14 ديسمبر 2024
حُكم على مقيم في تكساس، فرانك ريتشارد ألغرين الثالث، بالسجن لمدة عامين لتقديمه إقرارات ضريبية كاذبة.
أظهرت الإقرارات الضريبية مكاسب رأس المال التي حصل عليها من بيع 3,7 مليون دولار من بيتكوين.
قضية تزوير أرباح العملات الرقمية
كشفت السجلات أن ألغرين، مستثمر مبكر في بيتكوين، قدم إقرارات ضريبية احتيالية بين 2017 و2019. هذه الإقرارات قللت أو حذفت بالكامل العائدات من بيع بيتكوين بقيمة 4 ملايين دولار.
في الولايات المتحدة، يتطلب قانون الضرائب الفيدرالي على العملات الرقمية من دافعي الضرائب الإفصاح عن جميع مبيعات العملات الرقمية، بما في ذلك المكاسب أو الخسائر، في إقراراتهم السنوية.
كتب المؤثر الشهير وادي على X (المعروف سابقًا بتويتر): "يمثل هذا الحكم أول محاكمة جنائية للتهرب الضريبي في الولايات المتحدة تركز فقط على العملات الرقمية. يبرز هذا القضية قدرة مصلحة الضرائب على تتبع ومقاضاة التهرب الضريبي المتعلق بالعملات الرقمية".
وفقًا للتقارير، بدأ ألغرين الاستثمار في بيتكوين في وقت مبكر من عام 2011. بحلول عام 2015، كان قد حصل على حوالي 1,366 BTC عبر كوين بيس. وصل أعلى سعر للسوق لـ BTC في ذلك العام إلى حوالي 495 دولار لكل BTC.
في أكتوبر 2017، باع 640 بيتكوين مقابل 3,7 مليون دولار بسعر متوسط قدره 5,808 دولار لكل رمز. استخدم هذه العائدات لشراء منزل في يوتا.
ومع ذلك، قدم ألغرين معلومات كاذبة لتضليل محاسبه أثناء إعداد إقراره الضريبي لعام 2017. قام بتضخيم أسعار شراء البيتكوين الخاصة به للمطالبة بمكاسب ضئيلة. حتى أن أرقامه الملفقة تجاوزت سعر السوق لبيتكوين في ذلك الوقت.
في السنوات اللاحقة، باع ألغرين بيتكوين إضافية بقيمة تزيد عن 650,000 دولار دون الإبلاغ عن هذه المعاملات في إقراراته الضريبية لعامي 2018 و2019.
لإخفاء نشاطه، نقل الأموال عبر محافظ رقمية متعددة، وأجرى تبادلات نقدية شخصية، واستخدم خلاطات العملات الرقمية لإخفاء تفاصيل المعاملات على البلوكشين.
الضرائب على العملات الرقمية تظل مصدر قلق متزايد
تعكس قضية أهلغرين التدقيق المتزايد المحيط بضرائب العملات الرقمية في الولايات المتحدة. يواجه شخصيات بارزة مثل روجر فير، المعروف باسم "يسوع بيتكوين"، أيضًا اتهامات خطيرة تتعلق بالضرائب.
تتهم الحكومة الفيدرالية فير بالتهرب من 48 مليون دولار من الضرائب المرتبطة ببيع عملات رقمية بقيمة 240 مليون دولار وواجب ضريبي مرتبط بتخليه عن الجنسية الأمريكية في 2014. يسعى المدعون الأمريكيون إلى تسليم فير، وهو حاليًا في انتظار قرار المحكمة في إسبانيا.
بينما تشدد الولايات المتحدة قبضتها على ضرائب العملات الرقمية، تقوم دول أخرى بتخفيف القيود. أعلنت جمهورية التشيك مؤخرًا عن خطط لإلغاء ضرائب الأرباح الرأسمالية على العملات الرقمية التي تم الاحتفاظ بها لأكثر من ثلاث سنوات. لن تتطلب المعاملات التي تقل عن 4200 دولار سنويًا الإبلاغ.
في روسيا، تُصنف العملات الرقمية الآن كملكية بموجب تشريعات ضريبية محدثة. تُعفى معاملات العملات الرقمية من ضريبة القيمة المضافة (VAT)، وستُفرض الضرائب على الأرباح جنبًا إلى جنب مع دخل الأوراق المالية. يتم تحديد ضريبة الدخل الشخصي على الأرباح المتعلقة بالعملات الرقمية بنسبة 15%.
تسلط هذه التطورات الضوء على نهج متباين تجاه ضرائب العملات الرقمية في جميع أنحاء العالم حيث توازن الدول بين الرقابة التنظيمية وتعزيز الابتكار في اقتصاد البلوكشين.
