昨年のビットコインの利益に対して最も税金を少なく支払えるのはどこですか?
ビットコインの2023年上昇：1コインあたり1万ドルの利益。ドイツ、ポルトガルなど予想外の国を含む多くの国が保有に対する税金を0%にしている
2022年6月中旬、ビットコインの価格は18,948ドルでしたが、2023年6月には28,951ドルに達し、1ビットコインだけで約10,000ドルの利益を上げました。2022年6月に10ビットコインを購入した場合、わずか12か月で100,000ドル以上の価格上昇が実現したことになります。では、税引き後の金額はどうなるのでしょうか？バハマ、セイシェル、バミューダ、ケイマン諸島、アラブ首長国連邦、パナマなどの投資家に優しい国では、税金を支払うことなく100,000ドル全額を保有できます。
驚くべきことに、ドイツやポルトガルでも同じ結果を達成できたはずです。5 ビットコインを 12 か月間保持するだけで、10 万ドルのキャピタルゲイン税をゼロにできたことになります (注: 1 年以内に処分した場合は、現行の税率で税金が課せられます)。
多くの国では、仮想通貨/ビットコインの定期的または「短期」トレーダーに税金が課せられており、プロの投資家といわゆる「カジュアル」投資家を区別しています。しかし、ビットコイン投資、特に1年以上保有する場合、税金が驚くほど低い、またはまったくかからない場所も数多くあります。
プエルトリコでは、ビットコインの利益 10 万ドルに対して課税されるのはわずか 5%、つまり 5,000 ドルで、手元に残るのは 95,000 ドルです。ブルガリアやルーマニアなど、暗号通貨に友好的な小規模経済圏に移れば、10 万ドルから差し引かれる税金は合計 1 万ドルで、プエルトリコの 2 倍になりますが、それでも税率はわずか 10% と非常に低くなります。
15% – 定額料金が人気に
多くの国が仮想通貨投資家に低額の定額税を課しているが、これは善意からではなく、多くの場合、国内投資家が税金を回避するのではなく支払うよう促すのに十分魅力的な税率にするためである。この低税率のカテゴリには、ギリシャ、ハンガリー、香港、タイなどさまざまな国が含まれており、いずれも所得税またはキャピタルゲイン税として仮想通貨の利益の約15％を差し引いている。これは、10バスケットの利益10万ドルのうちのわずか1万5000ドルにすぎない。
ビットコイン税をできるだけ避けるために移住する意思のある放浪型のビットコイン投資家にとって心強いことに、Coincub の税率ランキングで圧倒的に多い数の国が 19% から 25% の税率に収まっており、非常に低いわけではないが、高くもない。これらの国には、マレーシア、ポーランド、ラトビア、シンガポール、韓国などがあり、いずれもブロックチェーンと暗号通貨に熱心な地域である。
スペインでは税収が26%となり、昨年10ビットコインに2万6000ドルの税金が課せられた。次は33～35%の国が続き、フランス、ベルギー、カナダ、フィンランド、キューバ、メキシコなど数え上げればきりがない。米国では、ビットコインに対する税率は州によって異なる。連邦税は別として、税収が非常に低い州に住んでいる可能性もある（プエルトリコは米国の自治州であることを忘れないでください）が、全体的には専門家のアドバイスが必要になるだろう。
痛い、税金！
他にも驚くほど税金が低い国としては、スイス（ビットコインの州ルガーノがある）が最高11.5%の累進連邦税と州税、エルサルバドルが0%、ポルトガルが個人投資家に対して0%です。ビットコインで得た利益をどこへ持っていきたくないでしょうか？日本、南アフリカ、イギリスは10万ドルのうち4万5000ドルという大金を奪いますが、ルクセンブルクは48.78%で痛みを伴い、利益のほぼ半分になります。
そして最後に。
FTX の崩壊と、現在アメリカでビットコインが低評価されていることで、世界中で多くのことが変わりましたが、ビットコインの価格は、この記事の執筆時点では 30,399.90 ドルと健全な水準を維持しています。この状況が続くと、今後数年間のビットコイン価格の予測は非常に良好になる可能性があります。ただし、ビットコインが引き続き上昇すると、ホドラーにとって税金の場所が間違いなく問題になります。
2023年版暗号税レポート全文はこちら：https://coincub.com/ranking/worldwide-crypto-tax-2023/
免責事項: 以下の例は説明のみを目的としており、特定の時点の特定の税率に基づく仮想シナリオを表しています。年間税金は通常、7 月ではなく暦年の末に納付する必要があります。個別のアドバイスについては、必ず管轄地域の税務専門家または法律の専門家にご相談ください。