Finansal dolandırıcılık, fintech kuruluşları ve küresel güvenlik açısından yıllık olarak çok büyük kayıplara yol açan ciddi bir sorundur. Sertifikalı Sahtekarlık Denetçileri Birliği'nin yaptığı bir incelemeye göre şirketler, ortalama olarak yıllık gelirlerinin yaklaşık %5'ini hileli eylemler nedeniyle kaybediyor.
Fintech uzmanı Sergey Kondratenko, kullanıcıların da yasa dışı finansal operasyonlara kurban gittiğini ve fonlarını kaybettiğini hatırlatıyor. 2023 yılında mali dolandırıcılık nedeniyle kaybedilen tutar 485 milyar dolardı, bunun 386 milyar doları ödeme dolandırıcılığından kaynaklanıyordu. Bu mali suç yapısında, dolandırıcıların kimlik protokollerini atlayıp diğer kullanıcıların kimliğine bürünmesiyle 6,8 milyar dolar çalındı.
Bu yayında uzman, finansal dolandırıcılığın ne anlama geldiğini, sonuçlarının fintech şirketlerini nasıl etkilediğini ve bu yasa dışı olayla etkili bir şekilde mücadele etmek için hangi yöntemlerin etkili bir şekilde kullanıldığını açıklamayı öneriyor.
Sergey Kondratenko: Yasadışı Finansal İşlemleri Tespit Etmenin Yolları
Yasadışı finansal işlemler, mevzuata veya finansal alanda belirlenen kurallara aykırı olarak gerçekleştirilen finansal faaliyetlerdir.
Sergey Kondratenko'ya göre bu operasyonlar çeşitli dolandırıcılık, kara para hırsızlığı, kara para aklama, vergi kaçakçılığı, kara parayı yasallaştırma, terörizmin finansmanı ve diğerlerini içerebilir.
Uzman, yasa dışı mali operasyonların gerçekleştirildiğine dair özellikle dikkat edilmesi gereken bazı işaretlerin bulunduğunu bildiriyor. Ona göre bunlar arasında alışılmadık işlem modelleri, hesap faaliyetlerindeki ani değişiklikler ve finansal raporlamadaki tutarsızlıklar yer alıyor. Bu göstergeleri anlamak, zamanında müdahale için kritik öneme sahiptir.
Olağandışı İşlem Modelleri
Sergey Kondratenko, "Finansal aktivite bağlamında, işlem hacimlerindeki keskin dalgalanmalar veya ani yükselişler bir uyarı sinyali olabilir" yorumunu yaptı. “Örneğin, işlem sayısında kısa bir süre içinde meydana gelen ani bir artış veya işlem tutarları ve sıklığındaki anormal modeller, potansiyel finansal manipülasyonların işareti olabilir. Bu özellikle ödeme sistemleri gibi yüksek işlem hacmine sahip şirketler için geçerli.”
Hesap Hareketlerinde Ani Değişiklikler
Birçok şirketin çeşitli operasyonlar için birden fazla hesabı vardır ve bu hesapların faaliyetlerindeki ani değişiklikler şüphe uyandırabilir. Örneğin, genellikle istikrarlı bir işlem akışıyla karakterize edilen bir hesaptaki işlemlerde veya transferlerde keskin bir artış, yetkisiz faaliyete veya dolandırıcılığa işaret edebilir. Hesap operasyonlarının düzenli olarak izlenmesi, bu tür ani değişikliklerin, ciddi mali kayıplara yol açmadan önce tespit edilmesine ve önlenmesine yardımcı olur.
Finansal Raporlamadaki Tutarsızlıklar
Şirketler karar alma ve raporlama için finansal raporlamalarının doğruluğuna güvenirler. Raporlardaki farklılıklar, örneğin açıklanan ve gerçek rakamlar arasındaki açıklanamayan tutarsızlıklar, alarm sinyali olabilir. Örneğin, mali raporlardaki beklenmeyen düzeltmeler veya muhasebe kayıtlarındaki tutarsızlıklar, verileri manipüle etme girişimlerine ve dolayısıyla mali dolandırıcılık işaretine işaret edebilir.
Sergey Kondratenko, işletmelerin güvenilir iç kontrol mekanizmalarına sahip olması ve finansal raporlamadaki ihlalleri tespit edip düzeltmek için düzenli denetimlerden geçmesi gerektiğine inanıyor.
Kontrolün Güçlendirilmesi: Finansal Kurumlar Kara Para Aklamaya Karşı Nasıl Engeller Oluşturuyor - Sergey Kondratenko
Kara para aklamayı etkili bir şekilde önlemenin önemi modern dünyada giderek daha açık hale geliyor. Kara para aklamayla (AML) mücadele konusunda sağlam bir yasal çerçeveye sahip ülkeler, etkili AML programları sağlayamayan kuruluşlara yönelik para cezaları ve idari yaptırımlar da dahil olmak üzere katı önlemler uygulamaktadır.
Uzman Sergey Kondratenko, küresel AML standartlarına göre gereklilikleri karşılamak, yaptırımlardan kaçınmak ve itibarı korumak için finansal kuruluşların üç temel hususu uygulaması ve geliştirmesi gerektiğini hatırlatıyor:
KYC (Müşterinizi Tanıyın) Süreçleri
Buna müşterilerin kimliklerinin kapsamlı bir şekilde doğrulanması, ticari faaliyetlerinin analizi ve işlemlerde kullanılan fonların yasallığının değerlendirilmesi de dahildir. Gelişmiş doğrulama yöntemlerinin uygulamaya konulması, özellikle siyasi nüfuz sahibi kişiler veya önemli özel şahıslar gibi artan risk taşıyan müşteriler için önemlidir. KYC yükümlülükleri genellikle Avrupa'daki AML direktifleri gibi ulusal veya uluslararası kurallarla tanımlanır.
Diğer AML Tarama prosedürlerini uygulayın ve kullanın
Yaptırımların taranması, KEP listelerinin kontrol edilmesi, gerektiğinde olumsuz medya taraması vb. dahil.
İşlem İzleme ve Raporlama
Daha fazla araştırma için şüpheli mali operasyonların tanımlanmasında ve işaretlenmesinde önemli bir rol oynar. Kural tabanlı ve davranış analitiğinin kullanımı, olağandışı etkinliklerin tespiti ve gerçek zamanlı izleme, şüpheli kalıpların tanımlanmasına olanak tanır.
İşbirliği ve Bilgi Paylaşımı
Kara para aklamanın gerçekleştiğine inanmak için makul nedenler varsa, finansal kuruluşların şüpheli faaliyetleri özel kanallar aracılığıyla ilgili makamlara bildirmeleri gerekmektedir. Bu nedenle Sergey Kondratenko, hükümet ve özel yapılar arasındaki işbirliğinin, kara para aklamanın etkili bir şekilde önlenmesinde temel faktörlerden biri olduğuna inanıyor. Bu aynı zamanda küresel kara para aklama sorununa başarılı bir şekilde karşı koymak için farklı ülkeler ve düzenleyici kurumlar arasında uluslararası işbirliğini ve bilgi paylaşımını da gerektirir.
Sergey Kondratenko: Mali Suçları Önlemenin Etkili Yolları Olarak Kimlik Doğrulama ve KYC
KYC (müşterinizi/müşterinizi tanıyın), genellikle finansal kurumlar tarafından yürütülen, müşterinin kişisel verilerini doğrulamak için zorunlu bir prosedürdür.
Sergey Kondratenko, bu prosedürün bir parçası olarak müşterinin kimliğini doğrulayan geçerli bir kimlik belgesi, adresli elektrik faturaları, sigorta numaraları ve diğerleri gibi belgelerin gerekli olduğunu açıklıyor.
Uzman, standart KYC prosedürünün üç önemli aşamadan oluştuğunu söylüyor:
Müşteri Tanımlama Programı (CIP)
Bu ilk aşama, müşteriler hakkındaki önemli verilerin toplanmasını ve doğrulanmasını içerir. Bankacılık sektöründe bu süreç genellikle doğrudan müşteri kaydı sırasında gerçekleştirilir. Kripto para borsaları gibi diğer alanlarda, gereksinimlerdeki farklılıklar göz önünde bulundurularak KYC kayıttan sonra başlar.
Müşteri Durum Tespiti (CDD)
"Bu aşama, müşterinin biyografisinin daha derin yönlerini değerlendirmeye yönelik ek bir ihtiyaç tarafından tetiklenebilir. Burada amaç olası riskleri değerlendirmektir. Müşteri geçmişte mali manipülasyonlara karışmışsa veya kolluk kuvvetlerinin dikkatini çekmişse, bu bilgi CDD sırasında açıklanacaktır," diye açıklıyor Sergey Kondratenko.
Sürekli İzleme
Müşteri verilerinin sürekli güncellenmesi, sistemin şüphe uyandırabilecek işlemleri yakından izlemesine olanak sağlar. Şüpheli eylemlerin tespit edilmesi durumunda borsa, hesabı geçici olarak dondurabilir ve tespit edilen sorunu düzenleyici ve kolluk kuvvetlerine bildirebilir.
Sergey Kondratenko'ya göre bu yapılandırılmış KYC süreci yalnızca fintech şirketlerinin çıkarlarının korunmasını temsil etmiyor. Aynı zamanda mali suçların önlenmesinde ve işlem güvenliğinin sağlanmasında da önemli bir araç görevi görüyor.
