Przedmowa

Niedawno klient przyszedł do Mankiw na konsultację. Historia wygląda następująco: Klientem jest firma zajmująca się handlem zagranicznym w Guangzhou. Po zrealizowaniu transakcji z zagraniczną firmą płatność została uregulowana w USDT. Po otrzymaniu USDT, firma stwierdziła krajowy usługodawca Konwertuj USDT na RMB. W rezultacie usługodawca zniknął po otrzymaniu U, a klient zapytał „Gdzie jest integralność?”

W artykule połączono powyższe przypadki, aby zbadać ryzyka prawne, na jakie narażone są przedsiębiorstwa handlu zagranicznego w całym procesie wymiany USDT na legalną walutę.

01 Proces rozliczenia płatności w handlu zagranicznym Płatność w handlu zagranicznym przekazywana jest z powrotem w sposób tradycyjny

Po tym, jak większość sprzedawców w krajowej branży handlu zagranicznego zakończy transakcje ze swoimi zagranicznymi odpowiednikami, o ile otrzymają normalne płatności z tytułu handlu zagranicznego, handlowcy handlu zagranicznego przekażą pieniądze do Chin lub Hongkongu za pośrednictwem lokalnego banku regionalnego/lokalnego, a następnie rozliczą się wymiana w RMB.

Ze względu na ścisłe zarządzanie rynkiem handlu walutami w moim kraju oraz różne czynniki, handlowcy zajmujący się handlem zagranicznym zwykle znajdują osobę trzecią w celu wymiany walut, przekazują dolary amerykańskie i inne waluty obce na konto osoby trzeciej, a następnie osoba trzecia przekazuje równowartość kwoty RMB na krajowe konto bankowe handlowca handlu zagranicznego. W branży handlu zagranicznego transakcja ta ma termin branżowy zwany „wymianą walut”. (Ryzyko związane z takim zachowaniem nie będzie omawiane w tym artykule)

Na tej podstawie różne firmy zajmujące się handlem zagranicznym stale balansują pomiędzy zgodnością z prawem a kontrolą kosztów, a wiele innych metod rozliczeń walutowych zostało opracowanych w celu obejścia systemu zarządzania dewizami mojego kraju.

Środki handlu zagranicznego przekazywane są z powrotem w formie wirtualnej waluty

Obecnie, gdy waluty wirtualne są uznawane i używane na określonym obszarze na arenie międzynarodowej, wielu zagranicznych handlowców wymienia swoje lokalne waluty na stabilną walutę USDT (zwaną dalej „U”) lokalnie, a następnie konwertuje USDT na dolary amerykańskie i przesyła je do swoich Konta w dolarach amerykańskich w Hongkongu Wreszcie za pośrednictwem Operatora Usług Pieniężnych (MSO; Urząd Celny Hongkongu zaczął wdrażać odpowiednie przepisy w 2012 r., które stanowią, że wszystkie osoby i jednostki zajmujące się wymianą walut i przekazami pieniężnymi muszą ubiegać się o licencję MSO w Hongkongu). od Urzędu Celnego w Hongkongu) drogą formalną. Rozliczenie wymiany walut na RMB.

Jednak ze względu na cechy waluty wirtualnej, takie jak decentralizacja, dogodny obieg, anonimowość i szybkość dotarcia, szczególnie powyższe metody rozliczeń walutowych wymagają bardzo skomplikowanych procedur. Dlatego też, jak wspomniano we wstępie, niektóre firmy handlu zagranicznego bezpośrednio znajdą krajowych usługodawców i poproszą ich o świadczenie usług konwersji uznanych walut wirtualnych, takich jak U, na RMB.

Kanałami publicznymi możemy sprawdzić, czy na rynku jest jeszcze wielu usługodawców, którzy świadczą tego typu usługi, a nawet je promują.

Nielegalne wypowiedzi można znaleźć wszędzie w Internecie

02Ryzyka prawne Ryzyko prawne cywilne

Jak wspomniano we wstępie, firmy zajmujące się handlem zagranicznym stoją przed poważnym ryzykiem związanym z wydajnością usługodawcy. Gdy firma handlu zagranicznego przeniesie U do portfela usługodawcy, traci kontrolę nad U. Tak długo, jak usługodawca odmawia przekazania pieniędzy lub ucieka, firma zajmująca się handlem zagranicznym będzie miała do czynienia z sytuacją, w której nie otrzyma pieniędzy i nie będzie wiedziała, gdzie znajduje się waluta. W tym przypadku możliwość odzyskania przez przedsiębiorstwo handlu zagranicznego RMB lub U jest stosunkowo niska.

Zgodnie z obecną polityką regulacyjną mojego kraju i podejściem sądów do walut wirtualnych, jeśli złożysz pozew cywilny, żądając od usługodawcy zwrotu U, najprawdopodobniej sąd wyda decyzję o odrzuceniu pozwu (omówiliśmy to w artykule Kancelarii Mankiw „ Pożyczanie Bitcoina i żądanie zwrotu, Sąd „nie przejmuję się tą sprawą”), powód jest następujący: chociaż wirtualną walutę można uznać za specyficzny wirtualny towar, obecnie w naszym kraju nie ma odpowiednich przepisów ustawowych i wykonawczych, które wyjaśniałyby to jest to rzecz w rozumieniu prawa cywilnego i nie ma ona charakteru rzeczowego, w tym przypadku nie ma ona realnej zwrotności i nie da się jej określić w kategoriach prawnych. Nie odpowiada ona przepisom art. 119 ust. 4 ustawa o postępowaniu cywilnym Chińskiej Republiki Ludowej, zgodnie z którą sąd ludowy przyjmuje sprawy cywilne. Zakres postępowania sądowego.

Ponadto, co się stanie, jeśli pozew wymaga od usługodawcy dalszego płacenia RMB?

Zgodnie z art. 1 ust. 4 „Zawiadomienia w sprawie dalszego zapobiegania ryzyku spekulacji w transakcjach w walucie wirtualnej i postępowania z nim” wydanego przez Ludowy Bank Chin i inne departamenty w 2019 r. każda osoba prawna, organizacja nieposiadająca osobowości prawnej i osoba fizyczna inwestująca w walutę wirtualną oraz związanych z nimi instrumentów pochodnych, jeżeli narusza to porządek publiczny i dobre obyczaje, stosowne czynności cywilnoprawne staną się nieważne, a powstałe z tego tytułu straty poniosą same strony, a osoby podejrzane o zakłócenie porządku finansowego i zagrożenie bezpieczeństwa finansowego zostaną zbadane i rozpatrzone przez właściwe służby zgodnie z prawem.

Widzimy postawę regulacyjną naszego kraju Chociaż państwo obecnie nie zabrania poszczególnym obywatelom kupowania, sprzedawania, handlu i spekulacji na wirtualnych walutach, takich jak Bitcoin, obecne trendy regulacyjne pokazują, że nie tylko powiązane z tym zachowania nie są skutecznie legalne. ochronę, dlatego też, jeśli usługodawca zostanie pozwany i zażąda od niego kontynuowania płatności w RMB, sąd często uzna, że ​​transakcja jest nieważna, a spółka handlu zagranicznego poniesie powyższe straty.

Ryzyko administracyjne i regulacyjne

(1) Zapłata za towar zagranicznej spółki handlowej może zostać zamrożona z powodu podejrzenia defraudacji.

Jeśli usługodawca pomyślnie przeleje odpowiednią płatność na rachunek bankowy firmy handlu zagranicznego zgodnie z umową między obiema stronami. Zgodnie z art. 2 „Właściwych przepisów dotyczących stosowania środków zajęcia i zabezpieczenia przy prowadzeniu spraw karnych przez organy bezpieczeństwa publicznego”, kierując się potrzebami dochodzenia w sprawie przestępstwa, organy bezpieczeństwa publicznego zajmują i zamrażają mienie związane z przypadku zgodnie z prawem, a odpowiednie wydziały, jednostki i osoby będą pomagać i współpracować. Ten sposób rozliczania wymiany walut za pośrednictwem usługodawców może łatwo doprowadzić do wpłynięcia na konto bankowe firmy handlu zagranicznego skradzionych środków. Dlatego też bezpieczeństwo publiczne zamrozi pieniądze zgodnie z powyższymi przepisami. Przedsiębiorstwa handlu zagranicznego nadal muszą regulować swoje zasady rozliczania transakcji walutowych, w przeciwnym razie mogą przypadkowo stać się dla przestępców „narzędziami” do prania pieniędzy.

(2) Rozliczenia w walucie wirtualnej prowadzone przez spółki handlu zagranicznego naruszają zarządzanie walutami

Waluta wirtualna, ze względu na swoją „decentralizację” i „wsparcie dla transakcji peer-to-peer”, pełni w pewnym stopniu rolę transgranicznego odpowiednika płatności. Przepływ walut wirtualnych nie opiera się na tradycyjnych rachunkach finansowych w celu świadczenia usług, a istniejące środki zarządzania walutami są trudne do kontrolowania.

Zgodnie z art. 45 „Przepisów Administracji Dewizowej” każdy, kto prywatnie kupuje i sprzedaje dewizy, kupuje i sprzedaje dewizy w ukrytej formie, kupuje i sprzedaje dewizy lub nielegalnie wprowadza, kupuje i sprzedaje dewizy za stosunkowo dużą kwotę zostanie ukarany ostrzeżeniem przez organ kontroli dewizowej, nielegalny dochód zostanie skonfiskowany, a w przypadku poważnych okoliczności – nałożona kara pieniężna w wysokości nie niższej niż 30%. kwoty niezgodnej z prawem, lecz nie więcej niż kwotę równowartą, w przypadku popełnienia przestępstwa, pociąga się do odpowiedzialności karnej zgodnie z prawem.

W połączeniu z powyższymi regulacjami, jeśli postępowanie spółki handlu zagranicznego w zakresie rozliczeń walutowych zostanie zbadane i zweryfikowane przez odpowiednie departamenty, może ona narazić się na ryzyko nie tylko konfiskaty kwoty, ale także wysokich kar finansowych.

ryzyko karno-prawne

(1) Lub podejrzany o pranie pieniędzy itp.

Kontynuując dyskusję w oparciu o powyższe „(1) Płatność spółki handlu zagranicznego może zostać zamrożona w związku z podejrzeniem kradzieży pieniędzy”, jeżeli pierwotne źródło płatności w RMB otrzymanej przez spółkę handlu zagranicznego należy do dochodów i dochodów z siedmiu przestępstw, w tym przestępczość narkotykowa, przestępczość zorganizowana o charakterze triady itp., zgodnie z art. 191 i 312 „Prawo karne Chińskiej Republiki Ludowej” stanowią, że nie tylko zamrożone zostaną środki na rachunku, ale także możliwość bycia podejrzanym o „pranie pieniędzy” lub „tuszowanie” Przestępstwa takie jak „ukrywanie dochodów z przestępstwa i dochodów z przestępstwa”, „przechowywanie przestępców narkotykowych”, „przechowywanie, przekazywanie i ukrywanie narkotyków i skradzionych towarów” były przedmiotem dochodzenia i postępowania. z organami bezpieczeństwa publicznego.

(2) Lub podejrzany o nielegalne przestępstwa biznesowe

„Przepisy dotyczące administracji walutowej” wymagają, aby wszystkie transakcje związane z rozliczeniami i sprzedażą walut w przypadku osób fizycznych i przedsiębiorstw były prowadzone za pośrednictwem instytucji finansowych. Chociaż przedsiębiorstwa handlu zagranicznego wykorzystują walutę wirtualną jako środek przekazu, zgodnie z „formą prawną mającą na celu ukrycie nielegalnych celów”, ostatecznie tego rodzaju zachowania związane z rozliczeniami walutowymi z wykorzystaniem waluty wirtualnej w dalszym ciągu niosą ze sobą ogromne ryzyko, że zostaną uznane przez organy sądowe za nielegalne transakcje walutowe.

Ponadto Naczelny Sąd Ludowy i Naczelna Prokuratura Ludowa „Interpretacja kilku zagadnień dotyczących stosowania przepisów prawa w prowadzeniu spraw karnych dotyczących nielegalnej działalności w zakresie wpłat i rozliczeń funduszy oraz nielegalnego obrotu dewizowego” stanowią, że każdy ukryty obrót walutami, który zakłóca porządek rynku finansowego i okoliczności są poważne, stanowią przestępstwo nielegalnej działalności gospodarczej. Zgodnie z „Interpretacją”, jeśli kwota nielegalnej działalności gospodarczej przekracza 5 milionów juanów lub kwota nielegalnego dochodu przekracza 100 000 juanów, nielegalne zachowanie biznesowe należy uznać za „poważne”. Jeżeli kwota nielegalnej działalności przekracza 25 milionów juanów lub kwota nielegalnego dochodu przekracza 500 000 juanów, nielegalne zachowanie biznesowe należy uznać za „szczególnie poważne”.

W normalnych okolicznościach, w porównaniu z firmami zajmującymi się handlem zagranicznym, usługodawcy odpowiedzialni za rozliczenia w walucie wirtualnej i RMB są bardziej skłonni do uznania tego przestępstwa za winnego tego przestępstwa. Jeżeli jednak firma handlu zagranicznego spełni jedną z powyższych okoliczności, również zostanie uznana za winną nielegalnej działalności gospodarczej.

03 Podsumowanie

W ostatnich latach standardy regulacyjne mojego kraju dotyczące wymiany walut stały się coraz bardziej rygorystyczne, a niektóre „banki” również stale dostosowują się do transgranicznego wykupu środków za pośrednictwem prywatnych giełd, USDT i innych, bardziej tajnych metod, co skutkuje ogromnymi odpływami kapitału i powodując problemy dla stabilności finansowej Chin, wyrządził ogromne szkody. Firmy handlu zagranicznego wykorzystują waluty wirtualne, takie jak U, do rozliczeń walutowych, co wprawdzie w pewnym stopniu oszczędza wiele kosztów i czasu, ale jednocześnie niesie ze sobą odpowiednie ryzyko cywilne, administracyjne i karne.

Zagraniczne firmy handlowe zazwyczaj rozliczają duże kwoty. Kiedy natkną się na nierzetelnego usługodawcę, nieuchronnie spowodują duże straty, które będą trudne do odzyskania. Tym bardziej, że organy regulacyjne i sądowe są bardziej skłonne do „merytorycznego” identyfikowania ukrytych transakcji walutowych, zachowania omijające formalne kanały rozliczeń walutowych będą również merytorycznie identyfikowane jako naruszenia zarządzania dewizowego. Dlatego też zaleca się, aby firmy handlu zagranicznego i inne firmy o podobnych potrzebach ostrożniej wybierały metody rozliczeń walutowych.