Cet article en bref :
·Le 30 juin, un tribunal américain a statué que Kraken devait fournir les informations de ses utilisateurs à l'Internal Revenue Service (IRS) des États-Unis pour enquêter sur ceux qui sous-déclaraient leurs impôts.
Le tribunal a jugé que l’IRS avait des motifs légitimes d’obtenir des informations d’un échange de crypto-monnaie en raison du volume élevé d’activité sur la plateforme.
·Le président Joe Biden souhaite que le gouvernement comble toutes les lacunes qui pourraient entraîner de faibles taux d'imposition pour les investisseurs en cryptomonnaies.
Un tribunal de district américain a ordonné à Kraken de fournir les informations personnelles de ses utilisateurs à l'Internal Revenue Service (IRS) dans le cadre d'une enquête menée par l'agence sur la sous-déclaration des impôts.
Dans une décision du 30 juin, le juge de district Joseph Spero a mis fin au combat de Kraken pour empêcher l'IRS d'accéder aux données de ses utilisateurs. L’ordre obligera les bourses de crypto-monnaie à fournir des informations sur tous les comptes ayant un volume de négociation de crypto-monnaie d’au moins 20 000 $ entre 2016 et 2020.
Le juge Spero a ordonné à la société mère de Kraken, Payward Inc., de fournir des informations telles que les noms d'utilisateur, les numéros d'identification des contribuables, les numéros de téléphone, les e-mails, les adresses et d'autres informations sur les transactions.
Le tribunal justifie la peine contre Kraken
Le juge a déclaré que l'IRS avait des motifs légitimes d'obtenir ces informations, car le volume des activités commerciales sur Kraken dépassait de loin les déclarations déposées par les contribuables concernant les investissements en crypto-monnaie.
"Le gouvernement a un objectif légitime en recherchant les documents décrits dans l'assignation à comparaître. Comme indiqué ci-dessus, l'assignation à comparaître a été émise pour coopérer avec une enquête de l'IRS visant à identifier et à corriger les personnes américaines qui ont effectué des transactions de crypto-monnaie entre 2016 et 2020. Responsabilité fiscale. "
Dans sa décision, le juge Spero a cité un agent de l'IRS qui affirmait que Kraken comptait plus de 4 millions de clients et que plus de 140 milliards de dollars avaient été échangés sur la plateforme entre 2011 et 2017. Kraken est l'une des principales bourses de crypto-monnaie aux États-Unis, traitant plus de 500 millions de dollars de volume d'échanges au cours des dernières 24 heures, selon les données de BeInCrypto.
Le juge a également convenu que le manque de déclaration par Kraken d'informations de tiers avait entraîné une augmentation significative de la sous-déclaration des revenus.
Dans le même temps, le tribunal a rejeté la demande d'informations de l'IRS sur une enquête anti-blanchiment d'argent et d'autres détails du questionnaire de diligence raisonnable de Kraken, tels que la valeur nette des utilisateurs, leurs sources de revenus et leur emploi.
En 2021, l'IRS a assigné John Doe à Kraken, demandant à l'échange de fournir des informations sur ses utilisateurs. La plateforme a refusé d’accéder à la demande, obligeant l’agence fédérale à déposer une requête auprès du tribunal.
Qu’est-ce que cela signifie pour l’industrie de la cryptographie ?
Bien que ce ne soit pas la première fois que l'IRS demande aux bourses de fournir des informations sur les utilisateurs à des fins fiscales, le moment choisi pour cette décision est important car l'industrie de la cryptographie est confrontée à de multiples défis de la part des régulateurs américains.
En plus de cela, les récents commentaires du président américain Joe Biden indiquent que le gouvernement souhaite combler toutes les lacunes qui pourraient entraîner de faibles taux d’imposition pour les investisseurs en cryptomonnaies. Dans un discours prononcé le 28 juin, Biden a déclaré que son administration rendrait le système fiscal équitable « en éliminant les failles pour les traders de crypto-monnaie et les gestionnaires de fonds spéculatifs ».