Warren Buffett, PDG de Berkshire Hathaway et investisseur légendaire, avertit que la planification successorale peut déterminer le bonheur et l'harmonie de la famille après votre décès. "Le temps est un vainqueur, mais il peut aussi être capricieux", a écrit ce milliardaire de 94 ans dans une lettre ouverte exceptionnellement franche publiée lundi.

Buffett a déclaré qu'il donnerait à nouveau une partie de ses actions de Berkshire Hathaway (d'une valeur d'environ 1,15 milliard de dollars) à quatre fondations familiales. Après ce don, il détient encore 206 363 actions de classe A, d'une valeur d'environ 148 milliards de dollars.

Tout comme en novembre dernier, Buffett a converti 1 600 actions de classe A en 2,4 millions d'actions de classe B, puis a donné ces actions à la Susan Thompson Buffett Foundation (du nom de sa première épouse décédée) et à une fondation supervisée par ses enfants.

Les trois enfants de Buffett ont maintenant tous plus de 60 ou 70 ans et doivent décider ensemble de l'utilisation de l'argent de leur père. Dans des déclarations récentes aux actionnaires, Buffett a indiqué que cette exigence offrirait à ses enfants un certain degré de protection contre des demandes pressantes. "Je connais très bien ces trois personnes et je leur fais entièrement confiance," a-t-il écrit.

La position massive de Buffett chez Berkshire Hathaway signifie qu'une vente rapide de ses actions pourrait faire fluctuer le cours de l'action. Il a écrit que ses enfants devraient répartir ses actions progressivement, et que la manière de distribution "ne doit en aucun cas trahir la confiance spéciale des actionnaires de Berkshire envers Charlie Munger et moi."

Les conseils de Buffett

Parler de la mort est un sujet difficile pour beaucoup, tout comme la planification de la répartition des biens. Mais alors que le monde se prépare à faire face à un "transfert de richesse énorme" d'environ 84 000 milliards de dollars, Buffett plaide pour ne pas éviter ces sujets désagréables afin d'éviter de semer les graines des conflits familiaux.

En tant que l'une des personnes les plus riches du monde, la fortune de Buffett dépasse 151 milliards de dollars. Il a promis dès 2010 de donner au moins la moitié de sa fortune à des œuvres de charité. Bien que la richesse de Buffett dépasse l'imagination de la plupart des gens, il a proposé un conseil valable pour tous les parents :

"Peu importe la richesse, lorsque vos enfants sont suffisamment matures, laissez-les lire le testament avant que vous ne le signiez."

Buffett estime que le testament doit être un dialogue entre parents et enfants. Il suggère que les parents expliquent aux enfants la logique des décisions du testament et les responsabilités qu'ils devront assumer à l'avenir, tout en écoutant attentivement les retours des enfants et en adoptant des suggestions raisonnables. Il admet qu'il a également partagé le contenu de son testament avec ses enfants au fil des ans et a écouté leurs opinions. Il a écrit : "Je n'ai rien de mal à devoir défendre mes idées, mon père l'a fait aussi à l'époque."

Mais aux États-Unis, beaucoup de gens considèrent "parler d'argent" comme un tabou. Selon une enquête de Fidelity Investments, 56 % des Américains affirment que leurs parents n'ont jamais discuté d'argent avec eux, mais 81 % croient qu'une éducation financière précoce serait très bénéfique.

Buffett a mentionné que si le contenu du testament est ambigu ou n'a pas été communiqué à l'avance à la famille, cela peut entraîner des conflits familiaux. "Au fil des ans, Charlie (son partenaire commercial décédé Charlie Munger) et moi avons vu de nombreuses familles se déchirer après l'exécution des volontés d'un testament", a-t-il écrit.

Cette tension peut être amplifiée, surtout en cas de dispositions biaisées entre les enfants dans le testament. D'autre part, il a souligné qu'un testament bien discuté peut aider la famille à rester unie. Il a insisté : "Vous ne voulez pas que vos enfants remettent en question les décisions du testament 'pourquoi' quand vous ne pouvez pas répondre."

Buffett suit un principe fondamental lors de la répartition de sa richesse : "Les parents très riches devraient laisser suffisamment de richesse à leurs enfants pour qu'ils puissent faire tout ce qu'ils veulent, mais pas au point qu'ils puissent ne rien faire."

Bien qu'il ait précédemment donné une grande partie de sa richesse à la fondation Gates, il a récemment déclaré que ces fonds ne seraient plus dirigés vers la fondation Gates après son décès, mais gérés par un nouveau fonds de charité supervisé par ses trois enfants. Buffett a également révélé qu'il avait alloué 1 milliard de dollars supplémentaires à la fondation familiale. Il est convaincu qu'une planification adéquate et une communication ouverte peuvent éviter de nombreux conflits potentiels sur les successions et aider les membres de la famille à mieux faire face aux défis posés par le "transfert de richesse énorme".

Les actions de classe B de Berkshire ont augmenté de 34 % cette année, tandis que l'indice S&P 500 a augmenté de 26 %. Plus tôt cette année, la société a rejoint le "club" des entreprises américaines avec une capitalisation boursière de plus de 1 000 milliards de dollars.

Article partagé par : Jin Shi Data