Finanšu krāpšana ir nopietna problēma, kas rada milzīgus ikgadējus zaudējumus finanšu tehnoloģiju organizācijām un globālajai drošībai. Saskaņā ar Sertificēto krāpšanas pārbaudītāju asociācijas pārskatu, uzņēmumi krāpniecisku darbību dēļ vidēji zaudē aptuveni 5% no saviem gada ieņēmumiem.

Fintech eksperts Sergejs Kondratenko atgādina, ka arī lietotāji kļūst par nelikumīgu finanšu operāciju upuriem un zaudē savus līdzekļus. 2023. gadā finanšu krāpšanas rezultātā zaudētā summa bija 485 miljardi ASV dolāru, no kuriem 386 miljardi ASV dolāru bija saistīti ar krāpšanos ar maksājumiem. Šajā finanšu noziegumu struktūrā tika nozagti 6,8 miljardi ASV dolāru, kad krāpnieki apieja identifikācijas protokolus un uzdodas par citiem lietotājiem.

Šajā publikācijā eksperts piedāvā noskaidrot, ko nozīmē finanšu krāpšana, kā tās sekas ietekmē fintech uzņēmumus un ar kādām metodēm efektīvi apkaro šo nelegālo parādību.

Sergejs Kondratenko: veidi, kā atklāt nelikumīgas finanšu operācijas

Nelegālas finanšu operācijas ir finanšu darbības, kas tiek veiktas, pārkāpjot tiesību aktus vai finanšu jomā noteiktos noteikumus.

Pēc Sergeja Kondratenko domām, šīs operācijas var ietvert dažāda veida krāpšanu, naudas zādzību, naudas atmazgāšanu, izvairīšanos no nodokļu maksāšanas, naudas legalizāciju, terorisma finansēšanu un citas.

Eksperts norāda, ka ir atsevišķas pazīmes, kas liecina par nelikumīgu finanšu operāciju veikšanu, kas īpaši jāņem vērā. Viņaprāt, tie ir neparasti darījumu modeļi, pēkšņas izmaiņas konta aktivitātē un neatbilstības finanšu pārskatos. Šo rādītāju izpratne ir būtiska, lai savlaicīgi reaģētu.

Neparasti darījumu modeļi

"Finansiālās aktivitātes kontekstā krasas darījumu apjoma svārstības vai kāpumi var būt brīdinājuma signāls," komentē Sergejs Kondratenko. “Piemēram, pēkšņs darījumu skaita pieaugums īsā laika periodā vai neparasti darījumu summas un biežuma modeļi var liecināt par iespējamām finanšu manipulācijām. Īpaši aktuāli tas ir uzņēmumiem, piemēram, maksājumu sistēmām ar lieliem darījumu apjomiem.”

Pēkšņas izmaiņas konta aktivitātē

Daudziem uzņēmumiem ir vairāki konti dažādām operācijām, un pēkšņas izmaiņas šo kontu darbībā var radīt aizdomas. Piemēram, straujš operāciju vai pārskaitījumu pieaugums kontā, kuram parasti raksturīga vienmērīga darījumu plūsma, var norādīt uz neatļautu darbību vai krāpšanu. Regulāra konta darbību uzraudzība palīdz atklāt un novērst šādas pēkšņas izmaiņas, pirms tās rada būtiskus finansiālus zaudējumus.

Finanšu pārskatu neatbilstības

Uzņēmumi paļaujas uz savu finanšu pārskatu precizitāti lēmumu pieņemšanā un pārskatu sagatavošanā. Atšķirības pārskatos, piemēram, neizskaidrojamas neatbilstības starp deklarētajiem un faktiskajiem skaitļiem, var būt signāls trauksmei. Piemēram, negaidītas korekcijas finanšu pārskatos vai nekonsekvence grāmatvedības uzskaitē var liecināt par mēģinājumiem manipulēt ar datiem un līdz ar to par finanšu krāpšanas pazīmēm.

Sergejs Kondratenko ir pārliecināts, ka uzņēmumos ir jābūt uzticamiem iekšējās kontroles mehānismiem un regulāri jāveic auditi, lai atklātu un labotu visus finanšu pārskatu pārkāpumus.

Kontroles stiprināšana: kā finanšu iestādes veido šķēršļus nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanai – Sergejs Kondratenko

Mūsdienu pasaulē kļūst arvien skaidrāka efektīvas naudas atmazgāšanas novēršanas nozīme. Valstis, kurās ir stingrs tiesiskais regulējums cīņai pret nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu (AML), īsteno stingrus pasākumus, tostarp soda naudas un administratīvās sankcijas struktūrām, kas nespēj nodrošināt efektīvas nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas programmas.

Eksperts Sergejs Kondratenko atgādina, ka saskaņā ar globālajiem AML standartiem, lai izpildītu prasības, izvairītos no sankcijām un saglabātu reputāciju, finanšu iestādēm ir jāīsteno un jāpilnveido trīs galvenie aspekti:

  • KYC (Know Your Customer) procesi

Tas ietver rūpīgu klientu identitātes pārbaudi, viņu saimnieciskās darbības analīzi un darījumos izmantoto līdzekļu likumības novērtēšanu. Uzlabotu verifikācijas metožu ieviešana ir īpaši svarīga klientiem ar paaugstinātu risku, piemēram, politiski pakļautām personām vai lielām privātpersonām. KYC pienākumus bieži nosaka nacionālie vai starptautiskie noteikumi, piemēram, AML direktīvas Eiropā.

  • Ieviest un izmantot citas AML skrīninga procedūras

Tostarp sankciju pārbaude, PEP sarakstu pārbaude, nelabvēlīgu plašsaziņas līdzekļu pārbaude, ja nepieciešams, utt.

  • Darījumu uzraudzība un ziņošana

Spēlē galveno lomu aizdomīgu finanšu operāciju identificēšanā un atzīmēšanā turpmākai izmeklēšanai. Uz noteikumiem balstītas un uzvedības analīzes izmantošana, neparastu darbību noteikšana un reāllaika uzraudzība ļauj identificēt aizdomīgus modeļus.

  • Sadarbība un informācijas apmaiņa

Finanšu iestādēm ir pienākums pa īpašiem kanāliem ziņot attiecīgajām iestādēm par aizdomīgām darbībām, ja ir pamatots iemesls uzskatīt, ka notiek naudas atmazgāšana. Tāpēc Sergejs Kondratenko uzskata, ka valsts un privāto struktūru sadarbība ir viens no galvenajiem faktoriem efektīvai naudas atmazgāšanas novēršanai. Tam nepieciešama arī starptautiska sadarbība un informācijas apmaiņa starp dažādām valstīm un regulējošām iestādēm, lai veiksmīgi cīnītos pret globālo naudas atmazgāšanas problēmu.

Sergejs Kondratenko: identitātes pārbaude un KYC kā efektīvi veidi, kā novērst finanšu noziegumus

KYC (pazīsti savu klientu/klientu) ir obligāta procedūra klienta personas datu pārbaudei, ko parasti veic finanšu iestādes.

Sergejs Kondratenko skaidro, ka šīs procedūras ietvaros ir nepieciešami klienta identitāti apliecinoši dokumenti, piemēram, derīgs personas apliecība, komunālie maksājumi ar adresi, apdrošināšanas numuri un citi.

Eksperts saka, ka standarta KYC procedūra sastāv no trim svarīgiem posmiem:

Klientu identifikācijas programma (CIP)

Šis sākotnējais posms ietver galveno datu vākšanu un pārbaudi par klientiem. Banku sektorā šis process bieži tiek veikts tieši, reģistrējot klientu. Citās jomās, piemēram, kriptovalūtu biržās, KYC sākas pēc reģistrācijas, ņemot vērā prasību atšķirības.

Klientu uzticamības pārbaude (CDD)

“Šo posmu var izraisīt papildu nepieciešamība novērtēt klienta biogrāfijas dziļākus aspektus. Šeit mērķis ir novērtēt iespējamos riskus. Ja klients iepriekš ir bijis iesaistīts finanšu manipulācijās vai piesaistījis tiesībsargājošo iestāžu uzmanību, šī informācija tiks atklāta CDD laikā,” skaidro Sergejs Kondratenko.

Pastāvīga uzraudzība

Pastāvīga klientu datu atjaunināšana ļauj sistēmai rūpīgi uzraudzīt darījumus, kas var radīt aizdomas. Gadījumā, ja tiek atklātas aizdomīgas darbības, birža var uz laiku iesaldēt kontu un informēt pārvaldes un tiesībaizsardzības iestādes par konstatēto problēmu.

Pēc Sergeja Kondratenko domām, šis strukturētais KYC process pārstāv ne tikai fintech uzņēmumu interešu aizsardzību. Tas kalpo arī kā nozīmīgs instruments finanšu noziegumu novēršanā un darījumu drošības nodrošināšanā.