Những người giao dịch bằng tiền điện tử với các thực thể không xác định, đặc biệt là trên các sàn giao dịch quốc tế tạo điều kiện cho các giao dịch ngang hàng (P2P), có nguy cơ tài khoản ngân hàng của họ bị đóng băng. Điều này có thể xảy ra nếu số tiền được chuyển trong giao dịch là 'tiền bẩn', tức là đến từ hoặc đi đến các hoạt động bất hợp pháp.

Ví dụ, nếu bạn bán tiền mã hóa trên một sàn giao dịch quốc tế và nhận được tiền từ các hoạt động khủng bố hoặc rửa tiền thì tài khoản của bạn có thể bị đóng băng bởi các cơ quan thực thi pháp luật Ấn Độ. Bạn có thể phải đối mặt với hậu quả tương tự, nếu bạn mua tiền mã hóa trên một sàn giao dịch quốc tế và gửi tiền được sử dụng để tài trợ khủng bố/rửa tiền. Điều này có thể xảy ra do nhiều luật của Ấn Độ như Đạo luật Phòng chống Rửa tiền năm 2002 (PMLA), v.v. bị vi phạm.

Các thực thể không xác định về cơ bản có nghĩa là các thực thể mà tính hợp pháp của tiền của người mua/người bán chưa được sàn giao dịch hoặc chính người đó xác minh. Ở Ấn Độ, các luật như PMLA yêu cầu các sàn giao dịch Tài sản kỹ thuật số ảo (VDA) bao gồm các sàn giao dịch ngang hàng (P2P) phải đảm bảo rằng khách hàng của họ tuân thủ KYC.

Có nhiều cách để mua hoặc bán VDA, chẳng hạn như tiền điện tử, mã thông báo không thể thay thế (NFT), v.v. Một trong những phương pháp là mua trực tiếp VDA từ người bán, bỏ qua các sàn giao dịch VDA. Phương pháp này được gọi là giao dịch P2P trực tiếp. Một phương pháp khác là sàn giao dịch VDA thiết lập một thị trường P2P và người mua trực tiếp giao tiếp để giao dịch. Đây được gọi là giao dịch P2P được tạo điều kiện.

Tuy nhiên, khi giao dịch trên sàn giao dịch P2P quốc tế hoặc trực tiếp với một cá nhân khác (P2P quốc tế trực tiếp hoặc Ấn Độ), trách nhiệm xác minh như vậy thuộc về cá nhân Ấn Độ giao dịch trên sàn giao dịch. Trong những trường hợp như vậy, nếu tiền được sử dụng trong giao dịch bị 'làm bẩn', cả hai bên giao dịch có thể gặp rắc rối như tài khoản ngân hàng bị đóng băng.

Gaurav Mehta, một chuyên gia pháp y cung cấp dịch vụ tư vấn cho chính phủ Ấn Độ và là người sáng lập Catax, một nền tảng hỗ trợ thuế của VDA, cho biết: "Theo kinh nghiệm chuyên môn của mình, tôi đã thấy những trường hợp các bên giao dịch không tuân thủ luật pháp Ấn Độ như KYC hoặc PMLA hoặc các luật khác và sau đó các cơ quan chức năng Ấn Độ với sự trợ giúp của các tổ chức quốc tế và các chuyên gia pháp y khác đã truy tìm nguồn tiền được chuyển qua tiền điện tử và bắt đầu quá trình điều tra đối với các cá nhân có liên quan và đóng băng tài khoản ngân hàng của cư dân Ấn Độ. Những kẻ phạm tội chủ yếu thích sử dụng tiền điện tử P2P trên các sàn giao dịch quốc tế hoặc các sàn giao dịch phi tập trung hơn là sử dụng các sàn giao dịch P2P của Ấn Độ và các sàn giao dịch khác."

Đây là một ví dụ về giao dịch P2P trực tiếp: Ông Shyam có 1 Ethereum (ETH), ông muốn bán với giá 2 lakh Rs. Ông Gopal muốn mua 1 ETH với giá 2 lakh Rs. Vì vậy, cả hai đều đạt được thỏa thuận và Gopal chuyển tiền vào tài khoản ngân hàng của Shyam. Sau khi chuyển khoản ngân hàng thành công, Shyam đã chuyển 1 ETH vào ví VDA của Gopal. Điều này kết thúc giao dịch chuyển khoản P2P trực tiếp của VDA.

Hãy đọc tiếp để biết trong trường hợp nào tài khoản ngân hàng có thể bị đóng băng do giao dịch P2P và cách giảm thiểu rủi ro trong giao dịch P2P.

Những tình huống nào có thể khiến tài khoản ngân hàng bị đóng băng trong giao dịch VDA P2P?

Nhận tiền bị ô nhiễm hoặc bị đánh cắp: "Nếu bạn bán tiền điện tử và người mua chuyển tiền bị ô nhiễm hoặc bị đánh cắp, các cơ quan thực thi pháp luật có thể truy tìm giao dịch ngược về tài khoản ngân hàng của bạn. Sau khi điều tra, tài khoản của bạn có thể bị đóng băng,

Quyết định đóng băng tài khoản ngân hàng được thúc đẩy bởi nhiều cơ quan chính phủ khác nhau như Cục Tội phạm Kinh tế (EOW), Cục Tội phạm Mạng, v.v. Những chỉ thị như vậy được đưa ra khi có nghi ngờ về rửa tiền hoặc tài trợ khủng bố. Nếu có nghi ngờ rằng một nhà đầu tư P2P đang bán tiền điện tử và số tiền thu được được sử dụng để tài trợ cho bất kỳ hoạt động bất hợp pháp nào, thì tài khoản ngân hàng của họ có thể bị đóng băng.

Thanh toán của bên thứ ba: "Nếu bạn bán VDA cho 'Tên A' nhưng nhận được thanh toán từ 'Tên B', sự khác biệt này có thể gây ra cảnh báo. Nếu sau khi điều tra, phát hiện ra luật pháp Ấn Độ đã bị vi phạm thì tài khoản ngân hàng của bạn có thể bị đóng băng.

Chuyển tiền gian lận ảnh hưởng đến cả hai bên: "Nếu người mua đã nhận được tiền 'bị ô nhiễm' và sau đó chuyển cho người bán, cả hai bên đều có nguy cơ. Tài khoản ngân hàng của cả người mua và người bán đều có thể bị đóng băng vì cả hai đều có vẻ như tham gia vào hoạt động gian lận.

"Tham gia vào bất kỳ loại giao dịch ngang hàng (P2P) nào trên các sàn giao dịch quốc tế đều có rủi ro cố hữu khi giao dịch với những cá nhân không rõ danh tính. Trong những trường hợp như vậy, rất khó để xác định thông tin chi tiết cụ thể về người liên quan, bao gồm lý lịch của họ, nguồn gốc tiền điện tử họ có được hoặc mục đích đằng sau việc họ xử lý tiền điện tử. Tham gia vào các giao dịch như vậy có thể vô tình khiến bạn trở thành đồng phạm của một tội ác, vì là người mua một loại tiền điện tử như vậy có nghĩa là bạn có thể có được lợi nhuận từ các hoạt động bất hợp pháp",

Liệu tài khoản ngân hàng của nhà đầu tư tiền điện tử P2P có bị đóng băng nếu anh ta tuân thủ Đạo luật thuế thu nhập không?

Không có gì đảm bảo rằng việc tuân thủ luật thuế thu nhập có nghĩa là giao dịch P2P là tốt và hợp pháp.

"ITR của một cá nhân không liên quan đến phương pháp mua tài sản tiền mã hóa. Việc tránh thuế thu nhập khi mua tiền mã hóa là vi phạm Đạo luật Thuế thu nhập năm 1961. Tuy nhiên, ngay cả khi tuân thủ thuế cũng không đảm bảo rằng một cá nhân không vi phạm Đạo luật PMLA. Tình huống này xảy ra nếu họ đã mua/bán tiền mã hóa từ các thực thể không xác định/chưa được xác minh thông qua P2P. Điều này có thể dẫn đến việc tài sản ngân hàng của bạn bị đóng băng",

Làm thế nào để giảm thiểu rủi ro trong giao dịch P2P của VDA?

Trong các giao dịch P2P trực tiếp, cách duy nhất để giảm rủi ro hoạt động và pháp lý là tự mình thực hiện thẩm định KYC. Không có sàn giao dịch hoặc bất kỳ ai khác có thể giúp đỡ trong vấn đề này.

Trong các sàn giao dịch hỗ trợ P2P, quy trình xác minh KYC và tiền có đôi chút khác biệt. Một số sàn giao dịch tuyên bố chịu trách nhiệm thực hiện quy trình này, trong khi một số khác lại im lặng về vấn đề này. Mặc dù cũng có một số sàn giao dịch tuyên bố thực hiện KYC cho khách hàng của họ nhưng không nêu rõ liệu luật KYC của Ấn Độ có được tuân thủ hay không.

Rõ ràng là trong mọi giao dịch P2P - trực tiếp hoặc thông qua sàn giao dịch - việc xác minh KYC toàn diện/hoàn hảo sẽ rất khó khăn đối với một cá nhân, do đó, điều này luôn tiềm ẩn rủi ro.

Các chuyên gia cho rằng trừ khi cá nhân chắc chắn về tính xác thực của quy trình KYC được thực hiện, họ nên tránh giao dịch P2P dưới mọi hình thức.

"Phải tránh mua tiền mã hóa thông qua P2P. Có những cổng tiền mã hóa tuân thủ, thực hiện KYC cho người dùng và giúp họ mua tiền mã hóa; đây là những cơ chế mà người ta có thể sử dụng để mua tài sản tiền mã hóa. Các giao dịch P2P thông qua các sàn giao dịch không tuân thủ có thể khiến bạn cung cấp thanh khoản cho những tác nhân xấu/không xác định và có thể dẫn đến vi phạm Đạo luật PMLA, có thể dẫn đến án tù 3 năm trở lên và cũng có thể bị đóng băng tài sản của bạn",

Có nhiều sàn giao dịch VDA tập trung nước ngoài như Binance, KuCoin, OKK và các sàn giao dịch khác và các sàn giao dịch VDA của Ấn Độ như WazirX tạo điều kiện cho các giao dịch P2P. Ngoài ra còn có một số sàn giao dịch tiền điện tử phi tập trung như Uniswap, v.v., cũng tạo điều kiện cho các giao dịch tiền điện tử P2P.

"Giao dịch P2P trên sàn giao dịch của chúng tôi diễn ra giữa hai cư dân Ấn Độ. Chúng tôi cũng xác minh các chi tiết KYC như Aadhaar, PAN và tài khoản ngân hàng trước khi cho phép họ giao dịch P2P trên Binance",

Vấn đề xảy ra khi một cá nhân giao dịch trên thị trường P2P của sàn giao dịch VDA, nơi không tuân thủ luật KYC của Ấn Độ. Trong trường hợp này, có nguy cơ không tuân thủ nhiều luật khác nhau của Ấn Độ.