Opracowane przez |. Sandhya Deepak

Zespół ds. polityki szyfrowania TaxDAO publikuje obecnie raporty dotyczące zasad zgodności szyfrowania, regularnie zbierając i kompilując polityki podatkowe dotyczące zgodności, trendy regulacyjne i sprawy prawne w głównych krajach i regionach na całym świecie na potrzeby podejmowania decyzji branżowych. Kliknij „Czytaj więcej”, aby uzyskać dostęp do naszych najnowszych usług subskrypcyjnych.

W obliczu szybkiego rozwoju kryptowalut w tym artykule szczegółowo przyjrzymy się 12 krajom, które oferują znaczące korzyści podatkowe inwestorom w kryptowaluty, podkreślając znaczenie korzystnej polityki podatkowej od kryptowalut dla oszczędności pieniędzy, korzyści regulacyjnych i łatwości handlu.​

Nazwa kraju Unikalne cechy zwolnienia z podatku od kryptowalut Salwador Bitcoin jest prawnym środkiem płatniczym i nie ma podatku od innowacji technologicznych. W Portoryko nie obowiązuje podatek od zysków kapitałowych mieszkańców społeczności prawdziwie „kryptorykańskich”. Szwajcaria ma zerowe stawki podatku dochodowego i od zysków kapitałowych oraz gęsty ekosystem kryptograficzny. Gruzja zwalnia osoby fizyczne i firmy z podatków od zysków ze sprzedaży kryptowalut. Malta cieszy się korzystnym traktowaniem podatkowym i tętniącym życiem ekosystemem blockchain. Brytyjskie Wyspy Dziewicze, na których znajduje się giełda Bitfinex, nie nakładają żadnego podatku na zyski z kryptowalut. Kajmany Zerowy podatek dochodowy i podatek od zysków kapitałowych, centrum funduszy kryptowalutowych. Zjednoczone Emiraty Arabskie nie mają podatku dochodowego ani podatku od zysków kapitałowych i mają ambitne plany miast oparte na technologii blockchain. Hongkong to tętniące życiem miasto kryptowalut z dochodami z inwestycji zwolnionymi z podatku. Malezja Inwestorzy indywidualni są zwolnieni z podatku od zysków kapitałowych, a wolumen obrotów rośnie. Singapur Wolny od podatku raj dla zysków z kryptowalut i wiodąca platforma uruchamiania ICO. Słowenia ma luźne środowisko podatkowe w odniesieniu do zarobków z kryptowalut i wysoką akceptację detaliczną.​

1. Dlaczego warto uważać kraj za kraj zwolniony z podatku od kryptowalut?
Inwestowanie w krajach, w których polityka podatkowa jest przyjazna kryptowalutom, może zaoszczędzić znaczne kwoty pieniędzy, zapewnić korzyści regulacyjne i ułatwić płynniejszy handel kryptowalutami. Inwestując w krajach o korzystnej polityce podatkowej, można zmaksymalizować zyski, zachęcając w ten sposób do większych inwestycji na rynku kryptowalut. Ten napływ kapitału wspiera nowe projekty i technologie blockchain, wspierając tętniący życiem ekosystem, który może wspierać postęp technologiczny i zwiększać adopcję kryptowalut na całym świecie.


2. Lista najlepszych krajów zwolnionych z podatku od kryptowalut w 2024 r
2.1 Salwador
Przegląd: Jako pierwszy kraj, który przyjął Bitcoin jako prawny środek płatniczy, może pochwalić się oszałamiającą scenerią i rozwijającą się gospodarką.
Polityka podatkowa dotycząca kryptowalut: nie ma podatku od zysków kapitałowych od kryptowalut, podatek dochodowy jest zwolniony dla inwestorów zagranicznych, a przedsiębiorcy zajmujący się kryptowalutami mogą łatwo uzyskać pobyt stały.
Zalety: Pomaga uniknąć podatków od kryptowalut, niskie koszty utrzymania; zapewnia opcje pobytu dla przedsiębiorców zajmujących się kryptowalutami.
Wyzwania: Wysoki poziom przestępczości i podatność na klęski żywiołowe.

2.2 Portoryko
Przegląd: Terytoria USA oferują inwestorom amerykańskim wyjątkową sytuację podatkową.
Polityka podatkowa dotycząca kryptowalut: Nie ma podatku od zysków kapitałowych od aktywów cyfrowych nabytych jako rezydent, ale do aktywów nabytych przed emigracją ma zastosowanie prawo federalne Stanów Zjednoczonych.
Zalety: Znaczące oszczędności podatkowe dla obywateli USA przeprowadzających się do Portoryko i dostęp do korzystnych stawek terytorialnego podatku dochodowego.

2.3 Szwajcaria
Przegląd: Szwajcaria znana jest jako „Dolina Krypto” i zapewnia inwestorom indywidualnym środowisko przyjazne podatkowo.
Polityka podatkowa dotycząca kryptowalut: Inwestorzy indywidualni są zwolnieni z podatku od zysków kapitałowych od zysków z inwestycji w kryptowaluty, ale w pewnych okolicznościach mogą zostać nałożone podatki majątkowe i podatki dochodowe.
Zalety: Atrakcyjny ze względu na otoczenie regulacyjne i wyjątkowe możliwości minimalizacji podatków, ze szczególnym systemem podatkowym mającym na celu obniżenie podatków od transakcji kryptowalutowych.

2.4 Gruzja
Omówienie: Zapewnij dobre środowisko podatkowe osobom fizycznym i firmom.
Polityka podatkowa dotycząca kryptowalut: Osoby fizyczne są zwolnione z podatku dochodowego od zysków z kryptowalut, a firmy muszą płacić jedynie niską stawkę podatku w wysokości 15%.
Zalety: Najlepszy dla inwestorów indywidualnych i korporacyjnych poszukujących efektywności podatkowej.

2.5 Malta
Przegląd: Malta, znana jako „wyspa Blockchain”, oferuje przyjazne ramy regulacyjne dla inwestorów kryptowalutowych.
Polityka dotycząca podatku od kryptowalut: Na kryptowaluty nie jest nakładany żaden długoterminowy podatek od zysków kapitałowych, ale podatek dochodowy może zostać nałożony w zależności od statusu rezydencji i prowadzonej działalności.
Zalety: Niskie i średnie stawki podatku dochodowego, atrakcyjne ze względu na tętniący życiem ekosystem kryptograficzny.

2,6 Brytyjskie Wyspy Dziewicze
Przegląd: Wiodące zagraniczne centrum finansowe znane z elastycznego systemu regulacyjnego dla firm zajmujących się kryptowalutami i blockchain.
Polityka podatkowa dotycząca kryptowalut: Brytyjskie Wyspy Dziewicze prowadzą politykę neutralną podatkowo i nie nakładają podatku od zysków kapitałowych, podatku od osób prawnych, podatku dochodowego ani podatku u źródła od transakcji kryptowalutowych. Podmioty nie są zobowiązane do składania deklaracji podatku dochodowego, ale muszą złożyć roczne zeznanie dotyczące treści ekonomicznej. Podejście jurysdykcji do aktywów wirtualnych reguluje przede wszystkim ustawa o dostawcach usług dotyczących aktywów wirtualnych, która podkreśla, że ​​firmy świadczące usługi związane z aktywami wirtualnymi muszą się zarejestrować i przestrzegać przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy.
Zalety: Neutralne podatkowo środowisko jest atrakcyjne dla firm i inwestorów zajmujących się kryptowalutami, zapewniając przejrzystość i zwolnienie z różnych tradycyjnych podatków.

2,7 Kajmany
Przegląd: Kajmany są uważane za globalne centrum finansowe i są szczególnie atrakcyjne dla firm z branży fintech i kryptowalut ze względu na stabilne otoczenie polityczne, neutralność podatkową i dostawców zaawansowanych usług.
Polityka podatkowa dotycząca kryptowalut: Kajmany nie nakładają podatku dochodowego, podatku od zysków kapitałowych, podatku od osób prawnych ani innych podatków od emisji, posiadania lub transferu aktywów cyfrowych. Podmioty mogą uzyskać zaświadczenia o zwolnieniu z podatku, co gwarantuje, że przepisy opodatkowujące zyski, dochody, zyski lub wzrost wartości nie będą już obowiązywać przez następne 20–50 lat. W przypadku niektórych oryginalnych dokumentów może zostać naliczona opłata skarbowa.
Zalety: Ta jurysdykcja oferuje bardzo korzystne środowisko podatkowe dla firm i inwestorów zajmujących się kryptowalutami. Ponadto jurysdykcja reguluje działalność przedsiębiorstw świadczących usługi związane z aktywami wirtualnymi na mocy ustawy o dostawcach usług dotyczących aktywów wirtualnych (VASP), aby zapewnić zgodność przy jednoczesnym promowaniu innowacji.

2.8 Zjednoczone Emiraty Arabskie
Przegląd: Zjednoczone Emiraty Arabskie szybko stają się wiodącym kierunkiem dla firm blockchain i fintech, wspierane przez postępowe przepisy i wizję stania się centrum blockchain.
Polityka podatkowa dotycząca kryptowalut: ogólnie zapewnia środowisko wolne od podatku dla firm i osób fizycznych w zakresie dochodów i zysków kapitałowych, ale szczegółowe zasady mogą się różnić w zależności od Emiratów.
Plusy: Strategiczna lokalizacja, najnowocześniejsza infrastruktura i wsparcie rządowe dla innowacji sprawiają, że jest to idealne miejsce dla startupów i inwestorów zajmujących się kryptowalutami.

2.9 Hongkong
Przegląd: Hongkong, jako główne centrum finansowe z dynamicznie rozwijającym się sektorem kryptowalut, zapewnia korzystne otoczenie regulacyjne i podatkowe dla inwestycji w kryptowaluty.
Polityka podatkowa dotycząca kryptowalut: Nie ma podatku od zysków kapitałowych od inwestycji w kryptowaluty, co czyni ją atrakcyjnym centrum dla handlowców i firm zajmujących się kryptowalutami.
Mocne strony: strategiczna lokalizacja zapewniająca dostęp do rynków azjatyckich, solidne ramy prawne i tętniący życiem ekosystem innowacji fintech.

2.10 Malezja
Przegląd: Malezja staje się coraz bardziej przyjazna kryptowalutom i obowiązują przepisy wspierające korzystanie z kryptowalut i technologii blockchain.
Polityka podatkowa dotycząca kryptowalut: Od transakcji kryptowalutowych nie będzie pobierany żaden podatek od zysków kapitałowych; zachęca się także do inwestowania w kryptowaluty i prowadzenia działalności handlowej.
Mocne strony: Inicjatywy wsparcia rządowego na rzecz technologii blockchain i rosnącego ekosystemu startupów fintech.

2.11 Singapur
Przegląd: Singapur to globalne centrum finansowe, które przyjmuje proaktywne podejście do regulacji kryptowalut i blockchain oraz wspiera dobrze prosperujący ekosystem fintech.
Polityka podatkowa dotycząca kryptowalut: Brak podatku od zysków kapitałowych od inwestycji w kryptowaluty oraz wspierające ramy regulacyjne dla firm z branży fintech i blockchain.
Zalety: Strategiczna lokalizacja w Azji, silna gospodarka i rząd wspierający innowacje i start-upy technologiczne.

2.12 Słowenia
Przegląd: Słowenia jest znana ze swojego pozytywnego stanowiska w sprawie kryptowalut, zapewniając środowisko wspierające dla biznesu i inwestycji w kryptowaluty.
Polityka podatkowa dotycząca kryptowalut: Preferencyjna polityka podatkowa dotycząca kryptowalut, w tym zachęty podatkowe dla inwestorów i firm zajmujących się kryptowalutami.
Plusy: Rosnąca widoczność jako kraju przyjaznego blockchainowi z tętniącą życiem społecznością start-upów i entuzjastów blockchain.


3. Udane przypadki krajów zwalniających kryptowaluty z podatku
Poniżej znajdują się dwie historie sukcesu z krajów wolnych od kryptowalut, które dostarczają cennych informacji na temat tego, w jaki sposób strategiczna relokacja lub inwestycje mogą ułatwić rozwój firmy i zarządzanie majątkiem osobistym w środowisku o uprzywilejowanych podatkach.

3.1 Salwador wykorzystuje Bitcoin
Salwador jako pierwszy przyjął Bitcoin jako prawny środek płatniczy, co było przełomowym posunięciem. Decyzja ta ma charakter nie tylko symboliczny, ale przynosi także wymierne korzyści ekonomiczne. Eliminując podatki od zysków kapitałowych na Bitcoinie i oferując przedsiębiorcom zajmującym się kryptowalutami łatwą ścieżkę do zamieszkania, Salwador pozycjonuje się jako pionier w świecie kryptowalut. Od tego czasu gospodarka kraju uległa poprawie: wzrost PKB wyniósł 10% w 2021 r., opłaty za przekazy pieniężne znacznie spadły, turystyka wzrosła o ponad 30%, a eksport wzrósł o ponad 13%. Przejście na Bitcoin nie tylko wzmacnia odporność gospodarczą Salwadoru, ale także pokazuje potencjał kryptowalut w napędzaniu wzrostu kraju.

3.2 Kompleksowa regulacja aktywów cyfrowych na Bermudach
Bermudy uchwaliły ustawę Digital Asset Business Bill w 2018 r., tworząc sprzyjające środowisko dla firm zajmujących się kryptowalutami. Bez podatków dochodowych i od zysków kapitałowych wyspa przyciągnęła główne firmy zajmujące się kryptowalutami, takie jak Gemini, Bittrex i Circle. Możliwość płacenia podatków na Bermudach za pomocą USDC Circle jest przykładem innowacyjnego podejścia tego kraju do integracji walut cyfrowych z systemem finansowym, umacniając jego pozycję jako wiodącego centrum kryptowalut


4. Jak wybrać odpowiedni dla siebie kraj?
Czynniki, które należy wziąć pod uwagę, obejmują wymogi prawne i konsekwencje finansowe w jurysdykcjach geograficznych, preferencje dotyczące stylu życia oraz potrzeby osobiste lub biznesowe. Każdy kraj oferuje unikalną kombinację korzyści w celu spełnienia różnych priorytetów.


5. Wniosek
W tym artykule podkreślono strategiczne znaczenie wyboru odpowiedniego kraju wolnego od podatku od kryptowalut w 2024 r. Wyposaż inwestorów w wiedzę potrzebną do optymalizacji inwestycji w kryptowaluty w środowisku korzystnym podatkowo, zapewniając kompleksowy przegląd miejsca docelowego.


Data: 19 kwietnia 2024 r
Źródło: https://mudrex.com/learn/crypto-tax-free-countries-in-2024/