Bốn nghiên cứu điển hình: Bạn có nên giữ Bitcoin trong Roth IRA không?

Cho dù bạn còn trẻ, đang ở độ tuổi trung niên hay chơi ở vị trí hậu vệ, Roth IRA có thể là một công cụ quan trọng cho các mục tiêu tài chính của bạn. Bốn nghiên cứu điển hình dưới đây sẽ minh họa cách kết hợp Roth IRA với bitcoin, bạn có thể tiết kiệm cho việc nghỉ hưu, tối ưu hóa tình hình thuế cá nhân của mình khi nghỉ hưu và để lại bitcoin cho thế hệ tiếp theo.

Đây là những nghiên cứu trường hợp giả định dựa trên kinh nghiệm của chúng tôi, không phải người thật. Chúng nhằm mục đích giúp bạn hiểu rõ hơn về cách Bitcoin Roth IRA có thể phù hợp với nhiều loại kế hoạch nghỉ hưu. Do đó, chúng nhằm mục đích giáo dục—bạn nên thảo luận tất cả các tình huống cá nhân với chuyên gia tài chính, thuế hoặc pháp lý.

1. Siêu nhân xếp chồng Sally: Tiết kiệm để nghỉ hưu

2. Rod đã sẵn sàng nghỉ hưu: Bước vào tuổi nghỉ hưu

3. Larry muốn để lại di sản: Quyền thừa kế

4. “Tại sao tôi lại làm thế?” Wayne: Lý do không đến Roth

1. Sally siêu xếp chồng: Tiết kiệm để nghỉ hưu

Sally mới ngoài 30 tuổi và đã rơi vào hố thỏ bitcoin. Sally xem bitcoin là công nghệ tiết kiệm tốt nhất trong bối cảnh kinh tế vĩ mô hiện tại và nguồn cung cố định của bitcoin là 21 triệu và cam kết thực hiện chiến lược tích lũy có kỷ luật.

Cô ấy đang tìm cách tiết kiệm số tiền khó kiếm được của mình mà không bị giảm giá theo thời gian. Cuối cùng, cô ấy muốn sử dụng số tiền tiết kiệm của mình cho những mục tiêu lớn: một kỳ nghỉ mơ ước, một ngôi nhà, lập gia đình và có thể một ngày nào đó sẽ nghỉ hưu. Nhưng nghỉ hưu là một mục tiêu xa vời và cô nghĩ rằng Hoa Kỳ có thể trải qua một số thay đổi đáng kể trước khi cô sẵn sàng ổn định cuộc sống.

Tại sao cô ấy lại bận tâm đến hệ thống hưu trí dựa trên tiền pháp định của Mỹ? Các quy tắc, giới hạn, hình phạt và những thay đổi tiềm ẩn đều không đáng giá. Chỉ cần cúi đầu xuống và xếp sats, phải không? Không nhanh thế đâu, Sally.

Tầm quan trọng của tăng trưởng miễn thuế

Giống như hầu hết những người chơi bitcoin, Sally đang tích trữ bitcoin bằng số tiền đã bị đánh thuế. Thuế tiền lương của cô ấy được khấu trừ vào ngày trả lương và cô ấy được trả số đô la Mỹ còn lại vào tài khoản ngân hàng của mình. Sau đó, cô ấy gửi tiền đến một sàn giao dịch và mua bitcoin. Đây là cách điển hình mà hầu hết mọi người xếp chồng dữ liệu sau thuế.

Tuy nhiên, chỉ vì bitcoin được mua sau thuế không có nghĩa là nó sẽ không bị đánh thuế lại. Thu nhập bitcoin không nghỉ hưu bị đánh thuế dưới dạng lãi vốn khi bán. Qua nhiều năm tích lũy, cô ấy sẽ cần theo dõi cơ sở chi phí của mình và khấu trừ số tiền đó vào tổng số tiền thu được khi bán.

Đó là một công thức đơn giản: (giao dịch cuối cùng) trừ (số tiền bạn đã trả) bằng (số tiền bạn đã kiếm được). Những gì bạn kiếm được sẽ bị đánh thuế là lãi vốn.

Nhập Roth IRA

Đây là nơi phương tiện tiết kiệm Roth IRA tăng thêm giá trị. Nếu Sally đóng góp vào Bitcoin Roth IRA, các khoản đóng góp vẫn sẽ được thực hiện sau thuế—giống như trước đây. Nhưng điểm khác biệt chính là việc phân phối Roth IRA đủ điều kiện được miễn thuế. Cô ấy chỉ đóng thuế một lần chứ không phải hai lần.

Ý nghĩa tiềm tàng của bitcoin miễn thuế là rất lớn. Nếu giá trị đồng đô la của bitcoin tăng theo cấp số nhân như Sally mong đợi, thì việc giảm gánh nặng thuế tiềm năng của cô ấy ngày càng trở nên đáng giá.

Giả sử cô ấy bắt đầu tiết kiệm 6.000 đô la mỗi năm ở tuổi 30 cho đến khi cô ấy 65 tuổi và bitcoin tăng trưởng với tốc độ 6% mỗi năm (bạn có thể thoải mái đưa ra các giả định của riêng mình). Ở tuổi 65, bà sẽ tích lũy được 822.330 USD. Và nếu cô ấy phải trả khoảng 20% ​​thuế lãi vốn, số tiền đó sẽ lên tới hơn 117.000 USD.

Trong trường hợp này, Roth IRA tiết kiệm cho cô hơn 117.000 đô la. Roth trở thành một phương tiện để tăng sức mua trong tương lai mà không thay đổi mức thuế hiện tại. Việc không phải trả thuế cho lợi nhuận trong tương lai có tác động theo cấp số nhân theo thời gian.

Không chỉ nghỉ hưu: Rút tiền đóng góp

Bốn năm tối đa hóa khoản đóng góp bitcoin Roth IRA của mình, Sally đã đóng góp 24.000 đô la (bốn năm tối đa là 6.000 đô la) và trải qua sự tăng giá nhanh chóng của bitcoin—một trải nghiệm chung của nhiều người chơi bitcoin. Giả sử số dư giả định là 100.000 USD. Để ăn mừng và tự thưởng cho mình, cô đã lên kế hoạch đi nghỉ ở Miami. Tuy nhiên, cô ấy không thể quyết định liệu mình nên bán bitcoin không nghỉ hưu của mình và trả thuế lợi tức hay lấy nó từ tài khoản hưu trí của mình và trả tiền phạt.

Với quyền truy cập vào các khoản đóng góp của Roth mà không bị phạt, Sally có thể nhận tới 24.000 đô la (tổng số tiền đóng góp của cô ấy) từ Roth của mình mà không phải chịu phạt hoặc thuế. Trong kịch bản tưởng tượng này, giả sử cuối cùng cô ấy rút được 10.000 đô la từ Roth cho kỳ nghỉ ở Miami.

Nhiều cách khác để tối đa hóa Roth

Nếu Sally gặp ai đó ở Miami, cô ấy có thể rút thêm 10.000 đô la từ Roth cho một đám cưới bỏ trốn. Và ngôi nhà có hàng rào cọc? Roth cũng cho phép linh hoạt trong vấn đề đó: Roth IRA cho phép rút thu nhập lên tới 10.000 đô la mà không bị phạt nếu được sử dụng để mua nhà lần đầu. Với 4.000 đô la đóng góp còn lại và thêm 10.000 đô la thu nhập từ việc mua nhà lần đầu tiên, Sally có thể kết hợp lực lượng với người phối ngẫu mới cũng khôn ngoan không kém của mình - người cũng đang đóng góp cho Roth - và thu được 24.000 đô la cho khoản trả trước.

Sau khi thời gian chi tiêu miễn thuế và miễn phạt giảm bớt, cô và chồng có thể tiếp tục đóng góp thường xuyên trở lại, tiết kiệm cho mục tiêu lớn tiếp theo và cuối cùng là để nghỉ hưu.

Bài học chính

Tài khoản Roth linh hoạt hơn là chỉ tiết kiệm cho kịch bản nghỉ hưu cổ điển ở độ tuổi 59 ½. Tăng trưởng miễn thuế là một công cụ mạnh mẽ để tăng sự giàu có theo thời gian và cần được cân nhắc kỹ lưỡng cho bất kỳ kế hoạch nghỉ hưu nào. Bạn có thể rút các khoản đóng góp miễn thuế và không bị phạt bất cứ lúc nào và thu nhập được miễn thuế ở tuổi nghỉ hưu. Một số điều kiện thậm chí còn cho phép bạn rút thu nhập từ Roth của mình mà không bị phạt.

2. Rod sẵn sàng nghỉ hưu: Bước vào tuổi nghỉ hưu

Rod đã chăm chỉ chuẩn bị cho việc nghỉ hưu. Anh ấy có đủ tinh thần nhưng chưa sẵn sàng về mặt tài chính để thực hiện bước nhảy vọt. Tuy nhiên, bitcoin đã trở thành một vị trí ngày càng quan trọng trong danh mục đầu tư của ông. Những gì ban đầu là phòng ngừa rủi ro (1-2%) đã trở thành thành phần cốt lõi (+10%). Anh ta nắm giữ trực tiếp một số bitcoin nhưng có nhiều khả năng tiếp xúc hơn thông qua các tài sản liền kề với bitcoin (GBTC, MicroStrategy, cổ phiếu khai thác, v.v.).

Anh ấy chưa sẵn sàng dốc toàn lực vào bitcoin vì mặc dù anh ấy tin vào tầm quan trọng của nó nhưng sự biến động lại mâu thuẫn với mong muốn ổn định tài chính khi nghỉ hưu. Anh ấy đã làm việc chăm chỉ để kiếm được ổ trứng của mình và rất ghét việc nó biến mất - đặc biệt là thuế. Trong vòng 5-10 năm tới, anh ấy sẽ rời bỏ sự nghiệp của mình và sống nhờ vào 401k, tài khoản đầu tư, vốn sở hữu/thu nhập bất động sản và bitcoin. Bất kỳ khoản an sinh xã hội hoặc lương hưu nào cũng chỉ là phần thưởng.

Chân đế và xô

Rod cần đi sâu vào tình hình tài chính của mình và xem khung thuế của anh ấy sẽ như thế nào. Họ sẽ trông như thế nào vào sáng thứ Hai sau khi anh ấy nghỉ hưu? Chúng sẽ như thế nào sau khi lương hưu hoặc an sinh xã hội bắt đầu? Thế còn khi mức phân phối tối thiểu bắt buộc 401k bắt đầu ở tuổi 72 thì sao? Biết tiền đến từ đâu, khi nào nó xảy ra và nó bị đánh thuế như thế nào là những yếu tố quan trọng để nghỉ hưu—và tiếp tục nghỉ hưu.

Để lập kế hoạch, Rod cần xem từng loại tài khoản nằm trong một “nhóm thuế” khác nhau. Tài sản chịu thuế của anh ta bị đánh thuế khi bán và các tài khoản hoãn thuế của anh ta bị đánh thuế khi anh ta nhận thu nhập từ chúng. Roth cung cấp một nhóm khác: thu nhập miễn thuế. Nếu Rod thêm Roth IRA, anh ấy có thể rút từ nhiều nhóm khác nhau tùy thuộc vào kế hoạch và nhu cầu.

Ví dụ, Rod có thể rút lui khỏi Roth trong những năm thuế cao và giữ cho danh tiếng của anh ta không tăng quá nhanh. Anh ta có thể rút từ IRA chịu thuế hoặc IRA truyền thống trong những năm có thuế thấp và tăng thu nhập đó ở mức lãi suất cận biên thấp hơn. Các chiến lược phức tạp hơn có thể bao gồm chuyển đổi, trì hoãn thu nhập, tặng tài sản chịu thuế, v.v. Điểm mấu chốt: Roth cho phép đa dạng hóa các “nhóm thuế” để tối ưu hóa khung thuế của bạn khi nghỉ hưu.

Khi Rod thêm nhóm miễn thuế này vào bức tranh của mình, anh ấy quyết định lấp đầy nó bằng các tài sản có lợi nhuận/rủi ro cao như bitcoin. Nếu sự tăng trưởng được miễn thuế thì việc tăng trưởng càng nhiều càng tốt là điều hợp lý. Anh ấy quyết định bán cổ phiếu khai thác của mình, GBTC và MSTR và chuyển số tiền mặt đó thành IRA bitcoin (tốt nhất là nơi anh ấy kiểm soát quyền truy cập vào các khóa).

Bài học chính

Khung của bạn trông như thế nào trong năm nay? Không, không phải bản March Madness. IRS không vui chút nào. Tất cả những người về hưu phải xem xét khung thuế dự kiến ​​​​của họ trong suốt thời gian nghỉ hưu và quản lý khung thuế là một khoa học và nghệ thuật. Các chi tiết cụ thể khác nhau tùy theo từng người, nhưng khái niệm chính được áp dụng: “Nhóm thuế” của bạn càng đa dạng thì bạn càng có nhiều tính linh hoạt và tùy chọn hơn trong bất kỳ môi trường thuế nào.

3. Larry muốn để lại di sản: Quyền thừa kế

Larry đang tận hưởng khoảng thời gian vui vẻ bên vợ và các cháu. Ông đã có một sự nghiệp thành công và những khoản đầu tư sinh lãi đã duy trì lối sống của ông cho đến khi nghỉ hưu. Giờ đây, anh nghĩ nhiều hơn về thế hệ tiếp theo cũng như những thách thức và khó khăn mà họ sẽ phải đối mặt. Anh ấy muốn bảo vệ những người anh ấy quan tâm và để thế giới trở thành một nơi tốt đẹp hơn.

Lúc đầu, bitcoin không có ý nghĩa gì với anh ấy. Anh ấy nghĩ đó chỉ là một kế hoạch làm giàu nhanh chóng khác. Nhưng với tình trạng của thế giới ngày nay và sự ngu ngốc về thể chế tài chính đang diễn ra, giờ đây anh ấy sẵn sàng nhìn thấy tiềm năng lâu dài của nó. Mục tiêu chính của Larry là để lại bitcoin cho con cháu. Anh ấy nghĩ rằng điều đó có thể trở nên có ý nghĩa đối với tương lai của họ khi anh ấy không còn ở bên họ nữa.

Cân nhắc về thừa kế và di sản

Khi Larry thiết lập Roth IRA, anh ta không bao giờ phải lấy Khoản phân phối tối thiểu bắt buộc từ tài khoản đó. Anh ta có thể để tài sản ở đó để phát triển miễn thuế trong thời gian dài – hoàn hảo cho bitcoin. Larry có thể dễ dàng thêm hoặc sửa đổi những người thụ hưởng vào IRA đó bất cứ lúc nào và những người thụ hưởng sẽ nhận được thu nhập Roth miễn thuế khi anh ấy qua đời. Anh ấy có thể hoàn thành mục tiêu chuyển bitcoin cho những người thân yêu của mình. (Thuế bất động sản vẫn có thể được áp dụng, Roth IRA chỉ tránh thuế thu nhập.)

Chuyển đổi sang Roth IRA

Larry đã nghỉ hưu khi Roth IRA xuất hiện vào năm 1997, vì vậy anh ấy không có Roth hiện tại và bạn cần có thu nhập kiếm được để đóng góp. Nhưng ngay cả khi anh ta không thể thêm tiền trực tiếp vào một khoản, anh ta vẫn có thể xem xét chuyển đổi Roth.

Anh ta có thể lấy quỹ 401k/IRA trước thuế và chuyển chúng thành Roth, cho phép anh ta trả thuế ngay bây giờ và biến nó thành một phương tiện miễn thuế cho các thế hệ tương lai. Về việc liệu đây có phải là một ý tưởng hay cho những người thụ hưởng của bạn hay không, phép toán khá đơn giản: nếu bạn kỳ vọng mức thuế của mình thấp hơn mức thuế của những người thụ hưởng thì Roth sẽ hợp lý hơn.

Nguồn: Khi Roth IRA thực sự có thể trở thành tài sản khủng khiếp để kế thừa (Kitces)

Bài học chính

Larry có tùy chọn. Nếu phép toán hợp lý, anh ta có thể biến một phần danh mục đầu tư của mình thành Bitcoin Roth IRA và để lại tài sản cho thế hệ tương lai. Điều đáng lưu ý là việc nắm giữ chìa khóa của riêng bạn trong IRA Unchained yêu cầu bạn cũng phải lập kế hoạch thừa kế phù hợp.

4. “Tại sao tôi lại làm thế?” Wayne: Lý do không đến Roth

Wayne đang ở trong những năm có thu nhập cao nhất và kiếm được rất nhiều tiền từ công việc tiền pháp định của mình. Ông sống một cuộc sống đơn giản, tận hưởng nhiều thời gian ở ngoài trời và hy vọng không cần nhiều thu nhập sau khi nghỉ hưu. Anh ấy có nhiều sở thích, một trong số đó là khai thác bitcoin bằng một vài chiếc máy ở nhà. Đây không phải là một hoạt động quy mô lớn, chỉ là một sở thích, nhưng anh ấy sẽ cân nhắc việc khai thác bitcoin bằng tài khoản hưu trí của mình nếu đó là một lựa chọn. Cuối cùng, anh dự định sẽ để lại toàn bộ tài sản mình sở hữu cho các tổ chức từ thiện mà anh quan tâm.

Chân đế và xô pt. 2

Xem lại phần thảo luận về khung và nhóm ở trên, thu nhập hiện tại của Wayne (khung cao) lớn hơn nhiều so với nhu cầu thu nhập dự kiến ​​​​trong tương lai của anh ấy (khung thấp). Nếu anh ta chuyển đổi bất kỳ tài sản hưu trí hiện có nào của mình sang Roth, anh ta sẽ phải trả mức lãi suất cao hơn so với việc anh ta chỉ chờ rút nó khi nghỉ hưu. Từ góc độ này, có thể khôn ngoan hơn nếu giữ tài sản trong tài khoản trước thuế truyền thống và không chuyển đổi sang Roth.

Cái chết và thuế…

Bạn biết câu nói: trong cuộc sống không có gì chắc chắn ngoài cái chết và thuế. Nếu điều đó đúng, chúng ta chắc chắn có thể thêm “thuế tử hình” vào danh sách. “Thuế tử vong” có lẽ không quá phổ biến trong các nghiên cứu quan điểm, vì vậy “thuế bất động sản” ngày nay là thuật ngữ chính xác về mặt chính trị. Vào năm 2022, thuế bất động sản sẽ đánh vào khoảng 12 triệu USD giá trị tài sản ròng (24 triệu USD đối với các cặp vợ chồng). Theo thời gian, ngày càng nhiều người chơi bitcoin sẽ cần xem xét ngưỡng này vì nó trở nên phù hợp với tình huống của họ.

Khi Wayne xem xét Roth IRA, anh ấy nên lưu ý rằng Roth IRA không tránh thuế bất động sản, chỉ tránh thuế thu nhập. Wayne dự định để lại toàn bộ tài sản cho tổ chức từ thiện. Tài sản để lại cho các tổ chức phi lợi nhuận đủ điều kiện sẽ tránh được cả thuế bất động sản và thuế thu nhập. Trong trường hợp của anh ta, Roth không có lợi ích gì đối với cơ cấu hiện tại của anh ta xét từ quan điểm đánh thuế khi chết. Nếu nó được dùng làm từ thiện, nó sẽ tránh được thuế tử hình - ít nhất là một điều may mắn.

Khai thác ở Roth?

Bây giờ, hãy giới thiệu lại sở thích khai thác bitcoin của Wayne. Việc khai thác bitcoin trong IRA là có thể về mặt kỹ thuật nhưng được khuyến khích thực hiện đối với các nhà đầu tư bình thường. Anh ta nên biết về cơn ác mộng về thuế thường xảy ra và tham khảo ý kiến ​​của cố vấn thuế về UBIT (Thuế thu nhập doanh nghiệp không liên quan) trong các tài khoản IRA. Ngoài ra, nếu Wayne muốn giữ số bitcoin đã khai thác của mình mà không tiết lộ thông tin cá nhân cho tổ chức tài chính, Roth IRA đơn giản không phải là một lựa chọn.

Bài học chính

Khi xem xét một chiến lược tài chính, không có một công cụ nào phù hợp với hoàn cảnh của mỗi cá nhân. Các yếu tố như khung thuế, giá trị ròng và mục đích từ thiện đều là những cân nhắc có liên quan khi đánh giá Roth IRA. Việc khai thác không có xu hướng phù hợp với IRA bitcoin vì UBIT. Do những yếu tố này, Roth IRA có thể không phải là con đường phù hợp cho Wayne.

Kết thúc

Hy vọng rằng bạn đã thấy phương tiện Roth IRA linh hoạt, linh hoạt và có tác động như thế nào khi kết hợp với công nghệ tiết kiệm tốt nhất từng được phát hiện: bitcoin. Bạn đã thấy những trường hợp có thể ảnh hưởng tích cực và tiêu cực đến sự phù hợp của Roth IRA bitcoin đối với bức tranh tài chính của bạn.

Khi xem xét bitcoin trong Roth IRA, bạn phải luôn xem xét ai đang kiểm soát các khóa. Có sự khác biệt rõ ràng giữa nhiều cách tiếp cận đối với IRA bitcoin và không có lý do gì để một vụ hack hoặc nhầm lẫn trên sàn giao dịch gây nguy hiểm cho tài sản của bạn. IRA Unchained cho phép bạn đảm bảo tương lai tài chính của mình bằng cách giữ khóa riêng cho bitcoin của bạn.

Cho dù bạn đang lên kế hoạch nghỉ hưu, sắp nghỉ hưu hay lập kế hoạch thừa kế, nhóm Unchained IRA đều có thể trợ giúp. Để tìm hiểu thêm, hãy đăng ký hội thảo trực tuyến về Hưu trí và Thừa kế sắp tới hoặc nhập email của bạn bên dưới để đăng ký nhận bản tin của chúng tôi.

Bài viết này chỉ được cung cấp cho mục đích giáo dục và không thể được coi là lời khuyên về thuế hoặc đầu tư. Unchained không đưa ra tuyên bố nào về hậu quả về thuế hoặc sự phù hợp đầu tư của bất kỳ cấu trúc nào được mô tả trong tài liệu này và tất cả các câu hỏi như vậy phải được chuyển đến cố vấn thuế hoặc tài chính mà bạn lựa chọn. Jessy Gilger là nhân viên của Unchained vào thời điểm bài đăng này được viết, nhưng hiện anh ấy đang làm việc cho công ty liên kết của Unchained, Sound Advisory.

Được xuất bản lần đầu trên Unchained.com.

Unchained Capital là đối tác Hợp tác lưu ký chính thức tại Hoa Kỳ của Tạp chí Bitcoin và là nhà tài trợ không thể thiếu cho nội dung liên quan được xuất bản thông qua Tạp chí Bitcoin. Để biết thêm thông tin về các dịch vụ được cung cấp, sản phẩm lưu ký và mối quan hệ giữa Unchained và Bitcoin Magazine, vui lòng truy cập trang web của chúng tôi.

Nguồn: Tạp chí Bitcoin

Bài đăng Bốn nghiên cứu điển hình: Bạn có nên giữ Bitcoin trong Roth IRA không? xuất hiện đầu tiên trên Crypto Breaking News.