Gdzie zapłaciłbyś najniższy podatek od zysków z bitcoinów z ubiegłego roku?

Wzrost wartości Bitcoina w 2023 r.: zysk o 10 tys. dolarów na monetę. Wiele krajów, w tym te nieoczekiwane, jak Niemcy, Portugalia, oferuje 0% podatku od gospodarstw

W połowie czerwca 2022 r. cena bitcoina wynosiła 18 948 dolarów, a w czerwcu 2023 r. osiągnęła 28 951 dolarów, co oznacza wzrost o około 10 000 dolarów na jednym bitcoinie. Koszyk dziesięciu bitcoinów zakupionych w czerwcu 2022 r. spowodowałby wzrost ceny o ponad 100 000 dolarów w ciągu zaledwie dwunastu miesięcy. Jak więc zachować po opodatkowaniu? W uznanych, przyjaznych inwestorom lokalizacjach, takich jak Bahamy, Seszele, Bermudy, Kajmany, Zjednoczone Emiraty Arabskie i Panama, nie zapłacisz podatku i zatrzymasz pełne 100 000 USD.

Co zaskakujące, można było osiągnąć ten sam wynik w Niemczech i Portugalii. Po prostu trzymając swoje pięć bitcoinów przez pełne dwanaście miesięcy, nie zapłaciłbyś podatku od zysków kapitałowych od swoich 100 000 $ (uwaga – gdybyś pozbył się ich w ciągu roku, podatki według obowiązujących stawek zaczęłyby obowiązywać).

W wielu krajach podatki są nakładane na zwykłych lub „krótkoterminowych” traderów kryptowalut/bitcoinów, rozróżniając inwestorów profesjonalnych i tak zwanych „przypadkowych”. Niemniej jednak istnieje wiele innych miejsc z zaskakująco niskimi lub nawet zerowymi wymaganiami podatkowymi dotyczącymi inwestycji w bitcoiny, zwłaszcza gdy są one utrzymywane przez rok lub dłużej.

W Portoryko zyski z bitcoinów w wysokości 100 000 USD byłyby opodatkowane stawką zaledwie 5%, czyli 5000 USD, co dałoby Ci nadal solidne 95 000 USD! Przechodząc do innych małych, przyjaznych kryptowalutom gospodarek, takich jak Bułgaria i Rumunia, całkowity podatek wyniósłby zaledwie 10 000 USD odjętych od Twoich 100 000 USD, dwa razy tyle, co w Portoryko, ale nadal bardzo niski podatek wynoszący zaledwie 10%.

15% – stawki ryczałtowe stają się coraz bardziej popularne

Wiele krajów nałożyło niskie podatki ryczałtowe na inwestorów kryptowalutowych, nie z dobrej woli, ale często czyniąc stawki wystarczająco atrakcyjnymi, aby zachęcić inwestorów domowych do płacenia podatków, zamiast ich unikać. W tej kategorii niskich podatków znajdują się tak różne kraje jak Grecja, Węgry, Hongkong i Tajlandia – wszystkie odejmujące, jako podatek dochodowy lub CGT, około 15% zysków kryptowalutowych. To zaledwie 15 000 USD z 100 000 USD zysków z dziesięciu koszyków.

Co zachęcające, dla wędrownego inwestora bitcoina, który chce się przeprowadzić, aby uniknąć jak największego podatku od bitcoina, zdecydowanie największa liczba krajów w rankingu podatkowym Coincub mieści się w przedziale od 19% do 25% podatku – nie jest to super niski, ale też nie wysoki poziom. Kraje te obejmują Malezję, Polskę, Łotwę, Singapur i Koreę Południową – wszystkie to miejsca, w których kwitnie blockchain i kryptowaluty.

Podatki zaczynają rosnąć w Hiszpanii, na poziomie 26% – lub w sumie 26 000 dolarów podatku od dziesięciu bitcoinów w zeszłym roku. Następnie jest pas krajów, które pobierają podatek w wysokości od 33 do 35%, w tym Francja, Belgia, Kanada, Finlandia, Kuba i Meksyk – aby wymienić tylko kilka. Stany Zjednoczone mają różne stawki opodatkowania bitcoinów, w zależności od stanu, w którym mieszkasz. Pomijając podatki federalne, możesz znajdować się w stanie o bardzo niskich podatkach – nie zapomnij, że Portoryko jest autonomicznym stanem USA – ale ogólnie rzecz biorąc, będziesz potrzebować specjalistycznej porady.

Auć, podatki!

Inne kraje o zaskakująco niskich podatkach to Szwajcaria (siedziba kantonu bitcoinowego Lugano) z progresywnymi podatkami federalnymi do 11,5% plus podatki kantonalne, Salwador 0% i Portugalia 0% dla inwestorów indywidualnych. Gdzie nie chcesz zabierać swoich zysków z bitcoinów? Japonia, RPA i Wielka Brytania zabiorą soczyste 45 000 USD z Twoich 100 000 USD, ale Luksemburg uderza w czynnik bólu z 48,78% – prawie połową Twoich zysków.

I na koniec.

Wiele zmieniło się na świecie wraz z upadkiem FTX i niską wartością bitcoina w Ameryce, ale cena bitcoina utrzymuje się na zdrowym poziomie 30 399,90 USD w momencie pisania. Jeśli tak pozostanie, prognoza ceny bitcoina na kolejne lata może być bardzo pozytywna. Jeśli jednak bitcoin będzie nadal rósł, lokalizacje podatkowe z pewnością będą problemem dla Hodlerów.

Przeczytaj pełny raport dotyczący podatku od kryptowalut za rok 2023: https://coincub.com/ranking/worldwide-crypto-tax-2023/

Zastrzeżenie: Poniższe przykłady mają charakter wyłącznie poglądowy i przedstawiają hipotetyczne scenariusze oparte na określonych stawkach podatkowych w określonym momencie. Roczne podatki są zazwyczaj wymagalne pod koniec roku kalendarzowego, a nie w lipcu. Zawsze skonsultuj się z doradcą podatkowym lub ekspertem prawnym w swojej jurysdykcji, aby uzyskać spersonalizowaną poradę.