Ті, хто здійснює операції з криптовалютами з невідомими особами, особливо на міжнародних біржах, що сприяють одноранговим транзакціям (P2P), ризикують заморозити свій банківський рахунок. Це може статися, якщо кошти, передані під час транзакції, є «заплямованими коштами», тобто надходять від незаконної діяльності або спрямовуються на неї.

Наприклад, якщо ви продаєте криптовалюту на міжнародній біржі та отримуєте кошти, які надходять від терористичної діяльності або діяльності з відмивання грошей, ваш рахунок може бути заморожено індійськими правоохоронними органами. Ви можете зіткнутися з подібними наслідками, якщо купуєте криптовалюту на міжнародній біржі та надсилаєте кошти, які використовуються для фінансування тероризму/відмивання грошей. Це може статися через порушення різних індійських законів, наприклад Закону про запобігання відмиванню грошей 2002 року (PMLA) тощо.

Невідомі суб’єкти по суті означають суб’єкти, у яких легітимність коштів покупця/продавця не була перевірена ані біржею, ані самою особою. В Індії такі закони, як PMLA, зобов’язують обмінюватися віртуальними цифровими активами (VDA), включаючи однорангові обміни (P2P), щоб переконатися, що їхні клієнти відповідають вимогам KYC.

Існує багато способів купити або продати VDA, наприклад криптовалюти, невзаємозамінні токени (NFT) тощо. Одним із методів є пряме придбання VDA у продавця, фактично в обхід бірж VDA. Цей метод називається прямою транзакцією P2P. Інший метод полягає в тому, що біржі VDA створюють ринок P2P, і покупці безпосередньо спілкуються для здійснення транзакцій. Це називається спрощеною транзакцією P2P.

Однак, якщо ви маєте справу з міжнародним P2P-обміном або безпосередньо з іншою особою (прямим P2P-міжнародним чи індійським), відповідальність за таку перевірку покладається на індійську особу, яка здійснює операції на біржі. У таких випадках, якщо кошти, використані в транзакції, «заплямовані», обидві сторони транзакції можуть зіткнутися з такими проблемами, як заморожування банківських рахунків.

Каже Гаурав Мехта, експерт-криміналіст, який надає консультаційні послуги уряду Індії та засновник Catax, платформи допомоги в оподаткуванні VDA: «У своєму професійному досвіді я бачив випадки, коли сторони угоди не дотримувались індійських законів, таких як KYC, PMLA чи інших і тоді індійська влада за допомогою міжнародних організацій та інших експертів-криміналістів відстежила джерело коштів, спрямованих через криптовалюту, і розпочала процес розслідування проти залучених осіб і заморозила банківський рахунок резидента Індії біржі, а не використовувати індійські біржі P2P та інші».

Ось приклад прямої транзакції P2P: пан Шям має 1 Ethereum (ETH), який він хоче продати за 2 лакх рупій. Пан Гопал хоче купити 1 ETH за 2 лакх рупій. Отже, вони обидва укладають угоду, і Гопал переказує гроші на банківський рахунок Шьяма. Після успішного банківського переказу Шям переказав 1 ETH на гаманець VDA Гопала. На цьому пряма P2P-передача VDA завершується.

Читайте далі, щоб дізнатися, в яких ситуаціях банківські рахунки можуть бути заморожені через P2P-торгівлі та як зменшити ризики в P2P-транзакціях.

У яких ситуаціях банківські рахунки можуть бути заморожені в угодах VDA P2P?

Отримання зіпсованих або вкрадених коштів: «Якщо ви продаєте криптовалюту, а покупець переказує зіпсовані або вкрадені кошти, правоохоронні органи можуть відстежити транзакцію на вашому банківському рахунку. Після розслідування ваш рахунок може бути заморожено,

Рішення про заморожування банківських рахунків ухвалюють різні державні установи, такі як Управління з боротьби з економічними правопорушеннями (EOW), Департамент боротьби з кіберзлочинністю тощо. Такі директиви даються, коли є підозра у відмиванні грошей або фінансуванні тероризму. Якщо є підозра, що P2P-інвестор продає криптовалюту, а отримані кошти використовуються для фінансування будь-якої незаконної діяльності, його банківські рахунки можуть бути заморожені.

Платежі третіх сторін: «Якщо ви продали VDA компанії «Ім’я А», але отримали платіж від «Ім’я Б», ця невідповідність може викликати тривогу. Якщо під час розслідування буде встановлено, що закони Індії були порушені, це може призвести до ваш банківський рахунок заморожено.

Шахрайські перекази, що зачіпають обидві сторони: «Якщо покупець отримав «заплямовані» кошти, а потім переказав їх продавцю, обидві сторони знаходяться під загрозою. Банківські рахунки як покупця, так і продавця можуть бути заморожені, оскільки вони обидва виглядають бути залученим до шахрайської діяльності.

«Участь у будь-якому типі однорангових транзакцій (P2P) на міжнародних біржах пов’язана з невід’ємним ризиком мати справу з невідомими особами. У таких випадках важко встановити конкретні подробиці про залучену особу, включаючи її історію, джерело їхньої придбаної криптовалюти або мети, за якою вони розпоряджалися нею. Участь у таких транзакціях може несвідомо зробити вас співучасником злочину, оскільки бути покупцем такої криптовалюти означає, що ви можете отримати доходи від незаконної діяльності",

Чи буде заморожений банківський рахунок криптоінвестора P2P, якщо він дотримується Закону про податок на прибуток?

Немає жодної гарантії, що дотримання законодавства про податок на прибуток означає, що транзакція P2P є нормальною та законною.

«ITR фізичної особи не впливає на спосіб придбання криптоактивів. Ухилення від податку на прибуток від купівлі криптовалюти суперечить Закону про податок на прибуток 1961 року. Тим не менш, навіть відповідність податковому законодавству не гарантує, що особа не порушує правила. PMLA виникає ситуація, якщо вони купили/продали криптовалюту через P2P. Це може призвести до заморожування ваших банківських активів.

Як зменшити ризик у торгівлі VDA P2P?

У прямих P2P-транзакціях єдиний спосіб зменшити операційний і юридичний ризик — це самостійно провести належну перевірку KYC. Жодна біржа чи будь-хто інший не допоможе в цьому відношенні.

У P2P-обмінах процес KYC і перевірки коштів дещо відрізняються. Деякі біржі стверджують, що беруть на себе відповідальність за проведення цього процесу, а деякі мовчать з цього приводу. Хоча є також деякі біржі, які стверджують, що проводять KYC для своїх клієнтів, але прямо не вказують, чи дотримуються індійські закони KYC.

Зрозуміло, що в кожній P2P-транзакції - прямій або через біржі - ретельна/безпомилкова перевірка KYC буде важкою для особи, тому це завжди буде ризиковано.

Експерти кажуть, що якщо особа не впевнена в справжності проведеного процесу KYC, їй слід уникати P2P у будь-якій формі.

«Слід уникати купівлі крипто через P2P. Є криптовалютні шлюзи, які відповідають вимогам, виконайте KYC користувача та допоможіть йому придбати криптовалюту; це механізми, які можна використовувати для придбання криптоактивів. P2P-транзакції через невідповідні біржі можуть призвести до вас надання ліквідності зловмисним/невідомим особам і може призвести до порушення Закону про PMLA, що може призвести до позбавлення волі на 3 роки або більше, а також до заморожування ваших активів",

Є кілька іноземних централізованих бірж VDA, таких як Binance, KuCoin, OKK та інші, а також індійські біржі VDA, такі як WazirX, які сприяють угодам P2P. Існує також кілька децентралізованих криптобірж, як-от Uniswap тощо, які також полегшують P2P-крипто-транзакції.

«Торгівля P2P на нашій біржі відбувається між двома резидентами Індії. Ми також перевіряємо дані KYC, такі як Aadhaar, PAN і банківські рахунки, перш ніж дозволити їм торгувати на Binance для транзакцій P2P»,

Проблема полягає в тому, що особа здійснює транзакції на P2P-ринку біржі VDA, який не відповідає індійським законам KYC. Тут, у цьому випадку, існує ризик недотримання різних індійських законів.