Từ “bất động sản” có thể có nhiều nghĩa. Theo nghĩa pháp lý và tài chính, bất động sản của một người là toàn bộ giá trị tài sản ròng của họ, điều này đặc biệt có liên quan trong trường hợp phá sản hoặc tử vong. Từ này cũng có thể ám chỉ một tài sản lớn, đặc biệt là ở vùng nông thôn.
Trong bài viết này, chúng tôi sẽ tập trung vào khái niệm bất động sản theo khía cạnh pháp lý và tài chính, đồng thời giải thích một số khái niệm chính liên quan.
Điểm nổi bật chính:
Di sản là toàn bộ giá trị tài sản ròng của một cá nhân, bao gồm tài sản hữu hình và vô hình.
Nếu cá nhân tuyên bố phá sản, tài sản của họ sẽ được đánh giá để xác định những khoản nợ nào họ có khả năng trả.
Nếu cá nhân qua đời, tài sản của cá nhân đó sẽ được phân chia cho những người thụ hưởng theo hướng dẫn trong di chúc của cá nhân đó.
Nếu cá nhân không có di chúc hợp pháp, tài sản của họ sẽ được phân chia theo luật thừa kế của khu vực pháp lý đó.
Di sản là gì?
Trong tài chính và luật pháp, thuật ngữ “bất động sản” dùng để chỉ toàn bộ giá trị tài sản ròng của một cá nhân, bao gồm nhưng không giới hạn ở tiền mặt, bất động sản, chứng khoán tài chính (như cổ phiếu), bảo hiểm, xe cộ, tác phẩm nghệ thuật và đồ cổ, v.v.
Di sản của một cá nhân đặc biệt có liên quan trong hai trường hợp – phá sản và tử vong. Nếu cá nhân đó tuyên bố phá sản, di sản của họ có liên quan để ước tính số tiền nợ mà họ có thể trả. Trong trường hợp cá nhân đó tử vong, di sản của cá nhân đó được chuyển cho những người thụ hưởng được ghi trong di chúc của cá nhân đó.
Kế hoạch bất động sản
Lập kế hoạch di sản là quá trình chuẩn bị kế hoạch về cách quản lý di sản của một cá nhân trong trường hợp họ qua đời. Điều này bao gồm các nhiệm vụ như lập danh mục tài sản và nợ phải trả, tính đến tác động của thuế di sản và viết di chúc.
Có những luật sư chuyên về lập kế hoạch di sản và việc sử dụng dịch vụ của họ có thể đáng giá nếu di sản của bạn lớn hoặc phức tạp.
Kế hoạch bất động sản thường được coi là thứ chỉ dành cho người giàu, nhưng đó là một quan niệm sai lầm. Nó có thể là một công cụ hữu ích cho bất kỳ ai để quản lý tài sản và nghĩa vụ của họ, cả trong suốt cuộc đời và sau khi họ qua đời.
Thuế bất động sản so với thuế thừa kế
Thuế bất động sản là loại thuế phải nộp khi bất động sản của một người được chuyển giao cho người thụ hưởng. Thuế bất động sản khác nhau tùy theo khu vực pháp lý, mặc dù chúng thường chỉ áp dụng khi giá trị bất động sản vượt quá một ngưỡng nhất định.
Tại Hoa Kỳ, ngưỡng thuế bất động sản liên bang được đặt ở các bất động sản có giá trị từ 13,61 triệu đô la trở lên. Tuy nhiên, các tiểu bang khác nhau có luật thuế bất động sản khác nhau.
Mặt khác, thuế thừa kế được đánh vào tài sản sau khi chúng được thừa kế và được trả bởi người thừa kế tài sản. Không có thuế thừa kế liên bang, mặc dù một số tiểu bang của Hoa Kỳ có đánh thuế này. Hãy đảm bảo nghiên cứu về thuế bất động sản và thừa kế tại khu vực pháp lý của bạn.
Di sản thừa kế so với di sản ủy thác
Có hai loại quan trọng nằm trong phạm vi bất động sản – bất động sản thừa kế và bất động sản ủy thác.
Di sản thừa kế là di sản của một cá nhân đã chết mà không có di chúc hợp pháp. Điều này cũng có thể được gọi là "không có di chúc". Trong trường hợp như vậy, tài sản của cá nhân được phân phối dựa trên luật thừa kế của khu vực pháp lý dưới sự giám sát của tòa án thừa kế, nơi chỉ định một người quản lý di sản.
Trong khi đó, bất động sản ủy thác đề cập đến tài sản đã được để lại trong ủy thác. Khi một người qua đời và để lại tài sản trong một quỹ ủy thác, điều đó thực sự có thể dẫn đến hai bất động sản riêng biệt. Tài sản mà người đã khuất vẫn sở hữu tại thời điểm họ qua đời tạo thành bất động sản của người đã khuất, trong khi tài sản được chuyển vào quỹ ủy thác tạo thành một bất động sản ủy thác riêng biệt. Mỗi bất động sản được quản lý và xử lý theo các quy tắc pháp lý và tài chính khác nhau.
Tòa án chứng thực di chúc là gì?
Tòa án di chúc là một phần của hệ thống tư pháp chịu trách nhiệm giám sát việc thực hiện di chúc và quản lý tài sản, quyền bảo trợ và quyền giám hộ.
Tòa án đảm bảo rằng di chúc được thực hiện theo đúng nguyện vọng của người đã khuất, xác minh rằng tất cả các khoản nợ đã được giải quyết và tài sản được phân phối đúng cách. Tòa án cũng giám sát và thường phải chấp thuận các hành động của người thi hành di chúc được chỉ định để quản lý các công việc này.
Ngoài ra, nếu di chúc bị tranh chấp, tòa án thừa kế sẽ phán quyết về tính xác thực của di chúc và đánh giá xem cá nhân ký di chúc có đủ năng lực tinh thần vào thời điểm đó hay không.
Nghĩa thay thế của “bất động sản”
Ngoài phạm vi tài chính và pháp lý, từ “estate” được dùng để chỉ một vùng đất rộng lớn (thường là ở nông thôn) do một cá nhân hoặc gia đình sở hữu. Trong tiếng Anh Anh, từ này cũng có thể được dùng để chỉ một khu nhà ở hoặc một khu công nghiệp.
Dòng cuối cùng
Hy vọng bài viết này đã giúp làm rõ ý nghĩa của thuật ngữ “di sản” cũng như các khái niệm quan trọng liên quan như lập kế hoạch di sản, thuế di sản và tòa án di chúc.
Nếu bạn quan tâm đến nhiều chủ đề liên quan đến tài chính và đầu tư dài hạn, chúng tôi mời bạn xem bài viết giải thích về đầu tư ETF chủ động so với đầu tư ETF thụ động của chúng tôi.
