Compilado por Sandhya Deepak

A equipe de política de criptografia TaxDAO lança atualmente relatórios de política de conformidade de criptografia, coletando e compilando regularmente políticas fiscais de conformidade, tendências regulatórias e casos legais nos principais países e regiões ao redor do mundo para referência na tomada de decisões do setor. Clique em "Leia mais" para obter nossos serviços de assinatura mais recentes.

Em meio ao rápido crescimento das criptomoedas, este artigo analisa em profundidade 12 países que oferecem vantagens fiscais significativas aos investidores em criptomoedas, destacando a importância de políticas fiscais favoráveis ​​em criptomoedas para economia de dinheiro, vantagens regulatórias e facilidade de negociação.​

Nome do país Características exclusivas da isenção fiscal de criptomoeda El Salvador Bitcoin tem curso legal e não há imposto sobre inovações tecnológicas. Porto Rico não cobra imposto sobre ganhos de capital aos residentes de comunidades verdadeiramente “cripto-riquenhas”. A Suíça tem taxas de imposto de renda e ganhos de capital zero e um denso ecossistema criptográfico. A Geórgia isenta indivíduos e empresas de impostos sobre os lucros das vendas de criptomoedas. Malta tem um tratamento fiscal favorável e um ecossistema blockchain vibrante. As Ilhas Virgens Britânicas, sede da bolsa Bitfinex, não impõem impostos sobre ganhos com criptomoedas. Ilhas Cayman Imposto de renda zero e imposto sobre ganhos de capital, centro para fundos de criptomoedas. Os Emirados Árabes Unidos não cobram imposto de renda ou ganhos de capital e têm planos ambiciosos para cidades blockchain. Hong Kong é uma cidade vibrante de criptomoedas com rendimentos de investimentos isentos de impostos. Malásia Os investidores individuais estão isentos do imposto sobre ganhos de capital e os volumes de negociação estão em franca expansão. Singapura Um paraíso livre de impostos para ganhos criptográficos e uma plataforma líder de lançamento de ICO. A Eslovênia tem um ambiente fiscal tranquilo para ganhos com criptomoedas e alta aceitação no varejo.​

1. Por que considerar um país livre de impostos sobre criptomoedas?
Investir em países com políticas fiscais favoráveis ​​às criptomoedas pode economizar quantias significativas de dinheiro, proporcionar vantagens regulatórias e facilitar o comércio de criptomoedas. Ao investir em países com políticas fiscais favoráveis, pode-se maximizar os retornos, incentivando assim mais investimentos no mercado criptográfico. Este influxo de capital apoia novos projetos e tecnologias de blockchain, promovendo um ecossistema vibrante que promove o avanço tecnológico e aumenta a adoção global de criptomoedas.


2. Lista dos principais países isentos de impostos sobre criptomoedas em 2024
2.1 Salvador
Visão geral: Sendo o primeiro país a adotar o Bitcoin como moeda legal, possui paisagens deslumbrantes e uma economia em crescimento.
Política tributária sobre criptomoedas: Não há imposto sobre ganhos de capital sobre criptomoedas, o imposto de renda é isento para investidores estrangeiros e os empreendedores de criptomoedas podem facilmente obter residência.
Vantagens: Ajuda a evitar impostos sobre criptomoedas, baixo custo de vida e oferece opções de residência para empreendedores de criptomoedas.
Desafios: Elevada taxa de criminalidade e vulnerabilidade a desastres naturais.

2.2 Porto Rico
Visão geral: Os territórios dos EUA oferecem aos investidores dos EUA uma situação fiscal única.
Política fiscal sobre criptomoedas: Não há imposto sobre ganhos de capital sobre ativos digitais adquiridos como residente, mas a lei federal dos EUA se aplica a ativos adquiridos antes da emigração.
Vantagens: Economia fiscal significativa para cidadãos dos EUA que se mudam para Porto Rico e acesso a taxas territoriais de imposto de renda favoráveis.

2.3 Suíça
Visão geral: A Suíça é conhecida como o “Vale da Criptografia” e oferece um ambiente favorável em termos fiscais para investidores individuais.
Política fiscal sobre criptomoedas: Os investidores individuais estão isentos de imposto sobre ganhos de capital sobre lucros de investimentos em criptomoedas, mas impostos sobre riqueza e impostos sobre o rendimento podem ser cobrados em determinadas circunstâncias.
Vantagens: Atrativo pelo seu ambiente regulatório e oportunidades únicas de minimização tributária, com regime tributário específico para redução de impostos sobre transações de criptomoedas.

2.4 Geórgia
Visão geral: Proporcionar um bom ambiente fiscal para pessoas físicas e jurídicas.
Política tributária sobre criptomoedas: Os indivíduos estão isentos de imposto de renda sobre os lucros das criptomoedas e as empresas só precisam pagar uma baixa alíquota de imposto de 15%.
Vantagens: Ideal para investidores pessoas físicas e jurídicas que buscam eficiência tributária.

2.5 Malta
Visão geral: Conhecida como a “Ilha Blockchain”, Malta oferece uma estrutura regulatória amigável para investidores em criptomoedas.
Política fiscal sobre criptomoedas: Não há imposto sobre ganhos de capital de longo prazo sobre criptomoedas, mas o imposto de renda pode ser cobrado com base no status de residência e na atividade.
Vantagens: Taxas de imposto de renda baixas a médias, atraentes devido ao seu vibrante ecossistema criptográfico.

2.6 Ilhas Virgens Britânicas
Visão geral: Um importante centro financeiro offshore conhecido por seu regime regulatório flexível para negócios de criptomoedas e blockchain.
Política fiscal de criptomoeda: As Ilhas Virgens Britânicas têm uma política fiscalmente neutra e não impõem imposto sobre ganhos de capital, imposto corporativo, imposto de renda ou imposto retido na fonte sobre transações criptográficas. As entidades não são obrigadas a apresentar declarações de imposto de renda, mas devem apresentar uma declaração anual de substância econômica. A abordagem da jurisdição aos ativos virtuais é regida principalmente pela Lei dos Provedores de Serviços de Ativos Virtuais, que enfatiza que as empresas envolvidas em serviços de ativos virtuais precisam se registrar e cumprir os regulamentos contra lavagem de dinheiro.
Vantagens: O ambiente fiscalmente neutro é atraente para empresas e investidores em criptomoedas, proporcionando transparência e isenção de diversos impostos tradicionais.

2.7 Ilhas Cayman
Visão geral: As Ilhas Cayman são consideradas um centro financeiro global e são particularmente atraentes para empresas de fintech e criptomoedas devido ao seu ambiente político estável, neutralidade fiscal e prestadores de serviços avançados.
Política fiscal de criptomoeda: As Ilhas Cayman não cobram imposto de renda, imposto sobre ganhos de capital, imposto corporativo ou outros impostos sobre a emissão, detenção ou transferência de ativos digitais. As entidades podem obter certificados de isenção fiscal, garantindo que as leis que tributam lucros, rendimentos, ganhos ou valorizações não se aplicam mais nos próximos 20 a 50 anos. O imposto de selo pode ser aplicado a alguns documentos originais.
Vantagens: Esta jurisdição oferece um ambiente fiscal muito favorável para empresas e investidores em criptomoedas. Além disso, a jurisdição regulamenta as empresas que fornecem serviços relacionados a ativos virtuais de acordo com a Lei de Provedores de Serviços de Ativos Virtuais (VASP) para garantir a conformidade e, ao mesmo tempo, promover a inovação.

2.8 Emirados Árabes Unidos
Visão geral: Os Emirados Árabes Unidos estão rapidamente se tornando um destino líder para empresas de blockchain e fintech, apoiados por regulamentações progressivas e pela visão de se tornarem um centro de blockchain.
Política fiscal sobre criptomoedas: Geralmente proporciona um ambiente isento de impostos para empresas e indivíduos sobre rendimentos e ganhos de capital, mas as políticas específicas podem variar entre os Emirados.
Prós: Sua localização estratégica, infraestrutura de última geração e apoio governamental à inovação tornam-no um local ideal para startups e investidores em criptomoedas.

2.9Hong Kong
Visão geral: Hong Kong, como um importante centro financeiro com um setor de criptomoedas em expansão, oferece um ambiente regulatório e fiscal favorável para o investimento em criptomoedas.
Política tributária sobre criptomoedas: Não há imposto sobre ganhos de capital sobre investimentos em criptomoedas, o que o torna um centro atraente para comerciantes e empresas de criptomoedas.
Pontos fortes: Localização estratégica para aceder aos mercados asiáticos, quadro jurídico robusto e ecossistema vibrante de inovação em fintech.

2.10 Malásia
Visão geral: A Malásia está se tornando mais favorável às criptomoedas e possui regulamentações em vigor para apoiar o uso de criptomoedas e da tecnologia blockchain.
Política tributária sobre criptomoedas: Nenhum imposto sobre ganhos de capital será cobrado sobre transações de criptomoedas, e investimentos em criptomoedas e atividades comerciais são incentivados.
Pontos fortes: Iniciativas de apoio governamental para tecnologia blockchain e um ecossistema crescente de startups de fintech.

2.11 Singapura
Visão geral: Cingapura é um centro financeiro global que adota uma abordagem proativa à regulamentação de criptomoedas e blockchain, promovendo um próspero ecossistema fintech.
Política fiscal sobre criptomoedas: Nenhum imposto sobre ganhos de capital sobre investimentos em criptomoedas e uma estrutura regulatória de apoio para negócios de fintech e blockchain.
Vantagens: Localização estratégica na Ásia, economia forte e governo que apoia startups de inovação e tecnologia.

2.12 Eslovênia
Visão geral: A Eslovênia é conhecida por sua postura positiva em relação às criptomoedas, proporcionando um ambiente favorável para negócios e investimentos em criptomoedas.
Política Fiscal de Criptomoedas: Política fiscal preferencial para criptomoedas, incluindo incentivos fiscais para investidores e empresas de criptomoedas.
Prós: Visibilidade crescente como um país favorável ao blockchain, com uma comunidade vibrante de startups e entusiastas do blockchain.


3. Casos de sucesso de países que isentam criptomoedas de impostos
Abaixo estão duas histórias de sucesso de países isentos de impostos sobre criptomoedas que fornecem informações valiosas sobre como a relocação estratégica ou o investimento podem facilitar o crescimento dos negócios e a gestão do patrimônio pessoal em um ambiente favorável aos impostos.

3.1 El Salvador adota Bitcoin
El Salvador foi o primeiro a adotar o Bitcoin como moeda legal, um movimento inovador. Esta decisão não é apenas simbólica, mas também traz benefícios económicos tangíveis. Ao eliminar os impostos sobre ganhos de capital sobre o Bitcoin e oferecer aos criptoempreendedores um caminho fácil para a residência, El Salvador está se posicionando como um pioneiro no mundo das criptomoedas. Desde então, a economia do país deu uma reviravolta, com um crescimento do PIB de 10% em 2021, taxas de remessas significativamente reduzidas, o turismo a crescer mais de 30% e as exportações a crescer mais de 13%. A mudança para o Bitcoin não só fortalece a resiliência económica de El Salvador, mas também demonstra o potencial das criptomoedas para impulsionar o crescimento do país.

3.2 Regulamentação abrangente de ativos digitais nas Bermudas
As Bermudas promulgaram a Lei de Negócios de Ativos Digitais em 2018, criando um ambiente propício para negócios de criptomoedas. Sem impostos sobre rendimentos ou ganhos de capital, a ilha atraiu grandes empresas de criptomoedas, como Gemini, Bittrex e Circle. A capacidade de pagar impostos nas Bermudas usando o USDC da Circle exemplifica a abordagem inovadora do país para integrar moedas digitais em seu sistema financeiro, consolidando sua posição como um importante centro de criptomoedas


4. Como escolher o país certo para você?
Os fatores a serem considerados incluem requisitos legais e implicações financeiras em jurisdições geográficas, preferências de estilo de vida e necessidades pessoais ou comerciais. Cada país oferece uma combinação única de vantagens para atender a diferentes prioridades.


5. Conclusão
Este artigo destaca a importância estratégica de escolher o país livre de impostos sobre criptomoedas certo em 2024. Forneça aos investidores o conhecimento necessário para otimizar seus investimentos em criptomoedas em um ambiente com vantagens fiscais, fornecendo uma visão geral abrangente do destino.


Data: 19 de abril de 2024
Fonte: https://mudrex.com/learn/crypto-tax-free-countries-in-2024/