A regulamentação da criptografia nas Filipinas está em um estado quase legal a partir de agora. Ainda não foi completamente aceito, nem foi completamente proibido. As transações de criptomoeda são legais nas Filipinas, no entanto, as criptomoedas não são consideradas “com curso legal”. O país tem uma visão progressista e pragmática sobre
criptomoeda, permitindo seu uso como meio de pagamento e emitindo licenças para exchanges de criptomoedas e prestadores de serviços. Possui uma comunidade criptográfica vibrante com eventos, encontros e iniciativas em favor dos ativos digitais.

Este relatório da Coinpedia descreve uma breve análise do estado da criptomoeda nas Filipinas em 2024.

Introdução

O Banko Sentral ng Pilipinas ou BSP é o órgão governamental nas Filipinas, que emitiu diretrizes relativas a moedas virtuais (VCs). Nos últimos anos,
O mundo criptográfico cresceu imensamente com muitas pessoas usando moedas digitais. Isso levou ao desenvolvimento pelo governo de uma estrutura regulatória para criptomoeda.  A Comissão de Valores Mobiliários (SEC) é a agência governamental responsável pela regulamentação dos títulos, investimentos e instrumentos financeiros das Filipinas. 

Quadro regulamentar

Indivíduos ou empresas que operam bolsas de capital de risco são obrigados a se registrar
o BSP e aderir aos mandatos operacionais, incluindo gestão de risco
práticas e processos de identificação de clientes. Estas regulamentações visam
em proteger o sistema financeiro de potenciais abusos.

A SEC também emitiu regras relativas às ICOs e ao uso de criptografia em
esquemas de investimento. Para operar uma troca de criptografia, é necessário obter um VASP
licença e para serviços adicionais, outras licenças são necessárias, incluindo Emissor de Dinheiro Eletrônico (EMI) e uma Empresa de Remessas e Transferências (RTC). 

O banco central das Filipinas, BSP, está expandindo suas regulamentações sobre criptomoedas para atender às novas demandas do mercado. Recentemente, emitiu sua primeira licença de Pagamentos Eletrônicos Avançados e Serviços Financeiros (EPFS) para Coins, uma credencial anteriormente reservada para bancos tradicionais.

Como em qualquer setor regulamentado, o combate à lavagem de dinheiro (AML) é um importante problema de conformidade na indústria de criptomoedas. Progressos significativos foram feitos nos processos Know Your Customer (KYC). Dado que as Filipinas não têm um país unificado
carteira de identidade nacional, as empresas devem ter sistemas que possam reconhecer válidos
Documentos de identificação de todas as 82 províncias.


Cronograma das regulamentações de criptografia nas Filipinas

09 de maio de 2024:
O Banco Central das Filipinas (BSP) aprovou um piloto para PHPC, um
stablecoin apoiado pelo peso filipino, em colaboração com
Moedas.ph. Esta concessão foi sancionada pelo Sandbox Regulatório do BSP
Estrutura.

25 de março de 2024:

A Comissão Nacional de Telecomunicações das Filipinas (NTC) bloqueou
sites de empresas de criptografia que oferecem produtos de investimento sem o
licenças necessárias.

31 de janeiro de 2023:

Existem 19 VASPs cadastrados no país. No início de 2023, a SEC fez parceria com o Centro Jurídico da Universidade das Filipinas para trabalhar em conjunto em diretrizes para ativos digitais. 

25 de janeiro de 2023

A SEC elaborou IRR (Regras e Regulamentos de Implementação) para a República
Lei nº 11.765, que abrange produtos digitais e criptomoedas, para
proteger os consumidores financeiros e fortalecer os reguladores com a elaboração de regras,
poderes de vigilância, inspecção, monitorização do mercado e fiscalização.

1º de janeiro de 2024: Filipinas reforça os requisitos das regras de viagem para criptografia

22 de dezembro de 2022: A SEC alertou o público contra o uso de bolsas não registradas dentro do país.

26 de janeiro de 2021: BSP apresentou as diretrizes para provedores de serviços de ativos virtuais
(VASPs), onde foram obrigados a obter uma licença do BSP antes
iniciando operações no país.

8 de janeiro de 2018: A SEC emitiu um comunicado sobre ofertas iniciais de moedas (ICOs) e investimentos em criptografia. 

6 de fevereiro de 2017: O BSP emitiu a circular nº. 944 em 2017, que reconheceu as moedas virtuais como um método de pagamento válido.

Imposto criptográfico nas Filipinas

O governo das Filipinas implementou um imposto sobre ganhos de capital de até 15%
nas transações de criptomoedas para regular e tributar o crescente mercado de criptomoedas. O imposto se aplica aos lucros obtidos com a venda ou troca de criptomoedas e às compras feitas com criptografia.

Os filipinos que possuem ou negociam criptomoedas precisam relatar seus ganhos de capital durante suas declarações fiscais anuais. 

Para indivíduos ou empresas que negociam ativamente criptomoedas com o
intenção de revenda no curto prazo, esses ativos digitais poderiam ser classificados como
inventário. Assim, qualquer receita gerada pela venda ou troca de
criptomoeda poderia estar potencialmente sujeita ao imposto sobre valor agregado (IVA) se
cumpre o limite aplicável, normalmente fixado em 12% no
Filipinas.

Em contraste, a criptomoeda detida para fins de investimento, como a valorização do capital durante um período prolongado, tem maior probabilidade de ser considerada um ativo intangível. Sob esta classificação, a criptomoeda torna-se um ativo de capital para fins fiscais. Os ganhos resultantes da venda ou troca de tais activos estariam então sujeitos ao imposto sobre o rendimento ordinário.

Conclusão

Os reguladores nas Filipinas operaram uma estrutura sensata baseada em boas
conhecimento do espaço criptográfico há anos! O país continua a ser um
destino atraente para criptografia, pois é um dos que mais cresce
economias em todo o mundo, com 11,6 milhões de filipinos possuindo digital
ativos. Ele continua se adaptando ao ambiente criptográfico em evolução!

O regulador, a Securities and Exchange Commission (SEC),
demonstrou o seu compromisso com uma abordagem bem pensada através de parcerias
com o Centro de Direito da Universidade das Filipinas (UPLC) para desenvolver
diretrizes para ativos digitais. Esta colaboração indica uma
esforço colaborativo para garantir que as regulamentações não sejam apenas robustas, mas
também bem informado. O facto de as normas e regulamentos de execução
da Lei da República nº 11.765 foram abertos para comentários públicos mostra um compromisso com a transparência e o envolvimento das partes interessadas na definição dos regulamentos. Esta abordagem inclusiva provavelmente continuará no futuro, garantindo que a comunidade criptográfica
e as empresas têm um envolvimento no desenvolvimento da regulamentação
quadro nas Filipinas.