Osoby dokonujące transakcji kryptowalutowych z nieznanymi podmiotami, w szczególności na międzynarodowych giełdach umożliwiających transakcje peer-to-peer (P2P), narażają się na ryzyko zamrożenia konta bankowego. Może się to zdarzyć, jeśli środki przekazane w ramach transakcji są „zanieczyszczonymi środkami”, tj. pochodzą z nielegalnych działań lub są przeznaczone na nie.

Na przykład, jeśli sprzedajesz kryptowaluty na międzynarodowej giełdzie i otrzymujesz fundusze pochodzące z działalności terrorystycznej lub prania pieniędzy, Twoje konto może zostać zamrożone przez indyjskie agencje ścigania. Możesz ponieść podobne konsekwencje, jeśli kupisz kryptowaluty na międzynarodowej giełdzie i wyślesz fundusze, które są wykorzystywane do finansowania terroryzmu/prania pieniędzy. Może się to zdarzyć z powodu naruszenia różnych indyjskich praw, takich jak ustawa o zapobieganiu praniu pieniędzy z 2002 r. (PMLA) itp.

Nieznane podmioty oznaczają zasadniczo podmioty, w których legalność funduszy kupującego/sprzedającego nie została zweryfikowana ani przez giełdę, ani przez samą osobę. W Indiach przepisy takie jak PMLA nakazują giełdom Virtual Digital Asset (VDA), w tym giełdom Peer to Peer (P2P), aby zapewnić zgodność ich klientów z KYC.

Istnieje wiele sposobów kupowania lub sprzedawania VDA, takich jak kryptowaluty, niewymienialne tokeny (NFT) itp. Jedną z metod jest bezpośredni zakup VDA od sprzedawcy, skutecznie omijając giełdy VDA. Ta metoda nazywana jest bezpośrednią transakcją P2P. Inną metodą jest sytuacja, w której giełdy VDA tworzą rynek P2P, a kupujący komunikują się bezpośrednio w celu dokonania transakcji. Nazywa się to ułatwioną transakcją P2P.

Jednakże, gdy dokonuje się transakcji na międzynarodowej wymianie P2P lub bezpośrednio z inną osobą (bezpośrednia międzynarodowa wymiana P2P lub indyjska), odpowiedzialność za taką weryfikację spoczywa na osobie indyjskiej dokonującej transakcji na giełdzie. W takich przypadkach, jeśli środki użyte w transakcji są „skażone”, obie strony transakcji mogą mieć kłopoty, takie jak zamrożenie kont bankowych.

Gaurav Mehta, ekspert medycyny sądowej świadczący usługi doradcze dla rządu Indii i założyciel Catax, platformy pomocy podatkowej VDA, mówi: „W swoim doświadczeniu zawodowym widziałem przypadki, w których strony transakcji nie przestrzegały indyjskich przepisów, takich jak KYC lub PMLA lub innych, a następnie władze Indii z pomocą organizacji międzynarodowych i innych ekspertów medycyny sądowej wytropiły źródło funduszy kierowanych za pośrednictwem kryptowalut i rozpoczęły dochodzenie przeciwko osobom zaangażowanym w sprawę oraz zamroziły konto bankowe rezydenta Indii. Sprawcy wolą przede wszystkim używać kryptowalut P2P na giełdach międzynarodowych lub zdecentralizowanych, zamiast korzystać z indyjskich giełd P2P i innych”.

Oto przykład bezpośredniej transakcji P2P: Pan Shyam ma 1 Ethereum (ETH), które chce sprzedać za 2 lakh rupii. Pan Gopal chce kupić 1 ETH za 2 lakh rupii. Obaj więc zawierają umowę, a Gopal przelewa pieniądze na konto bankowe Shyama. Po pomyślnym przelewie bankowym Shyam przelał 1 ETH na portfel VDA Gopala. To kończy bezpośredni przelew P2P VDA.

Czytaj dalej, aby dowiedzieć się, w jakich sytuacjach konta bankowe mogą zostać zamrożone z powodu transakcji P2P i jak zmniejszyć ryzyko związane z transakcjami P2P.

W jakich sytuacjach konta bankowe mogą zostać zamrożone w transakcjach P2P VDA?

Otrzymywanie zanieczyszczonych lub skradzionych funduszy: „Jeśli sprzedajesz kryptowalutę, a kupujący przeleje zanieczyszczone lub skradzione fundusze, organy ścigania mogą prześledzić transakcję do Twojego konta bankowego. Po przeprowadzeniu dochodzenia Twoje konto może zostać zamrożone,

Decyzja o zamrożeniu kont bankowych jest podejmowana przez różne agencje rządowe, takie jak Economic Offences Wing (EOW), Department of Cyber ​​Crime itp. Takie dyrektywy są wydawane, gdy istnieje podejrzenie prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu. Jeśli istnieje podejrzenie, że inwestor P2P sprzedaje kryptowaluty, a dochód z tego jest wykorzystywany do finansowania którejkolwiek z nielegalnych działań, wówczas jego konta bankowe mogą zostać zamrożone.

Płatności osób trzecich: „Jeśli sprzedałeś VDA „Nazwie A”, ale otrzymałeś płatność od „Nazwie B”, ta rozbieżność może wzbudzić podejrzenia. Jeśli w wyniku dochodzenia okaże się, że doszło do naruszenia indyjskich przepisów, może to doprowadzić do zamrożenia Twojego konta bankowego.

Oszukańcze przelewy wpływające na obie strony: „Jeśli kupujący otrzymał „zanieczyszczone” środki, a następnie przelał je sprzedającemu, obie strony są zagrożone. Konta bankowe zarówno kupującego, jak i sprzedającego mogą zostać zamrożone, ponieważ obaj wydają się być zamieszani w oszukańczą działalność.

„Uczestniczenie w transakcjach peer-to-peer (P2P) na giełdach międzynarodowych niesie ze sobą ryzyko zawierania transakcji z nieznanymi osobami. W takich przypadkach trudno jest ustalić konkretne szczegóły dotyczące osoby zaangażowanej, w tym jej przeszłość, źródło nabytej przez nią kryptowaluty lub cel, dla którego pozbyła się kryptowaluty. Uczestniczenie w takich transakcjach może nieświadomie uczynić cię wspólnikiem przestępstwa, ponieważ nabywca takiej kryptowaluty oznacza, że ​​możesz uzyskać dochody z nielegalnych działań”

Czy konto bankowe inwestora kryptowalutowego P2P zostanie zamrożone, jeśli zastosuje się on do ustawy o podatku dochodowym?

Nie ma gwarancji, że zgodność z przepisami dotyczącymi podatku dochodowego oznacza, że ​​transakcja P2P jest prawidłowa i legalna.

„ITR osoby fizycznej nie ma wpływu na metodę nabycia aktywów kryptograficznych. Unikanie podatku dochodowego od zakupów kryptowalut jest sprzeczne z ustawą o podatku dochodowym z 1961 r. To powiedziawszy, nawet przestrzeganie przepisów podatkowych nie gwarantuje, że osoba fizyczna nie narusza ustawy PMLA. Sytuacja taka ma miejsce, jeśli kupiła/sprzedała kryptowaluty od nieznanych/niezweryfikowanych podmiotów za pośrednictwem P2P. Może to doprowadzić do zamrożenia aktywów bankowych”

Jak ograniczyć ryzyko w transakcjach VDA P2P?

W przypadku bezpośrednich transakcji P2P jedynym sposobem na zmniejszenie ryzyka operacyjnego i prawnego jest przeprowadzenie due diligence KYC na własną rękę. Żadna giełda ani nikt inny nie pomoże w tym zakresie.

W przypadku wymiany P2P proces KYC i weryfikacji funduszy jest nieco inny. Niektóre giełdy twierdzą, że biorą odpowiedzialność za przeprowadzenie tego procesu, podczas gdy inne milczą w tej kwestii. Istnieją również giełdy, które twierdzą, że przeprowadzają KYC swoich klientów, ale nie wyjaśniają wprost, czy przestrzegane są indyjskie przepisy KYC.

Oczywiste jest, że w przypadku każdej transakcji P2P — bezpośredniej lub za pośrednictwem giełd — dokładna/niezawodna weryfikacja KYC jest dla jednostki trudna, a zatem zawsze wiąże się z ryzykiem.

Eksperci twierdzą, że jeśli dana osoba nie jest pewna autentyczności procesu KYC, powinna unikać jakiejkolwiek formy P2P.

„Należy unikać kupowania kryptowalut za pośrednictwem P2P. Istnieją zgodne z przepisami bramki kryptograficzne, które przeprowadzają KYC użytkownika i pomagają mu kupować kryptowaluty; są to mechanizmy, których można użyć do nabycia aktywów kryptograficznych. Transakcje P2P za pośrednictwem niezgodnych z przepisami giełd mogą doprowadzić do zapewnienia płynności złym/nieznanym podmiotom i mogą prowadzić do naruszenia ustawy PMLA, co może skutkować karą pozbawienia wolności na okres 3 lat lub dłużej, a także zamrożeniem aktywów”

Istnieje wiele zagranicznych scentralizowanych giełd VDA, takich jak Binance, KuCoin, OKK i inne, a także indyjskie giełdy VDA, takie jak WazirX, które ułatwiają transakcje P2P. Istnieje również kilka zdecentralizowanych giełd kryptowalut, takich jak Uniswap itp., które również ułatwiają transakcje kryptowalutowe P2P.

„Handel P2P na naszej giełdzie odbywa się między dwoma mieszkańcami Indii. Weryfikujemy również dane KYC, takie jak Aadhaar, PAN i konta bankowe, zanim pozwolimy im handlować na Binance w ramach transakcji P2P”

Problem pojawia się, gdy osoba dokonuje transakcji na rynku P2P giełdy VDA, który nie jest zgodny z indyjskimi przepisami KYC. W tym przypadku istnieje ryzyko niezgodności z różnymi indyjskimi przepisami.