14 декабря 2024 г.

Житель Техаса Фрэнк Ричард Алгрен III был приговорен к двум годам тюремного заключения за подачу ложных налоговых деклараций.

Его налоговые декларации показали прирост капитала, который он заработал от продажи биткойнов на сумму 3,7 миллиона долларов.

Проблема мошенничества с прибылью в цифровой валюте

Отчеты показали, что Олгрен, один из первых инвесторов в биткойны, подал фальшивые налоговые декларации в период с 2017 по 2019 год. Эти раскрытия занижали или полностью упускали из виду доходы от продажи биткойнов на сумму 4 миллиона долларов.

В Соединенных Штатах федеральный закон о налоге на криптовалюту требует, чтобы налогоплательщики раскрывали все продажи криптовалюты, включая прибыли или убытки, в своих годовых отчетах.

«Это решение представляет собой первое уголовное преследование за уклонение от уплаты налогов в Соединенных Штатах, сосредоточенное исключительно на криптовалютах», — написал популярный влиятельный человек Вади.

По имеющимся данным, Алгрен начал инвестировать в биткойны еще в 2011 году. К 2015 году он приобрел около 1366 BTC через Coinbase. Самая высокая рыночная цена BTC в том году составляла около 495 долларов за BTC.

В октябре 2017 года он продал 640 биткойнов за 3,7 миллиона долларов по средней цене 5808 долларов за токен. Используйте эти доходы, чтобы купить дом в Юте.

Однако Алгрен предоставил ложную информацию, чтобы ввести в заблуждение своего бухгалтера при подготовке налоговой декларации за 2017 год. Он завысил цены покупки биткойнов, чтобы заявить о минимальной прибыли. Его сфабрикованные цифры даже превышали рыночную цену Биткойна на тот момент.

В последующие годы Олгрен продал дополнительных биткойнов на сумму более 650 000 долларов, не указав об этих транзакциях в своих налоговых декларациях за 2018 и 2019 годы.

Чтобы скрыть свою деятельность, он перемещал средства по нескольким цифровым кошелькам, лично обменивал наличные и использовал миксеры криптовалют, чтобы скрыть детали транзакций в блокчейне.

Налоги на цифровые валюты остаются растущей проблемой

Дело Альгрена отражает растущее внимание к налогам на криптовалюту в США. Выдающиеся деятели, такие как Роджер Вер, известный как «Биткойн-Иисус», также сталкиваются с серьезными обвинениями, связанными с налогами.

Федеральное правительство обвиняет Вера в уклонении от уплаты налогов на сумму 48 миллионов долларов, связанных с продажей криптовалюты на сумму 240 миллионов долларов, а также в уплате налоговых пошлин, связанных с его отказом от гражданства США в 2014 году. Прокуроры США добиваются экстрадиции Вера, и в настоящее время он ожидает решения суда в Испании.

Поскольку Соединенные Штаты ужесточают контроль над налогами на криптовалюту, другие страны ослабляют ограничения. Чешская Республика недавно объявила о планах отменить налоги на прирост капитала для криптовалют, удерживаемых более трех лет. Транзакции на сумму менее 4200 долларов США в год не требуют отчетности.

В России криптовалюты теперь классифицируются как имущество в соответствии с обновленным налоговым законодательством. Операции с криптовалютой освобождены от налога на добавленную стоимость (НДС), а прибыль будет облагаться налогом вместе с доходом от ценных бумаг. Индивидуальный подоходный налог на прибыль, связанную с криптовалютой, установлен в размере 15%.

Эти события подчеркивают различный подход к налогам на криптовалюту во всем мире, поскольку страны балансируют нормативный надзор с продвижением инноваций в экономике блокчейна.