de plată și i se plătesc dolarii americani rămași în contul ei bancar. Apoi trimite bani la un schimb și cumpără bitcoin. Acesta este modul obișnuit în care cei mai mulți oameni stivuiesc saturi - după impozitare.
Cu toate acestea, doar pentru că bitcoinul este achiziționat după impozitare nu înseamnă că nu va mai fi impozitat. Câștigurile bitcoin care nu sunt la pensie sunt impozitate ca câștig de capital atunci când sunt vândute. De-a lungul anilor de stivuire, va trebui să țină evidența bazei sale de cost și să deducă acea sumă din încasările brute la vânzare.
Este o formulă simplă: (comerț final) minus (ce ați plătit) este egal cu (ce ați făcut). Ceea ce faceți este impozitat ca câștig de capital.
Intră în Roth IRA
Acesta este locul în care un vehicul de economii Roth IRA adaugă valoare. Dacă Sally ar contribui la un bitcoin Roth IRA, contribuțiile ar fi făcute în continuare după impozitare – la fel ca înainte. Dar diferența cheie este că distribuțiile calificate Roth IRA sunt scutite de impozite. Ea plătește impozit o singură dată, nu de două ori.
Implicațiile potențiale ale bitcoin-ului fără taxe sunt masive. Dacă valoarea în dolari a bitcoinului crește exponențial așa cum se așteaptă Sally, atunci reducerea poverii sale fiscale potențiale devine din ce în ce mai plină de satisfacții.
Să presupunem că începe să economisească 6.000 de dolari pe an la vârsta de 30 de ani, până când împlinește 65 de ani, iar bitcoinul crește cu 6% anual (simțiți-vă liber să vă completați propriile presupuneri). La 65 de ani, ea va fi acumulat 822.330 de dolari. Și dacă ar trebui să plătească un impozit pe câștigurile de capital estimat la 20%, ar însemna o factură de peste 117.000 de dolari.
În acest scenariu, o IRA Roth o economisește mai mult de 117.000 de dolari. Roth devine un vehicul pentru a supraalimenta puterea de cumpărare viitoare fără a-și modifica impozitarea actuală. Nu trebuie să plătiți impozit pe câștigurile viitoare are un impact exponențial în timp.
Nu doar pensionare: retragerea contribuțiilor
Patru ani în maximizarea contribuțiilor sale bitcoin Roth IRA, Sally a contribuit cu 24.000 USD (patru ani de maximum 6.000 USD) și a experimentat o creștere rapidă a prețului bitcoin - o experiență comună pentru mulți utilizatori de bitcoin. Să presupunem un sold ipotetic de 100.000 USD. Pentru a sărbători și a se răsplăti, ea și-a planificat o vacanță la Miami. Cu toate acestea, ea nu poate decide dacă ar trebui să-și vândă bitcoinul care nu este de pensionare și să plătească impozitul pe câștig sau să-l ia din contul de pensionare și să plătească penalități.
Cu acces fără penalități la contribuțiile Roth, Sally poate scoate până la 24.000 USD (contribuțiile ei totale) din Roth fără penalități sau taxe. În acest scenariu imaginar, să presupunem că ea ajunge să scoată 10.000 de dolari de la Roth pentru vacanța ei la Miami.
Mai multe moduri de a maximiza un Roth
Dacă Sally întâlnește pe cineva în Miami, ar putea scoate 10.000 de dolari în plus de la Roth pentru o nuntă cu fuga. Și casa cu gardul? Roth permite o oarecare flexibilitate și în acest sens: IRA Roth permit retragerea de până la 10.000 USD din câștiguri fără penalități dacă sunt folosite pentru achiziția pentru prima casă. Cu 4.000 de dolari din contribuții rămase și cu un câștig suplimentar de 10.000 de dolari pentru prima achiziție a casei, Sally și-a putut combina forțele cu noul ei soț, la fel de înțelept, care contribuia și la un Roth, și a acumula 24.000 de dolari pentru un avans.
După ce cheltuielile fără taxe și penalități s-au diminuat, ea și soțul ei pot continua să contribuie în mod regulat din nou, economisind pentru următorul mare obiectiv și, în cele din urmă, pentru pensionare.
Recomandări cheie
Contul Roth are mai multă flexibilitate decât doar economisirea pentru scenariul clasic de pensionare cu vârsta de 59 ½. Creșterea fără impozite este un instrument puternic de creștere a bogăției în timp și ar trebui să fie luată în considerare cu tărie pentru orice plan de pensionare. Puteți extrage contribuții fără taxe și penalități în orice moment, iar câștigurile sunt scutite de impozite la vârsta de pensionare. Anumite condiții vă permit chiar să obțineți câștiguri din Roth fără penalizare.
2. Rod este pregătit pentru pensionare: Intră la pensie
Rod s-a pregătit cu sârguință pentru pensionare. El este mental acolo, dar financiar nu este pregătit să facă saltul. Cu toate acestea, bitcoin a devenit o poziție din ce în ce mai importantă în portofoliul său. Ceea ce a început ca un hedge (1-2%) a devenit o componentă de bază (+10%). El deține niște bitcoin direct, dar are mai multă expunere prin activele adiacente bitcoin (GBTC, MicroStrategy, stocuri miniere etc.).
El nu este pregătit să facă all-in pe bitcoin, deoarece, deși crede în importanța acestuia, volatilitatea intră în conflict cu dorința lui de stabilitate financiară în timpul pensionării. A muncit din greu pentru a-și câștiga oua și ar detesta ca acesta să dispară, în special la impozite. În următorii 5-10 ani, va trece din carieră și va trăi din 401k, contul de investiții, capitalul/venitul imobiliar și bitcoin. Orice asigurări sociale sau pensie sunt doar un bonus.
Paranteze și găleți
Rod trebuie să se scufunde în situația sa financiară și să vadă cum vor arăta categoriile sale fiscale. Cum vor arăta luni dimineața după ce se va pensiona? Cum vor arăta după începerea pensiei sau asigurărilor sociale? Dar când distribuirile minime necesare de 401k încep la vârsta de 72 de ani? A ști de unde vin banii, când apar și cum sunt impozitați sunt componente esențiale pentru pensionare și pentru a rămâne pensionat.
Pentru a face un plan, Rod trebuie să se gândească la fiecare tip de cont ca fiind într-o „grupă de taxe” diferită. Activele sale impozabile sunt impozitate la vânzare, iar conturile sale cu impozit amânat sunt impozitate atunci când preia venituri din acestea. Roth oferă o altă găleată: venit fără impozit. Dacă Rod ar adăuga un Roth IRA, ar putea trage din diferite găleți în funcție de plan și de nevoie.
De exemplu, Rod poate trage de la Roth în anii de impozitare mari și poate împiedica bracketul să urce prea repede. El poate retrage din IRA-uri impozabile sau tradiționale în anii de impozitare scăzut și să accelereze acel venit la o rată marginală mai mică. Strategiile mai sofisticate ar putea include conversii, întârzierea veniturilor, donarea de active impozabile etc. Punctul cheie: Roth permite diversificarea în „grupe de impozite” pentru a optimiza categoria de impozitare la pensie.
Când Rod adaugă această găleată fără taxe la imaginea sa, el decide să o umple cu active cu risc/recompensă ridicat, cum ar fi bitcoin. Dacă creșterea este scutită de impozite, atunci are sens ca aceasta să crească cât mai mult posibil. El decide să-și vândă acțiunile miniere, GBTC și MSTR și să convertească acei numerar într-un bitcoin IRA (de preferință unul în care controlează accesul la chei).
Recomandări cheie
Cum arăta suportul tău anul acesta? Nu, nu nebunia de martie. Cel nedistractiv IRS. Toți pensionarii trebuie să ia în considerare categoria de impozitare așteptată pe parcursul pensionării, iar gestionarea categoriei de impozitare este o știință și o artă. Specificul variază de la persoană la persoană, dar se aplică conceptul principal: cu cât „grupele de impozite” sunt mai diversificate, cu atât veți avea mai multă flexibilitate și opționalitate în orice mediu fiscal.
3. Larry vrea să lase o moștenire: Moștenirea
Larry s-a bucurat de timpul său cu soția și nepoții săi. A avut o carieră de succes și investiții profitabile care i-au susținut stilul de viață prin pensionare. Acum, se gândește mult mai mult la următoarea generație și la provocările și luptele cu care se vor confrunta. El vrea să-i protejeze pe cei la care ține și să lase lumea într-un loc mai bun.
La început, bitcoinul nu avea sens pentru el. A crezut că este doar o altă schemă de îmbogățire rapidă. Dar având în vedere starea lumii de astăzi și prostia financiară instituțională care are loc, el este acum deschis să vadă potențialul ei pe termen lung. Scopul principal al lui Larry este să lase bitcoin pentru copii și nepoți. El crede că ar putea deveni semnificativ pentru viitorul lor atunci când nu mai este cu ei.
Considerații de moștenire și succesiune
Când Larry înființează un Roth IRA, nu trebuie să ia niciodată Distribuțiile Minime Necesare din acel cont. El poate lăsa activele acolo pentru a crește fără taxe pe termen lung - perfect pentru bitcoin. Larry poate adăuga sau modifica cu ușurință beneficiari la acel IRA în orice moment, iar beneficiarii vor primi venitul Roth fără impozit la trecerea sa. El își poate îndeplini scopul de a transmite bitcoin celor dragi. (Se pot aplica în continuare taxe pe proprietate, Roth IRA evită doar impozitul pe venit.)
Conversia la un Roth IRA
Larry era deja pensionat când a apărut Roth IRA în 1997, așa că nu are un Roth existent și aveți nevoie de venit câștigat pentru a contribui. Dar chiar dacă nu poate adăuga bani direct la unul, el poate lua în considerare o conversie Roth.
El poate lua fonduri de 401k/IRA înainte de impozitare și le poate converti în Roth, permițându-i să plătească acum impozitul și să îl transforme într-un vehicul fără taxe pentru generațiile viitoare. În ceea ce privește dacă aceasta este o idee bună pentru beneficiarii dvs., matematica este destul de simplă: dacă vă așteptați ca rata de impozitare să fie mai mică decât rata de impozitare a beneficiarilor dvs., atunci Roth ar avea mai mult sens.
Sursa: Când un Roth IRA poate fi de fapt un bun teribil de moștenit (Kitces)
Recomandări cheie
Larry are opționalitate. Dacă matematica are sens, el ar putea transforma o parte din portofoliul său într-un bitcoin Roth IRA și ar putea lăsa activul pentru generațiile viitoare. Merită remarcat faptul că deținerea propriilor chei într-un IRA Unchained necesită, de asemenea, să faceți o planificare adecvată a moștenirii.
4. „De ce aș face?” Wayne: Motive pentru Roth
Wayne este în anii săi de vârf în câștiguri și câștigă bani foarte buni la slujba lui fiat. Trăiește o viață simplă, bucurându-se de mult timp în aer liber și se așteaptă să nu aibă nevoie de prea multe venituri după ce se pensionează. Are multe hobby-uri, dintre care unul este extragerea de bitcoin cu câteva aparate de acasă. Nu este o operațiune la scară largă, ci doar un hobby, dar ar lua în considerare extragerea de bitcoin cu contul său de pensie dacă aceasta ar fi o opțiune. În cele din urmă, intenționează să lase toate activele pe care le deține unor organizații de caritate la care îi pasă.
Paranteze și găleți pct. 2
Revizuind discuția dintre paranteze și găleți de mai sus, venitul actual al lui Wayne (partea mare) este mult mai mare decât nevoile sale viitoare de venit așteptate (paranteză scăzută). Dacă ar fi convertit oricare dintre activele sale de pensionare existente în Roth, ar plăti o rată mai mare decât dacă ar fi așteptat să o retragă la pensie. Din această perspectivă, poate fi mai înțelept să păstrați activele într-un cont tradițional înainte de impozitare și să nu convertiți în Roth.
Moartea și impozitele...
Știți zicala: nimic nu este sigur în viață decât moartea și impozitele. Dacă este adevărat, putem adăuga cu siguranță „taxele de deces” pe listă. „Taxa pe moarte” probabil nu a fost prea populară în studiile de cercetare de opinie, așa că „taxa pe proprietate” este termenul corect din punct de vedere politic în zilele noastre. În 2022, impozitul pe imobile aduce o valoare netă de aproximativ 12 milioane de dolari (24 de milioane de dolari pentru cuplurile căsătorite). De-a lungul timpului, tot mai mulți bitcoini vor trebui să ia în considerare acest prag pe măsură ce devine relevant pentru situația lor.
Deoarece Wayne consideră un Roth IRA, ar trebui să rețină că Roth IRA nu evită impozitul pe proprietate, ci doar impozitul pe venit. Wayne plănuiește să lase toate bunurile în mana de caritate. Activele lăsate entităților non-profit calificate ar evita atât impozitul pe proprietate, cât și impozitul pe venit. În cazul lui, nu există niciun beneficiu pentru Roth față de structura sa actuală din punct de vedere al impozitării la moarte. Dacă se duce la caritate, evită taxa de deces - un motiv de argint pentru a spune cel puțin.
Exploat într-un Roth?
Acum, să reintroducem hobby-ul de minerit bitcoin al lui Wayne. Exploatarea bitcoin într-un IRA este posibilă din punct de vedere tehnic, dar este foarte recomandată pentru investitorul mediu. El ar trebui să fie conștient de coșmarul fiscal implicat adesea și să consulte un consilier fiscal în ceea ce privește UBIT (Impozitul pe venitul neînrudit în afaceri) în conturile IRA. În plus, dacă Wayne dorește să-și păstreze bitcoinul extras fără a dezvălui informații personale unei instituții financiare, IRA-urile Roth pur și simplu nu sunt o opțiune.
Recomandări cheie
Când luați în considerare o strategie financiară, niciun instrument nu funcționează pentru situația fiecărui individ. Factori precum categoria de impozitare, valoarea netă și intenția de caritate sunt toți considerații relevante atunci când se evaluează un IRA Roth. Miningul nu tinde să fie potrivit pentru bitcoin IRA din cauza UBIT. Din cauza acestor factori, este posibil ca un Roth IRA să nu fie calea potrivită pentru Wayne.
Încheierea
Sper că ați văzut cât de versatil, flexibil și de impact poate fi vehiculul Roth IRA atunci când este combinat cu cea mai bună tehnologie de economisire descoperită vreodată: bitcoin. Ați văzut circumstanțe care pot afecta pozitiv și negativ adecvarea unui bitcoin Roth IRA pentru imaginea dvs. financiară.
Când luați în considerare bitcoin într-un IRA Roth, ar trebui să vă gândiți întotdeauna cine controlează cheile. Există diferențe tangibile între numeroasele abordări ale Bitcoin IRA și nu există niciun motiv pentru a lăsa un schimb de piratare sau o greșeală să vă pună în pericol averea. Unchained IRA vă permite să vă asigurați viitorul financiar deținând propriile chei private la bitcoin.
Indiferent dacă plănuiți să vă pensionați, să intrați la pensie sau să vă planificați moștenirea, echipa Unchained IRA vă poate ajuta. Pentru a afla mai multe, înscrieți-vă la un viitor webinar privind pensionarea și moștenirea sau introduceți adresa de e-mail mai jos pentru a vă înscrie la buletinul nostru informativ.
Acest articol este oferit doar în scopuri educaționale și nu poate fi bazat pe consiliere fiscală sau de investiții. Unchained nu face nicio declarație cu privire la consecințele fiscale sau adecvarea investițiilor ale oricărei structuri descrise aici și toate aceste întrebări trebuie adresate unui consilier fiscal sau financiar ales de dvs. Jessy Gilger era angajat al Unchained în momentul în care a fost scrisă această postare, dar acum lucrează pentru compania afiliată a lui Unchained, Sound Advisory.
Publicat inițial pe Unchained.com.
Unchained Capital este partenerul oficial de custodie colaborativă din SUA al Bitcoin Magazine și un sponsor integral al conținutului similar publicat prin Bitcoin Magazine. Pentru mai multe informații despre serviciile oferite, produsele de custodie și relația dintre Unchained și Bitcoin Magazine, vă rugăm să vizitați site-ul nostru.
Sursa: Bitcoin Magazine
Postarea Patru studii de caz: ar trebui să dețineți Bitcoin într-un IRA Roth? a apărut prima dată pe Crypto Breaking News.
