Compilat de Sandhya Deepak

Echipa de politici de criptare TaxDAO lansează în prezent rapoarte de politică de criptare, colectând și compilând în mod regulat politicile fiscale de conformitate, tendințele de reglementare și cazurile legale în țările și regiunile majore din lume pentru referință în luarea deciziilor în industrie. Faceți clic pe „Citește mai mult” pentru a obține cele mai recente servicii de abonament.

Pe fondul creșterii rapide a criptomonedelor, acest articol analizează în profunzime 12 țări care oferă avantaje fiscale semnificative investitorilor în criptomonede, subliniind importanța politicilor fiscale favorabile pentru criptomonede pentru economii de bani, avantaje de reglementare și ușurință în tranzacționare.​

Numele țării Caracteristici unice ale scutirii de taxe pentru criptomonede El Salvador Bitcoin este un mijloc legal și nu există nicio taxă pe inovația tehnologică. Puerto Rico nu are impozit pe câștigurile de capital pentru rezidenții comunităților cu adevărat „criptoricane”. Elveția are cote zero de impozitare a veniturilor și câștigurilor de capital și un ecosistem cripto dens. Georgia scutește persoanele fizice și companiile de impozite pe profiturile din vânzările de criptomonede. Malta are un tratament fiscal favorabil și un ecosistem blockchain vibrant. Insulele Virgine Britanice, unde se află bursa Bitfinex, nu impun taxe pe câștigurile din criptomonede. Insulele Cayman Zero impozit pe venit și impozit pe câștiguri de capital, centru pentru fondurile criptomonede. Emiratele Arabe Unite nu au impozit pe venit sau pe câștiguri de capital și au planuri ambițioase de oraș blockchain. Hong Kong este un oraș vibrant în criptomonede, cu venituri din investiții fără taxe. Malaezia Investitorii individuali sunt scutiți de impozitul pe câștigurile de capital, iar volumele de tranzacționare sunt în plină expansiune. Singapore Un paradis fără taxe pentru veniturile cripto și o platformă lider de lansare a ICO. Slovenia are un mediu fiscal relaxat pentru veniturile din criptomonede și o acceptare ridicată a comerțului cu amănuntul.​

1. De ce să luați în considerare o țară fără taxe pentru criptomonede?
Investiția în țări cu politici fiscale prietenoase cu cripto-ul poate economisi sume semnificative de bani, poate oferi avantaje de reglementare și poate facilita tranzacționarea cripto mai fluidă. Investind în țări cu politici fiscale favorabile, se poate maximiza rentabilitatea, încurajând astfel mai multe investiții pe piața cripto. Acest aflux de capital sprijină noi proiecte și tehnologii blockchain, încurajând un ecosistem vibrant care poate stimula progresul tehnologic și poate crește adoptarea criptomonedelor la nivel mondial.


2. Lista celor mai importante țări fără taxe pe criptomonede în 2024
2.1 El Salvador
Prezentare generală: Fiind prima țară care a adoptat Bitcoin ca mijloc legal, are un peisaj uimitor și o economie în creștere.
Politica de impozitare a criptomonedei: Nu există impozit pe câștigurile de capital pe criptomonede, impozitul pe venit este scutit pentru investitorii străini, iar antreprenorii de criptomonede pot obține cu ușurință rezidența.
Avantaje: Ajută la evitarea taxelor cripto, costul de viață scăzut oferă opțiuni de rezidență pentru antreprenorii de criptomonede;
Provocări: Rată ridicată a criminalității și vulnerabilitate la dezastre naturale.

2.2 Puerto Rico
Prezentare generală: teritoriile S.U.A. oferă investitorilor din SUA o situație fiscală unică.
Politica de impozitare a criptomonedei: nu există un impozit pe câștigurile de capital pentru activele digitale achiziționate ca rezident, dar legea federală din SUA se aplică activelor achiziționate înainte de emigrare.
Avantaje: economii semnificative de impozite pentru cetățenii americani care se mută în Puerto Rico și acces la cote teritoriale favorabile ale impozitului pe venit.

2.3 Elveția
Prezentare generală: Elveția este cunoscută sub numele de „Valea Crypto” și oferă un mediu prietenos cu impozitele pentru investitorii individuali.
Politica de impozitare a criptomonedei: Investitorii individuali sunt scutiți de impozitul pe câștigurile de capital pe profiturile din investițiile în criptomonede, dar impozitele pe avere și impozitele pe venit pot fi impuse în anumite circumstanțe.
Avantaje: Atractiv datorită mediului său de reglementare și oportunităților unice de minimizare a taxelor, cu un regim fiscal specific pentru reducerea taxelor pe tranzacțiile cu criptomonede.

2.4 Georgia
Prezentare generală: Oferiți un mediu fiscal bun pentru persoane fizice și companii.
Politica de impozitare a criptomonedei: Persoanele fizice sunt scutite de impozitul pe venitul profiturilor din criptomonede, iar companiile trebuie să plătească doar o rată de impozitare scăzută de 15%.
Avantaje: Cel mai bun pentru investitorii persoane fizice și corporative care caută eficiență fiscală.

2.5 Malta
Prezentare generală: Cunoscută ca „Insula Blockchain”, Malta oferă un cadru de reglementare prietenos pentru investitorii în criptomonede.
Politica de impozitare a criptomonedei: Nu există un impozit pe câștiguri de capital pe termen lung pe criptomonede, dar impozitul pe venit poate fi perceput în funcție de statutul de rezidență și activitate.
Avantaje: cote de impozitare pe venit scăzute spre medii, atractive datorită ecosistemului său cripto vibrant.

2.6 Insulele Virgine Britanice
Prezentare generală: un centru financiar offshore de top, cunoscut pentru regimul său de reglementare flexibil pentru afacerile cu criptomonede și blockchain.
Politica de impozitare a criptomonedei: Insulele Virgine Britanice au o politică neutră din punct de vedere fiscal și nu impun impozit pe câștigurile de capital, impozit pe profit, impozit pe venit sau impozit reținut la sursă asupra tranzacțiilor cripto. Entitățile nu sunt obligate să depună declarații de impozit pe venit, dar trebuie să depună o declarație anuală de substanță economică. Abordarea jurisdicției cu privire la activele virtuale este guvernată în primul rând de Legea furnizorilor de servicii de active virtuale, care subliniază faptul că întreprinderile angajate în servicii de active virtuale trebuie să se înregistreze și să respecte reglementările împotriva spălării banilor.
Avantaje: Mediul neutru din punct de vedere fiscal este atractiv pentru întreprinderile și investitorii în criptomonede, oferind transparență și scutire de diferite taxe tradiționale.

2.7 Insulele Cayman
Prezentare generală: Insulele Cayman sunt considerate un centru financiar global și sunt deosebit de atractive pentru afacerile fintech și criptomonede datorită mediului politic stabil, neutralității fiscale și furnizorilor de servicii avansați.
Politica de impozitare a criptomonedei: Insulele Cayman nu impun impozit pe venit, impozit pe câștig de capital, impozit pe profit sau alte impozite la emiterea, deținerea sau transferul de active digitale. O entitate poate obține un certificat de scutire de impozit, care asigură că legile care impun impozite pe profit, venit, câștiguri sau apreciere nu se vor mai aplica în următorii 20 până la 50 de ani. Taxa de timbru se poate aplica pe unele documente originale.
Avantaje: această jurisdicție oferă un mediu fiscal foarte favorabil pentru afacerile și investitorii în criptomonede. În plus, jurisdicția reglementează întreprinderile care furnizează servicii legate de activele virtuale în temeiul Virtual Asset Service Providers Act (VASP) pentru a asigura conformitatea, promovând în același timp inovația.

2.8 Emiratele Arabe Unite
Prezentare generală: Emiratele Arabe Unite devin rapid o destinație de top pentru companiile blockchain și fintech, susținute de reglementări progresive și de viziunea de a deveni un hub blockchain.
Politica de impozitare a criptomonedei: oferă, în general, un mediu fără taxe pentru companii și persoane fizice cu privire la venituri și câștiguri de capital, dar politicile specifice pot varia între emirate.
Pro: Locația sa strategică, infrastructura de ultimă generație și sprijinul guvernamental pentru inovare îl fac un loc ideal pentru startup-urile și investitorii criptomonede.

2.9 Hong Kong
Prezentare generală: Hong Kong, ca centru financiar major cu un sector de criptomonede în plină expansiune, oferă un mediu de reglementare și fiscal favorabil pentru investițiile în criptomonede.
Politica de impozitare a criptomonedei: Nu există un impozit pe câștigurile de capital pe investițiile în criptomonede, ceea ce o face un centru atractiv pentru comercianții și întreprinderile de criptomonede.
Puncte forte: locație strategică pentru a accesa piețele asiatice, cadru legal solid și ecosistem vibrant de inovare fintech.

2.10 Malaezia
Prezentare generală: Malaezia devine din ce în ce mai prietenoasă cu criptomonedele și are reglementări în vigoare pentru a sprijini utilizarea criptomonedelor și a tehnologiei blockchain.
Politica de impozitare a criptomonedei: Nu se va percepe niciun impozit pe câștigurile de capital asupra tranzacțiilor cu criptomonede, iar investițiile și activitățile de tranzacționare în criptomonede sunt încurajate.
Puncte forte: Guvernul sprijină inițiativele pentru tehnologia blockchain și un ecosistem în creștere de startup-uri fintech.

2.11 Singapore
Prezentare generală: Singapore este un centru financiar global care adoptă o abordare proactivă a reglementării criptomonedei și blockchain și promovează un ecosistem fintech înfloritor.
Politica de impozitare a criptomonedei: Fără impozit pe câștigurile de capital pe investițiile în criptomonede și un cadru de reglementare de sprijin pentru afacerile fintech și blockchain.
Avantaje: locație strategică în Asia, economie puternică și guvern care sprijină startup-urile inovatoare și tehnologice.

2.12 Slovenia
Prezentare generală: Slovenia este cunoscută pentru poziția sa pozitivă față de criptomonede, oferind un mediu de sprijin pentru afacerile și investițiile în criptomonede.
Politica fiscală pentru criptomonede: Politică fiscală preferențială pentru criptomonede, inclusiv stimulente fiscale pentru investitorii și întreprinderile cripto.
Pro: Creșterea vizibilității ca țară prietenoasă cu blockchain, cu o comunitate vibrantă de startup-uri și entuziaști blockchain.


3. Cazuri de succes ale țărilor care scutesc criptomonedele de taxe
Mai jos sunt două povești de succes din țări fără criptotax, care oferă informații valoroase asupra modului în care relocarea strategică sau investițiile pot facilita creșterea afacerilor și gestionarea averii personale într-un mediu avantajos fiscal.

3.1 El Salvador îmbrățișează Bitcoin
El Salvador a fost primul care a adoptat Bitcoin ca mijloc legal, o mișcare inovatoare. Această decizie nu este doar simbolică, ci aduce și beneficii economice tangibile. Prin eliminarea impozitelor pe câștigurile de capital pe Bitcoin și oferind cripto-antreprenorilor o cale ușoară către rezidență, El Salvador se poziționează ca un pionier în lumea criptomonedei. De atunci, economia țării s-a răsturnat, cu o creștere a PIB-ului de 10% în 2021, taxele de remitențe reduse semnificativ, turismul crescând cu peste 30% și exporturile crescând cu peste 13%. Trecerea la Bitcoin nu numai că întărește rezistența economică a El Salvador, ci demonstrează și potențialul criptomonedelor de a stimula creșterea țării.

3.2 Reglementare cuprinzătoare a activelor digitale în Bermuda
Bermuda a adoptat Digital Asset Business Bill în 2018, creând un mediu propice pentru afacerile cu criptomonede. Fără impozite pe venit sau pe câștiguri de capital, insula a atras afaceri importante cu criptomonede, cum ar fi Gemini, Bittrex și Circle. Capacitatea de a plăti taxe în Bermuda utilizând USDC de la Circle exemplifică abordarea inovatoare a țării de integrare a monedelor digitale în sistemul său financiar, cimentându-și poziția de centru de lider în criptomonede.


4. Cum să alegi țara potrivită pentru tine?
Factorii de luat în considerare includ cerințele legale și implicațiile financiare în jurisdicțiile geografice, preferințele privind stilul de viață și nevoile personale sau de afaceri. Fiecare țară oferă o combinație unică de avantaje pentru a îndeplini diferite priorități.


5. Concluzie
Acest articol evidențiază importanța strategică a alegerii țării corecte fără taxe pentru criptomonede în 2024. Dotați investitorii cu cunoștințele de care au nevoie pentru a-și optimiza investițiile în criptomonede într-un mediu avantajos din punct de vedere fiscal, oferind o imagine de ansamblu cuprinzătoare a destinației.


Data: 19 aprilie 2024
Sursa: https://mudrex.com/learn/crypto-tax-free-countries-in-2024/