Yazan: Mankiw x Appleby
Günümüzde Web3 ve blockchain teknolojisinin hızla gelişmesiyle birlikte giderek daha fazla şirket, şirketlerini tescil ettirmek için dünya çapında uygun offshore konumlarını nasıl bulacaklarına dikkat etmeye başlıyor. Esneklik, vergi optimizasyonu ve yasal koruma arayan girişimciler ve yatırımcılar için uygun bir denizaşırı konum seçmek yalnızca maliyet tasarrufu sağlamakla kalmaz, aynı zamanda gelecekteki ticari faaliyetler için sağlam bir yasal temel oluşturmakla da ilgilidir.
Bu makale BVI (Britanya Virjin Adaları), Cayman Adaları, Man Adası, Jersey, Guernsey, Bermuda ve Mauritius'un popüler offshore kayıt konumlarına derinlemesine bakacak ve blockchain ve Web3 girişimleri için yerel pazar eğilimlerini analiz edecek. Küreselleşen iş ortamında bilinçli kararlar vermenize yardımcı olacak düzenleyici politikalar, kayıt gereklilikleri ve bu bölgelerde başarıyla faaliyet gösteren şirket örnekleri.
Alternatif açık deniz lokasyonları
Cayman adaları
Kısa açıklama
Cayman Adaları, dijital varlıklarla ilgili işletmeleri teşvik etmek için Sanal Varlık Hizmet Sağlayıcıları Yasası (VASP Yasası) gibi özel bir dizi fintech yasa ve düzenlemesine sahiptir. Cayman Adaları, blockchain projelerinin ihtiyaçlarına uygun, özel amaçlı şirketler (SPC'ler) dahil olmak üzere esnek kurumsal yapılar sunmaktadır.
Avantajlı işler ve örnekler
kripto fonları
Cayman Para Otoritesi'nin (CIMA) Yatırım Fonları Yasası ve Özel Fonlar Yasası esnek fon yapıları sağlarken, Cayman Adaları'nın vergi avantajlarıyla birleştiğinde Cayman Adaları, kripto fonları için ana kayıt yerlerinden biri haline geldi. Ayrıca Cayman Adaları'nda kripto fonlarının kurulmasını ve işletilmesini destekleyen özel düzenlemeler ve yönergeler bulunmaktadır. Sonuç olarak Cayman Adaları, Polychain Capital gibi birçok kripto hedge fonunun tercih ettiği ikametgahtır.
Örnek: Polychain Capital dünyanın en büyük kripto para hedge fonlarından biridir ve merkezi Cayman Adaları'nda bulunmaktadır. Polychain, kripto varlık yatırımlarını yönetmek için Cayman'ın esnek fon yapılarından ve vergi avantajlarından yararlanıyor.
Blockchain teknolojisi hizmet sunumu
Cayman Adaları'nın Özel Amaçlı Şirketler (SPC) yapısı, son derece esnek bir kurumsal yapı sağlayarak blockchain teknolojisi projelerine çok uygundur.
Örnek: Block.one, EOS blok zincirinin bir geliştirme şirketidir ve Cayman Adaları'nda kayıtlıdır. Bu yapı, Cayman'ın avantajlı blockchain teknolojisinden ve özel amaçlı şirket (SPC) düzenlemelerinden yararlanmalarına olanak tanıyor.
Ana şirket türleri ve ana kuruluş gereksinimleri
SPC, Muaf Bir Şirketin (EC) temel kuruluş gereksinimlerine sahip özel bir şirket şeklidir:
en az bir hissedar
en az bir yönetmen
Kayıtlı bir temsilci atayın
Kayıtlı ofis adresini sağlayın
Ana sözleşme ve tüzüklerin gönderilmesi
Kurulum süresi
En hızlı 1-2 iş günü
Britanya Virjin Adaları (BVI)
Kısa açıklama
BVI'nın şirket tescil süreci basit ve etkilidir ve çok sayıda blockchain start-up'ının ilgisini çekmektedir. Üstelik BVI, kurumsal mülkiyet için güçlü bir gizlilik korumasına sahip ve bu da gizlilik odaklı bazı dijital varlık şirketlerinin ilgisini çekiyor.
Avantajlı işler ve örnekler
NFT kuruluşu
BVI, basit şirket kayıt süreci ve gizlilik koruma politikası nedeniyle birçok NFT işletmesinin ilgisini çekti. BVI Ticari Şirketler Yasası (BCA), NFT işletmelerinin ihtiyaçlarına ideal şekilde uygun bir şirket kurmanın hızlı ve düşük maliyetli bir yolunu sağlar.
Örnek: Ünlü CryptoPunks NFT'lerinin geliştiricisi Larva Labs, avantajlı kurumsal kayıt ve gizlilik koruma politikalarından yararlanmak için BVI'yı ikametgahı olarak seçti. Bu onların NFT işlerini verimli ve güvenli bir şekilde yönetmelerini sağlar.
Sanal para ticareti
BVI'nın Finansal Hizmetler Komisyonu (FSC), sanal para ticareti yapan işletmelere açıktır ve Sanal Varlıklar Hizmet Sağlayıcıları Yönetmeliği gibi belirli düzenleyici rehberlik sağlamıştır.
Örnek: Bitfinex dünyanın en büyük kripto para borsalarından biridir ve BVI'ya kayıtlıdır. Yargı bölgesinin düzenleyici ortamı, sanal para ticaretini destekler ve operasyonları için uygun bir temel sağlar.
Ana şirket türleri ve ana kuruluş gereksinimleri
Bir Ticari Şirket (BC) için temel kuruluş gereksinimleri şunlardır:
en az bir hissedar
en az bir yönetmen
Kayıtlı bir temsilci atayın
Kayıtlı ofis adresini sağlayın
Ana sözleşme ve tüzüklerin gönderilmesi
Kuruluş zamanı
En hızlı 3-5 iş günü
Man Adası
Kısa açıklama
Man Adası, piyasa istikrarını ve yatırımcıların korunmasını sağlamak amacıyla sanal para birimi işletmeleri için açık düzenleyici politikalara sahiptir ve Man Adası, blockchain projelerinin geliştirilmesine uygun üst düzey teknik altyapı desteği sağlar.
Avantajlı işler ve örnekler
Sanal para ticareti
Man Adası Finansal Hizmetler Komisyonu'nun (IOMFSC) 2015 tarihli Atanmış İşletmeler (Kayıt ve Gözetim) Yasası, piyasa istikrarını ve yatırımcıların korunmasını sağlamak amacıyla sanal para ticareti için düzenleyici çerçeveyi belirler.
Örnek: CoinCorner, Man Adası merkezli bir kripto para borsasıdır. Man Adası'nın düzenleyici çerçevesi sanal para ticaretini destekler ve piyasa istikrarını ve yatırımcıların korunmasını sağlar.
Blockchain teknolojisi hizmet sunumu
Man Adası, blockchain teknolojisi projelerinin geliştirilmesine uygun yüksek düzeyde teknik altyapı sağlar. Örneğin CoinCorner gibi şirketler Man Adası'nda blockchain teknolojisi hizmetleri operasyonları kurdu.
Örnek: Quanta, Man Adası'nda faaliyet gösteren blockchain tabanlı bir oyun şirketidir. Ada, blockchain hizmetleri için güçlü teknik altyapı ve düzenleyici destek sağlıyor.
Ana şirket türleri ve ana kuruluş gereksinimleri
Özel Şirket (Private Company, Ltd) için temel kuruluş gereksinimleri:
en az bir hissedar
en az bir yönetmen
Bir şirket sekreteri atayın
Kayıtlı ofis adresini sağlayın
Ana sözleşme ve tüzüklerin gönderilmesi
Kuruluş zamanı
En hızlısı 5-7 iş günüdür
Bermuda
Kısa açıklama
Bermuda, her türlü dijital varlık işinin yasallığını sağlamak amacıyla Dijital Varlık İş Yasası da dahil olmak üzere dijital varlık işlerine yönelik kapsamlı bir düzenleyici çerçeve formüle etti. Bermuda hükümeti, dijital varlıkların ve blockchain endüstrilerinin gelişimini aktif olarak destekliyor ve çeşitli politika ve kaynak desteği sağlıyor.
Avantajlı işler ve örnekler
Stabilcoin
Bermuda'nın Dijital Varlık Ticaret Yasası kapsamlı bir düzenleyici çerçeve sağlar.
Örnek: Circle, Bermuda'da kayıtlı operasyonları olan lider bir dijital para şirketidir. Dijital Varlık Ticaret Yasası, kripto varlıklarını ve operasyonlarını yönetmek için kapsamlı bir düzenleyici çerçeve sağlar.
Kriptoyla ilgili sınır ötesi ödemeler
Bermuda hükümeti, kripto ödemelerini ve Bermuda Para Otoritesi (BMA) tarafından yayınlanan ilgili politika ve kaynak destek belgeleri gibi diğer fintech yeniliklerini aktif olarak desteklemektedir.
Örnek: Blockchain tabanlı ödeme çözümleriyle tanınan Signature Bank, Bermuda'da faaliyet gösteriyor. Fintech inovasyonuna yönelik hükümet desteği ve olumlu düzenlemeler, sınır ötesi ödeme hizmetlerine yardımcı oluyor.
Ana şirket türleri ve ana kuruluş gereksinimleri
Muaf bir şirket (EC) için temel kuruluş gereksinimleri:
en az bir hissedar
en az iki yönetmen
Bir şirket sekreteri atayın
Kayıtlı ofis adresini sağlayın
Ana sözleşme ve tüzüklerin gönderilmesi
Bermuda Para Otoritesi (BMA) tarafından lisanslanmıştır
Kuruluş zamanı
En hızlısı 4-6 iş günüdür
Mauritius
Kısa açıklama
Mauritius Finansal Hizmetler Komisyonu (FSC), blockchain ve dijital varlık şirketlerine bir deney ve geliştirme platformu sağlamak için bir Fintech İnovasyon Sandbox'ına sahiptir. Mauritius birçok ülkeyle vergi yapısını optimize etmeye yardımcı olan çifte vergilendirmeyi önleme anlaşmaları imzaladı.
Avantajlı işler ve örnekler
Kriptoyla ilgili sınır ötesi ödemeler
Mauritius Finansal Hizmetler Komisyonu'nun (FSC) Fintech ve İnovasyon Odaklı Finansal Hizmetler Düzenleme Koruma Alanı, kripto ödeme işletmelerinin kontrollü bir ortamda deneme yapmasına olanak tanır.
Örnek: SALT Lending, Mauritius'ta faaliyet gösteren blockchain tabanlı bir kredi verme platformudur. Finansal Hizmetler Komisyonu'nun korumalı alan ortamı, sınır ötesi ödeme çözümlerini güvenli ve verimli bir şekilde test etmelerine ve uygulamalarına olanak tanır.
Ana şirket türleri ve ana kuruluş gereksinimleri
Küresel İşletme Şirketi (GBC) kurmanın temel gereksinimleri:
en az bir hissedar
En az biri Mauritius'ta ikamet eden en az iki yönetici
Bir şirket sekreteri atayın
Kayıtlı ofis adresini sağlayın
Ana sözleşme ve tüzüklerin gönderilmesi
Mauritius Finansal Hizmetler Komisyonu (FSC) tarafından lisanslanmıştır
Kuruluş zamanı
En hızlı 3-5 iş günü
Jersey
Kısa açıklama
Jersey, dijital varlık fonlarını kurma ve yönetme konusunda avantajlara sahip ve çok sayıda dijital varlık fonu yönetimi şirketinin ilgisini çekti. Jersey Finansal Hizmetler Komisyonu (JFSC), yasal uyumluluğun sağlanması amacıyla dijital varlık işletmeleri için ayrıntılı bir düzenleyici çerçeve geliştirdi.
Avantajları ve örnekler
kripto fonları
Jersey Finansal Hizmetler Komisyonu'nun (JFSC) Kripto Varlıkların Düzenlenmesine İlişkin Kılavuz Notu, açık bir düzenleyici çerçeve sağlar ve fon yönetimine yönelik yasal çerçevesi, kripto varlıklarının yatırım hedefi olarak kullanılmasına izin verir ve kripto fonlarının kurulmasını destekler. Jersey, CoinShares gibi birçok kripto fonunun ilgisini çekiyor.
Örnek: CoinShares, Jersey'de faaliyet gösteren büyük bir dijital varlık yönetimi şirketidir. Adanın kripto varlık düzenleyici çerçevesi, CoinShares'in kripto yatırım fonlarını etkili bir şekilde yapılandırmasına ve yönetmesine olanak tanıyor.
Blockchain teknolojisi hizmet sunumu
Jersey, finansal hizmetlerde blockchain teknolojisinin uygulanmasını aktif olarak teşvik ediyor ve JFSC bu amaçla ayrıntılı düzenleyici rehberlik sağladı.
Örnek: Global Advisors, Jersey merkezli blockchain odaklı bir varlık yönetimi firmasıdır. Ada, blockchain teknolojisi hizmetlerinin geliştirilmesi için destekleyici bir ortam sağlıyor.
Ana şirket türleri ve ana kuruluş gereksinimleri
Özel Şirket (Private Company, Ltd) için temel kuruluş gereksinimleri:
en az bir hissedar
en az bir yönetmen
Bir şirket sekreteri atayın
Kayıtlı ofis adresini sağlayın
Ana sözleşme ve tüzüklerin gönderilmesi
Kuruluş zamanı
En hızlı 5-7 iş günü
Guernsey
Kısa açıklama
Guernsey, finansal hizmetler, tedarik zinciri yönetimi ve diğer alanlarda blockchain teknolojisinin uygulanmasını teşvik ediyor. Guernsey'in düzenleyicileri yeni fintech ve dijital varlık işlerine açık ve piyasa ihtiyaçlarına uyum sağlamak için düzenlemeleri sürekli güncelliyor.
Avantajlı işler ve örnekler
Blockchain oyunları
Guernsey'in Dijital Sera planı, oyun endüstrisi de dahil olmak üzere farklı sektörlerde blockchain teknolojisinin kullanımını destekliyor. Guernsey teknolojik yeniliği teşvik ediyor ve bunun için yasal ve politik destek sağlıyor.
Örnek: Traktion, Guernsey'de kayıtlı blockchain tabanlı bir oyun geliştirme şirketidir. Adanın teknoloji yanlısı inovasyon ortamı, Traktion gibi şirketlerin blockchain oyunları geliştirmesine ve piyasaya sürmesine yardımcı oldu.
NFT kuruluşu
Guernsey Finansal Hizmetler Komisyonu tarafından yayınlanan dijital varlıklara ilişkin düzenleyici kılavuz, NFT projelerinin geliştirilmesini ve ticaretini desteklemektedir.
Örnek: KnownOrigin, Guernsey'in dijital varlıklara ilişkin olumlu düzenleyici duruşu nedeniyle operasyonları için sağlam bir temel sağlayan bir NFT pazar yeri ticaret platformudur.
Ana şirket türleri ve ana kuruluş gereksinimleri
Özel Şirket (Private Company, Ltd) için temel kuruluş gereksinimleri:
en az bir hissedar
en az bir yönetmen
Bir şirket sekreteri atayın
Kayıtlı ofis adresini sağlayın
Ana sözleşme ve tüzüklerin gönderilmesi
Kuruluş zamanı
En hızlı 3-5 iş günü
Açık denizde bir yer nasıl seçilir?
Şirketinizi kaydettirmek için doğru denizaşırı konumu seçmek, Web3 işinin başarısına yönelik önemli bir adımdır. Her denizaşırı lokasyonun kendine özgü düzenleyici çerçevesi, vergi politikaları ve yasal avantajları vardır. İşletmeler, kendi geliştirme ihtiyaçlarına, iş modellerine ve uyumluluk gerekliliklerine göre en uygun seçimi yapmalıdır. Vergi avantajları elde etmek, yasal riskleri azaltmak veya pazara daha fazla erişim sağlamak olsun, her büyük offshore konumun üzerinde düşünmeye değer avantajları ve potansiyel zorlukları vardır. Açık denizdeki göz kamaştırıcı konumlarla karşı karşıya kaldığınızda, nasıl daha iyi bir seçim yapabileceğiniz konusunda ayrıntılar için lütfen Mankiw'in avukatına danışın.
