那些與未知實體進行加密貨幣交易的人，尤其是在提供點對點 (P2P) 交易的國際交易所，面臨着銀行賬戶被凍結的風險。如果交易中轉移的資金是“污染資金”，即來自或用於非法活動，則可能會發生這種情況。

例如，如果您在國際交易所出售加密貨幣並收到來自恐怖主義或洗錢活動的資金，那麼您的賬戶可能會被印度執法機構凍結。如果您在國際交易所購買加密貨幣併發送用於資助恐怖主義/洗錢的資金，您可能會面臨類似的後果。這可能是由於違反了印度的各種法律，例如《2002 年防止洗錢法》（PMLA）等。

未知實體本質上是指交易所或個人本身尚未驗證買方/賣方資金合法性的實體。在印度，PMLA 等法律要求虛擬數字資產 (VDA) 交易所（包括點對點 (P2P) 交易所）確保其客戶符合 KYC 規定。

購買或出售 VDA 的方法有很多，例如加密貨幣、非同質化代幣 (NFT) 等。其中一種方法是直接從賣家那裏購買 VDA，從而有效地繞過 VDA 交易所。這種方法稱爲直接 P2P 交易。另一種方法是 VDA 交易所建立 P2P 市場，買家直接溝通進行交易。這稱爲便利的 P2P 交易。

然而，當在國際 P2P 促進交易所或直接與另一個人（直接 P2P 國際或印度）交易時，這種驗證的責任在於在交易所交易的印度個人。在這種情況下，如果交易中使用的資金“有污點”，交易雙方都可能面臨銀行賬戶被凍結等麻煩。

爲印度政府提供諮詢服務的法醫專家、VDA 稅務援助平臺 Catax 的創始人 Gaurav Mehta 表示：“在我的職業生涯中，我曾見過這樣的案例：交易方未能遵守印度法律，如 KYC 或 PMLA 等，然後印度當局在國際組織和其他法醫專家的幫助下，追蹤了通過加密貨幣轉移的資金來源，並開始對涉案個人進行調查，並凍結了印度居民的銀行賬戶。犯罪者主要喜歡在國際交易所或去中心化交易所上使用加密 P2P，而不是使用印度 P2P 交易所和其他交易所。”

以下是直接 P2P 交易的示例：Shyam 先生有 1 個以太坊 (ETH)，他想以 20 萬盧比的價格出售。Gopal 先生想以 20 萬盧比的價格購買 1 個 ETH。因此，兩人達成交易，Gopal 將錢轉入 Shyam 的銀行賬戶。銀行轉賬成功後，Shyam 將 1 ETH 轉入 Gopal 的 VDA 錢包。這就完成了 VDA 的直接 P2P 轉賬。

繼續閱讀，瞭解什麼情況下銀行賬戶可能因 P2P 交易而被凍結，以及如何降低 P2P 交易的風險。

在 VDA P2P 交易中，哪些情況會導致銀行賬戶被凍結？

收到受污染或被盜資金：“如果您出售加密貨幣，而買家轉移了受污染或被盜資金，執法機構可能會將交易追溯到您的銀行賬戶。經調查，您的帳戶可能會被凍結，

凍結銀行賬戶的決定是由經濟犯罪部門 (EOW)、網絡犯罪部等各種政府機構做出的。當懷疑存在洗錢或恐怖主義融資時，就會下達此類指令。如果懷疑 P2P 投資者正在出售加密貨幣，並將收益用於資助任何非法活動，那麼他們的銀行賬戶可能會被凍結。

第三方付款：“如果您將 VDA 賣給了‘姓名 A’，但收到的付款來自‘姓名 B’，這種差異可能會引起警覺。如果經調查發現違反了印度法律，則可能導致您的銀行賬戶被凍結。

影響雙方的欺詐性轉賬：“如果買方收到‘受污染’的資金並將其轉給賣方，雙方都會面臨風險。買方和賣方的銀行賬戶都可能被凍結，因爲他們似乎都參與了欺詐活動。

“在國際交易所進行任何類型的點對點 (P2P) 交易都存在與陌生人打交道的固有風險。在這種情況下，很難確定有關涉案人員的具體細節，包括他們的背景、他們獲得的加密貨幣的來源或他們處置加密貨幣的目的。參與此類交易可能會在不知不覺中讓你成爲犯罪的幫兇，因爲購買這種加密貨幣意味着你可能會從非法活動中獲得收益，”

如果 P2P 加密貨幣投資者遵守《所得稅法》，他的銀行賬戶會被凍結嗎？

遵守所得稅法並不代表 P2P 交易就是沒問題、合法的。

“個人的 ITR 與獲取加密資產的方法無關。逃避對加密貨幣購買的所得稅違反了 1961 年《所得稅法》。也就是說，即使遵守稅收規定也不能保證個人沒有違反 PMLA 法案。如果他們通過 P2P 從未知/未經驗證的實體購買/出售加密貨幣，就會出現這種情況。這可能會導致您的銀行資產被凍結，”

如何降低VDA P2P交易的風險？

在直接 P2P 交易中，降低運營和法律風險的唯一方法是自行進行 KYC 盡職調查。沒有交易所或任何其他人會在這方面提供幫助。

在 P2P 交易所中，KYC 和資金驗證流程略有不同。一些交易所聲稱負責執行此流程，而另一些交易所對此保持沉默。還有一些交易所聲稱對其客戶進行 KYC，但沒有明確說明是否遵守印度 KYC 法律。

很明顯，在每筆 P2P 交易中（直接交易或通過交易所），對個人來說，徹底/萬無一失的 KYC 驗證都是困難的，因此，這些交易總是有風險的。

專家表示，除非個人確信所進行的 KYC 流程的真實性，否則他們應該避免任何形式的 P2P。

“必須避免通過 P2P 購買加密貨幣。有些加密網關是合規的，可以對用戶進行 KYC 並幫助他們購買加密貨幣；這些是人們可以用來獲取加密資產的機制。通過不合規交易所進行的 P2P 交易可能會導致你向不良/未知行爲者提供流動性，並可能導致違反 PMLA 法案，這可能導致 3 年或更長時間的監禁，並凍結你的資產，”

國外有多家中心化 VDA 交易所，如 Binance、KuCoin、OKK 等，印度也有多家 VDA 交易所，如 WazirX，它們都提供 P2P 交易服務。此外，還有多家去中心化加密貨幣交易所，如 Uniswap 等，它們也提供 P2P 加密貨幣交易服務。

“我們交易所的 P2P 交易發生在兩個印度居民之間。我們還會驗證 KYC 詳細信息，例如 Aadhaar、PAN 和銀行賬戶，然後才允許他們在幣安進行 P2P 交易，”

問題在於，當個人在 VDA 交易所的 P2P 市場上進行交易時，該市場不符合印度 KYC 法律。在這種情況下，存在不遵守印度各項法律的風險。