那些与未知实体进行加密货币交易的人，尤其是在提供点对点 (P2P) 交易的国际交易所，面临着银行账户被冻结的风险。如果交易中转移的资金是“污染资金”，即来自或用于非法活动，则可能会发生这种情况。

例如，如果您在国际交易所出售加密货币并收到来自恐怖主义或洗钱活动的资金，那么您的账户可能会被印度执法机构冻结。如果您在国际交易所购买加密货币并发送用于资助恐怖主义/洗钱的资金，您可能会面临类似的后果。这可能是由于违反了印度的各种法律，例如《2002 年防止洗钱法》（PMLA）等。

未知实体本质上是指交易所或个人本身尚未验证买方/卖方资金合法性的实体。在印度，PMLA 等法律要求虚拟数字资产 (VDA) 交易所（包括点对点 (P2P) 交易所）确保其客户符合 KYC 规定。

购买或出售 VDA 的方法有很多，例如加密货币、非同质化代币 (NFT) 等。其中一种方法是直接从卖家那里购买 VDA，从而有效地绕过 VDA 交易所。这种方法称为直接 P2P 交易。另一种方法是 VDA 交易所建立 P2P 市场，买家直接沟通进行交易。这称为便利的 P2P 交易。

然而，当在国际 P2P 促进交易所或直接与另一个人（直接 P2P 国际或印度）交易时，这种验证的责任在于在交易所交易的印度个人。在这种情况下，如果交易中使用的资金“有污点”，交易双方都可能面临银行账户被冻结等麻烦。

为印度政府提供咨询服务的法医专家、VDA 税务援助平台 Catax 的创始人 Gaurav Mehta 表示：“在我的职业生涯中，我曾见过这样的案例：交易方未能遵守印度法律，如 KYC 或 PMLA 等，然后印度当局在国际组织和其他法医专家的帮助下，追踪了通过加密货币转移的资金来源，并开始对涉案个人进行调查，并冻结了印度居民的银行账户。犯罪者主要喜欢在国际交易所或去中心化交易所上使用加密 P2P，而不是使用印度 P2P 交易所和其他交易所。”

以下是直接 P2P 交易的示例：Shyam 先生有 1 个以太坊 (ETH)，他想以 20 万卢比的价格出售。Gopal 先生想以 20 万卢比的价格购买 1 个 ETH。因此，两人达成交易，Gopal 将钱转入 Shyam 的银行账户。银行转账成功后，Shyam 将 1 ETH 转入 Gopal 的 VDA 钱包。这就完成了 VDA 的直接 P2P 转账。

继续阅读，了解什么情况下银行账户可能因 P2P 交易而被冻结，以及如何降低 P2P 交易的风险。

在 VDA P2P 交易中，哪些情况会导致银行账户被冻结？

收到受污染或被盗资金：“如果您出售加密货币，而买家转移了受污染或被盗资金，执法机构可能会将交易追溯到您的银行账户。经调查，您的帐户可能会被冻结，

冻结银行账户的决定是由经济犯罪部门 (EOW)、网络犯罪部等各种政府机构做出的。当怀疑存在洗钱或恐怖主义融资时，就会下达此类指令。如果怀疑 P2P 投资者正在出售加密货币，并将收益用于资助任何非法活动，那么他们的银行账户可能会被冻结。

第三方付款：“如果您将 VDA 卖给了‘姓名 A’，但收到的付款来自‘姓名 B’，这种差异可能会引起警觉。如果经调查发现违反了印度法律，则可能导致您的银行账户被冻结。

影响双方的欺诈性转账：“如果买方收到‘受污染’的资金并将其转给卖方，双方都会面临风险。买方和卖方的银行账户都可能被冻结，因为他们似乎都参与了欺诈活动。

“在国际交易所进行任何类型的点对点 (P2P) 交易都存在与陌生人打交道的固有风险。在这种情况下，很难确定有关涉案人员的具体细节，包括他们的背景、他们获得的加密货币的来源或他们处置加密货币的目的。参与此类交易可能会在不知不觉中让你成为犯罪的帮凶，因为购买这种加密货币意味着你可能会从非法活动中获得收益，”

如果 P2P 加密货币投资者遵守《所得税法》，他的银行账户会被冻结吗？

遵守所得税法并不代表 P2P 交易就是没问题、合法的。

“个人的 ITR 与获取加密资产的方法无关。逃避对加密货币购买的所得税违反了 1961 年《所得税法》。也就是说，即使遵守税收规定也不能保证个人没有违反 PMLA 法案。如果他们通过 P2P 从未知/未经验证的实体购买/出售加密货币，就会出现这种情况。这可能会导致您的银行资产被冻结，”

如何降低VDA P2P交易的风险？

在直接 P2P 交易中，降低运营和法律风险的唯一方法是自行进行 KYC 尽职调查。没有交易所或任何其他人会在这方面提供帮助。

在 P2P 交易所中，KYC 和资金验证流程略有不同。一些交易所声称负责执行此流程，而另一些交易所对此保持沉默。还有一些交易所声称对其客户进行 KYC，但没有明确说明是否遵守印度 KYC 法律。

很明显，在每笔 P2P 交易中（直接交易或通过交易所），对个人来说，彻底/万无一失的 KYC 验证都是困难的，因此，这些交易总是有风险的。

专家表示，除非个人确信所进行的 KYC 流程的真实性，否则他们应该避免任何形式的 P2P。

“必须避免通过 P2P 购买加密货币。有些加密网关是合规的，可以对用户进行 KYC 并帮助他们购买加密货币；这些是人们可以用来获取加密资产的机制。通过不合规交易所进行的 P2P 交易可能会导致你向不良/未知行为者提供流动性，并可能导致违反 PMLA 法案，这可能导致 3 年或更长时间的监禁，并冻结你的资产，”

国外有多家中心化 VDA 交易所，如 Binance、KuCoin、OKK 等，印度也有多家 VDA 交易所，如 WazirX，它们都提供 P2P 交易服务。此外，还有多家去中心化加密货币交易所，如 Uniswap 等，它们也提供 P2P 加密货币交易服务。

“我们交易所的 P2P 交易发生在两个印度居民之间。我们还会验证 KYC 详细信息，例如 Aadhaar、PAN 和银行账户，然后才允许他们在币安进行 P2P 交易，”

问题在于，当个人在 VDA 交易所的 P2P 市场上进行交易时，该市场不符合印度 KYC 法律。在这种情况下，存在不遵守印度各项法律的风险。