Prager Metis CPAs 已與美國證券交易委員會達成 195 萬美元的和解協議，以解決其對加密貨幣交易所 FTX 的審計中存在審計疏忽和違反審計獨立性規則的指控。
和解細節及背景
FTX 的審計師 Prager Metis CPAs 已同意與美國證券交易委員會 (SEC) 達成 195 萬美元的和解協議。此次和解是在該審計師於 2021 年 2 月至 2022 年 4 月對加密貨幣交易所 FTX 進行審計期間被指控存在不當行爲之後達成的。SEC 的調查發現，這些審計中存在疏忽和違反審計師獨立性規則的證據。
指控和不當行為
美國證券交易委員會的調查顯示，Prager Metis 在 FTX 的審計報告中扭曲了其遵守公認審計標準 (GAAS) 的情況。此外，該公司未能報告與 FTX 與 Alameda Research 的關係相關的重大風險。審計過程中缺乏盡職調查導致了基於疏忽的欺詐指控。
在監管機構發布的新聞稿中，美國證券交易委員會加密資產和網路部門代理負責人 Jorge G. Tenreiro 評論道：
“我們再次看到一個實體受到加密資產市場誘惑的誘惑，在遵守法律的義務上偷工減料。”
經濟處罰和補救措施
Prager Metis 已同意支付總計 195 萬美元，其中包括專門針對 FTX 相關費用的 745,000 美元民事罰款、100 萬美元的綜合民事罰款，以及 205,000 美元的沒收贓物款和判決前利息。此外，該公司同意永久禁令，並將接受獨立顧問對其審計程序的審查。
在另一份協議中，Prager Metis 就違反審計獨立性規則的指控達成和解，同意支付 100 萬美元的民事罰款和 205,000 美元的沒收非法所得。
SEC 主任：普拉格梅蒂斯 (Prager Metis) 功虧一簣
美國證券交易委員會執法部主任 Gurbir S. Grewal 強調了審計師在投資者保護中發揮的關鍵作用，並強調了監管機構和審計師需要保持協作方式以有效保護投資者。
他指出，Prager Metis 在對 FTX 進行審計時在審計師獨立性、專業謹慎性和遵守標準方面存在不足，導致投資者無法獲得必要的保護，並在交易所崩潰時遭受隨後的財務損失。
Grewal 表示支持 SEC 針對該公司採取的措施，
「通過限制 Prager 開展新業務的能力，並要求其保留獨立合規顧問，今天的決議不僅加強了投資者保護，還對未適當履行把關義務的審計專業人士發出了警告。”
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