1. Lời khai bùng nổ: Caroline Ellison, bạn gái cũ của Sam Bankman-Fried và là giám đốc điều hành hàng đầu trong lĩnh vực kinh doanh tiền điện tử của anh ta, đã cáo buộc Bankman-Fried ăn cắp hàng tỷ USD từ khách hàng, nhà đầu tư và người cho vay. Lời khai của cô được coi là con át chủ bài của chính phủ Mỹ trong phiên tòa xét xử nhà sáng lập FTX.

2. Kẻ chủ mưu lừa đảo: Ellison miêu tả Bankman-Fried là kẻ đã thiết kế một kế hoạch lừa đảo lớn, chuyển hàng tỷ USD tiền của khách hàng FTX cho Alameda Research, một công ty đầu tư do ông thành lập.

3. Quyết định kinh doanh rủi ro: Ellison tiết lộ Bankman-Fried sẵn sàng chấp nhận rủi ro tài chính cực độ. Cô trích dẫn một trường hợp mà anh ta muốn Alameda đầu tư 3 tỷ đô la vào các khoản đầu tư đầu cơ, ngay cả khi người ta chứng minh rằng khoản đầu tư như vậy sẽ khiến Alameda không ổn định về mặt tài chính.

4. Thao túng hồ sơ tài chính: Ellison làm chứng rằng Bankman-Fried đã chỉ đạo cô thao túng bảng cân đối kế toán và thông tin tài chính để đưa ra một bức tranh thuận lợi hơn về tình hình tài chính của Alameda.

5. Hối lộ và Lừa dối: Ellison đã đề cập đến một hành động có khả năng là bất hợp pháp khi Alameda chuyển khoản thanh toán 100 triệu USD cho những người mà bà hiểu là các quan chức chính phủ Trung Quốc để giải phóng tài khoản giao dịch, hành động này có thể cấu thành tội hối lộ.

6. Sự phức tạp về cảm xúc và nghề nghiệp: Ellison mô tả mối quan hệ quyền lực khó khăn giữa cô và Bankman-Fried, đặc biệt khi họ hẹn hò trong khi anh cũng là sếp của cô. Điều này khiến cô tôn trọng anh hơn trong các vấn đề kinh doanh.

7. Sụp đổ và hậu quả pháp lý: Vào cuối mùa hè năm 2022, Alameda đã chuyển hơn 14 tỷ USD từ khách hàng FTX mà họ không hề hay biết, dẫn đến sự sụp đổ của cả FTX và Alameda, đồng thời Bankman-Fried bị bắt giữ.

8. Trình bày sai lệch về tài chính: Bankman-Fried bị phát hiện đã đưa ra những tuyên bố công khai trái ngược với tình hình tài chính thực tế của doanh nghiệp mình, tuyên bố trên mạng xã hội rằng doanh nghiệp của anh ấy vẫn ổn, ngay cả khi họ phải đối mặt với khủng hoảng tài chính.

9. Kế hoạch đảm bảo tiền thất bại: Ellison tiết lộ rằng Bankman-Fried có kế hoạch đảm bảo tiền từ Mohammed bin Salman, thái tử của Ả Rập Saudi, để trả các khoản vay của Alameda. Tuy nhiên, nguồn tài trợ này không bao giờ thành hiện thực.

10. Vị trí pháp lý của riêng Ellison: Ellison đã nhận tội một số cáo buộc hình sự và đang hợp tác với các công tố viên liên bang để chống lại Bankman-Fried, hy vọng được khoan hồng khi cuối cùng cô ấy bị kết án.