Oszustwa finansowe to poważny problem, który prowadzi do ogromnych rocznych strat dla organizacji fintech i globalnego bezpieczeństwa. Według przeglądu przeprowadzonego przez Association of Certified Fraud Examiners firmy tracą średnio około 5% swoich rocznych przychodów w wyniku oszukańczych działań.

Ekspert Fintech Sergey Kondratenko przypomina, że ​​użytkownicy również padają ofiarą nielegalnych operacji finansowych i tracą swoje środki. W 2023 r. kwota strat z powodu oszustw finansowych wyniosła 485 miliardów dolarów, z czego 386 miliardów dolarów z powodu oszustw płatniczych. W tej strukturze przestępstw finansowych skradziono 6,8 miliarda dolarów, gdy oszuści ominęli protokoły identyfikacyjne i podszywali się pod innych użytkowników.

Ekspert proponuje w tej publikacji doprecyzowanie, czym jest nadużycie finansowe, jak jego konsekwencje wpływają na firmy fintech oraz jakie metody skutecznie zwalczają to nielegalne zjawisko.

Sergey Kondratenko: Sposoby wykrywania nielegalnych operacji finansowych

Nielegalne operacje finansowe to działania finansowe przeprowadzane z naruszeniem przepisów prawa lub zasad obowiązujących w sferze finansowej.

Według Siergieja Kondratenko operacje te mogą obejmować różnego rodzaju oszustwa, kradzież pieniędzy, pranie pieniędzy, uchylanie się od płacenia podatków, legalizację pieniędzy, finansowanie terroryzmu i inne.

Ekspert podaje, że istnieją pewne oznaki dokonywania nielegalnych operacji finansowych, na które należy zwrócić szczególną uwagę. Jego zdaniem są to m.in. nietypowe wzorce transakcji, nagłe zmiany w aktywności na rachunku i rozbieżności w sprawozdawczości finansowej. Zrozumienie tych wskaźników ma kluczowe znaczenie dla szybkiej reakcji.

Niezwykłe wzorce transakcji

„W kontekście działalności finansowej ostre wahania lub skoki wolumenu transakcji mogą być sygnałem ostrzegawczym” – komentuje Siergiej Kondratenko. „Na przykład nagły wzrost liczby transakcji w krótkim okresie lub nietypowe wzorce kwot i częstotliwości transakcji mogą wskazywać na potencjalne manipulacje finansowe. Jest to szczególnie istotne w przypadku firm, takich jak systemy płatności, o dużym wolumenie transakcji.

Nagłe zmiany w aktywności na koncie

Wiele firm posiada wiele kont do różnych operacji i nagłe zmiany aktywności tych kont mogą budzić podejrzenia. Na przykład gwałtowny wzrost operacji lub przelewów na rachunku, który zwykle charakteryzuje się stałym przepływem transakcji, może wskazywać na nieautoryzowaną działalność lub oszustwo. Regularne monitorowanie operacji na rachunku pozwala wykryć i zapobiec takim nagłym zmianom, zanim doprowadzą one do znaczących strat finansowych.

Rozbieżności w sprawozdawczości finansowej

Spółki polegają na dokładności swoich sprawozdań finansowych przy podejmowaniu decyzji i raportowaniu. Różnice w raportach, np. niewyjaśnione rozbieżności pomiędzy danymi deklarowanymi a rzeczywistymi, mogą być sygnałem alarmowym. Na przykład nieoczekiwane korekty w sprawozdaniach finansowych lub niespójności w księgach rachunkowych mogą wskazywać na próby manipulacji danymi i w konsekwencji na oznakę oszustwa finansowego.

Siergiej Kondratenko jest przekonany, że przedsiębiorstwa powinny posiadać niezawodne mechanizmy kontroli wewnętrznej i poddawać się regularnym audytom w celu wykrycia i skorygowania wszelkich naruszeń w sprawozdawczości finansowej.

Wzmocnienie kontroli: jak instytucje finansowe budują bariery przed praniem pieniędzy – Sergey Kondratenko

We współczesnym świecie znaczenie skutecznego zapobiegania praniu pieniędzy staje się coraz bardziej oczywiste. Kraje posiadające solidne ramy prawne w zakresie zwalczania prania pieniędzy (AML) wdrażają rygorystyczne środki, w tym grzywny i sankcje administracyjne wobec podmiotów, które nie są w stanie zapewnić skutecznych programów przeciwdziałania praniu pieniędzy.

Ekspert Siergiej Kondratenko przypomina, że ​​zgodnie ze światowymi standardami AML, aby spełnić wymagania, uniknąć sankcji i zachować reputację, instytucje finansowe muszą wdrożyć i udoskonalić trzy kluczowe aspekty:

  • Procesy KYC (Poznaj swojego klienta).

Obejmuje to dokładną weryfikację tożsamości klientów, analizę ich działalności biznesowej oraz ocenę legalności środków wykorzystywanych w transakcjach. Wprowadzenie zaawansowanych metod weryfikacji jest szczególnie ważne dla klientów o podwyższonym ryzyku, takich jak osoby na eksponowanych stanowiskach politycznych czy duże osoby prywatne. Obowiązki KYC są często definiowane przez przepisy krajowe lub międzynarodowe, takie jak dyrektywy AML w Europie.

  • Wdrażaj i stosuj inne procedury kontroli AML

Obejmuje to sprawdzanie sankcji, sprawdzanie list PEP, w razie potrzeby sprawdzanie niekorzystnych mediów itp.

  • Monitorowanie i raportowanie transakcji

Odgrywa kluczową rolę w identyfikowaniu i oznaczaniu podejrzanych operacji finansowych do dalszego dochodzenia. Wykorzystanie analityki opartej na regułach i zachowaniu, wykrywanie nietypowych działań i monitorowanie w czasie rzeczywistym pozwala na identyfikację podejrzanych wzorców.

  • Współpraca i wymiana informacji

Instytucje finansowe mają obowiązek zgłaszania podejrzanych działań specjalnymi kanałami odpowiednim władzom, jeżeli istnieją uzasadnione podstawy, aby przypuszczać, że ma miejsce pranie pieniędzy. Dlatego Siergiej Kondratenko uważa, że ​​współpraca struktur rządowych i prywatnych jest jednym z kluczowych czynników skutecznego zapobiegania praniu pieniędzy. Wymaga to również współpracy międzynarodowej i wymiany informacji między różnymi krajami i organami regulacyjnymi, aby skutecznie przeciwdziałać globalnemu problemowi prania pieniędzy.

Sergey Kondratenko: Weryfikacja tożsamości i KYC jako skuteczne sposoby zapobiegania przestępstwom finansowym

KYC (znaj swojego klienta/klienta) to obowiązkowa procedura weryfikacji danych osobowych klienta, zwykle przeprowadzana przez instytucje finansowe.

Siergiej Kondratenko wyjaśnia, że ​​w ramach tej procedury wymagane są dokumenty potwierdzające tożsamość klienta, takie jak ważny dowód osobisty, rachunki za media z adresem, numery ubezpieczenia i inne.

Ekspert twierdzi, że standardowa procedura KYC składa się z trzech ważnych etapów:

Program Identyfikacji Klienta (CIP)

Ten początkowy etap polega na zebraniu i weryfikacji kluczowych danych o klientach. W sektorze bankowym proces ten często odbywa się bezpośrednio podczas rejestracji klienta. W innych obszarach, takich jak giełdy kryptowalut, KYC rozpoczyna się po rejestracji, biorąc pod uwagę różnice w wymaganiach.

Należyta staranność wobec klienta (CDD)

„Ten etap może być spowodowany dodatkową potrzebą oceny głębszych aspektów biografii klienta. Celem jest tutaj ocena potencjalnego ryzyka. Jeżeli klient był w przeszłości zamieszany w manipulacje finansowe lub zwrócił na siebie uwagę organów ścigania, informacja ta zostanie ujawniona podczas CDD” – wyjaśnia Siergiej Kondratenko.

Monitorowanie na żywo

Ciągła aktualizacja danych klientów pozwala systemowi na dokładne monitorowanie transakcji, które mogą budzić podejrzenia. W przypadku wykrycia podejrzanych działań giełda może tymczasowo zamrozić konto i powiadomić organy regulacyjne i organy ścigania o zidentyfikowanym problemie.

Według Siergieja Kondratenko ten ustrukturyzowany proces KYC stanowi nie tylko ochronę interesów firm fintech. Jest także ważnym narzędziem zapobiegania przestępstwom finansowym i zapewniania bezpieczeństwa transakcji.