Де б ви заплатили найменший податок на свої доходи від біткойнів за минулий рік?
Зростання біткойна у 2023 році: приріст $10 тис. на монету. Багато країн, включаючи такі несподівані, як Німеччина, Португалія, пропонують 0% податку на холдинги
У середині червня 2022 року ціна біткойна становила 18 948 доларів США, а в червні 2023 року вона досягла 28 951 доларів США, що означає приріст приблизно на 10 000 доларів США лише за один біткойн. Кошик із десяти біткойнів, придбаний у червні 2022 року, міг би отримати приріст у ціні понад 100 000 доларів США лише за дванадцять місяців. Отже, як би ви могли зберегти після сплати податків? У визнаних зручних для інвесторів місцях, таких як Багамські острови, Сейшельські острови, Бермудські острови, Кайманові острови, ОАЕ та Панама, ви не сплачуєте податок і залишите собі повні 100 000 доларів США.
Дивно, але ви також могли досягти такого ж результату в Німеччині та Португалії. Просто протримавшись на своїх п’яти біткойнах протягом повних дванадцяти місяців, ви сплатили б нульовий податок на приріст капіталу зі своїх 100 000 доларів США (примітка – якби ви позбулися їх протягом року, податки за існуючими ставками почали б діяти).
У багатьох країнах регулярні або «короткострокові» торговці криптовалютами/біткойнами стягуються податки, розрізняючи професійних і так званих «випадкових» інвесторів. Тим не менш, є також багато інших місць з напрочуд низькими або навіть нульовими податками на інвестиції в біткойни, особливо якщо вони утримуються протягом року або більше.
У Пуерто-Ріко прибуток у біткойнах у розмірі 100 000 доларів США оподатковувався б лише за ставкою 5%, або 5 000 доларів США, залишаючи вам здорові 95 000 доларів США! Якщо переїхати до інших невеликих криптоекономічних країн, таких як Болгарія та Румунія, загальний податок у розмірі лише 10 000 доларів США буде вираховано з ваших 100 000 доларів США, що вдвічі більше, ніж у Пуерто-Ріко, але все ще буде дуже низький податок у розмірі лише 10%.
15% – фіксовані ставки стають популярними
Багато країн запровадили низькі фіксовані податки на криптоінвесторів не з доброї волі, а часто роблячи ставки достатньо привабливими, щоб спонукати домашніх інвесторів платити податки, а не уникати їх. У цю категорію низьких податків входять такі різноманітні країни, як Греція, Угорщина, Гонконг і Таїланд – усі вони віднімають близько 15% прибутку від криптовалюти як податок на прибуток або CGT. Це лише 15 000 доларів США з 100 000 доларів США, отриманих у десяти кошиках.
Відрадно те, що для периферійного біткойн-інвестора, який бажає переїхати, щоб уникнути якомога більшого податку на біткойн, на сьогоднішній день найбільша кількість країн у рейтингу Coincub податок становить від 19% до 25% — не надто низький, але й не високий. До цих країн належать Малайзія, Польща, Латвія, Сінгапур і Південна Корея – усі вони процвітають блокчейном і криптовалютами.
З Іспанії податкові збори починають зростати на 26% – або загальна сума податку становить 26 000 доларів США на десять біткойнів за останній рік. Далі йде смуга країн, які оподатковують від 33 до 35%, включаючи Францію, Бельгію, Канаду, Фінляндію, Кубу та Мексику – це лише деякі. У США існують різні ставки оподаткування біткойнів залежно від штату, у якому ви проживаєте. Крім федеральних податків, ви можете перебувати в штаті з дуже низькими податками – не забувайте, що Пуерто-Ріко є автономним штатом США – але загалом вам знадобиться консультація спеціаліста.
Ой, податки!
Інші країни з напрочуд низьким рівнем оподаткування включають Швейцарію (де знаходиться біткойн-кантон Лугано) з прогресивними федеральними податками до 11,5% плюс кантональні податки, Сальвадор з 0% і Португалію з 0% для індивідуальних інвесторів. Куди ви не хочете спрямовувати свої прибутки від біткойнів? Японія, Південна Африка та Великобританія візьмуть соковиті 45 000 доларів із ваших 100 000 доларів, але Люксембург вражає фактор болю з 48,78% – це майже половина ваших прибутків.
І нарешті.
Багато чого змінилося в усьому світі з падінням FTX і низькою повагою до біткойна в Америці на даний момент, але на момент написання статті ціна біткойна залишається на рівні 30 399,90 доларів США. Якщо це залишиться так, прогноз щодо ціни біткойна на наступні роки може бути дуже позитивним. Однак, якщо біткойн продовжить рости, місця оподаткування точно будуть проблемою для Ходлерів.
Ознайомтеся з повним звітом Crypto Tax 2023: https://coincub.com/ranking/worldwide-crypto-tax-2023/
Застереження: наведені нижче приклади наведено лише для ілюстрації та представляють гіпотетичні сценарії на основі певних податкових ставок у певний момент часу. Річні податки зазвичай сплачуються в кінці календарного року, а не в липні. Завжди звертайтеся до фахівця з оподаткування чи юриста у вашій юрисдикції, щоб отримати індивідуальну консультацію.