暗号通貨界の大規模な資金取引:厳しい規制の嵐が襲来、あなたが知っておくべきこと!
12月から、暗号通貨界の大規模な資金取引は厳しい規制の網に組み込まれ、3つの状況が重点的に監視されます:
1. 現金取引が5万を超える場合、どのアカウントであっても監視の視野に入ります。
2. 公的口座の振替が200万を超えると、規制審査メカニズムが発動します。
3. 私的口座の振替も簡単ではなく、国外で20万を超え、国内で50万を超える場合も同様に重点的に注視されます。
この時、誰かが小さな計算を始めるかもしれません:個人アカウントが制限されているなら、WeChatやAlipayで受け取ればいいのでは?そんなに単純ではありません!中央銀行は早くも銀発[2018]125号文書の中で、非銀行の決済機関による大規模な取引も報告する必要があると明確に規定しています。つまり、WeChat、Alipayなどの第三者決済プラットフォームによる大規模な取引も監査を逃れません。さらに厄介なのは、これらを利用して受け取ることが4つの大きなリスクをもたらすことです:
- 増値税リスク:個人のWeChatやAlipayで受け取ると、増値税の納付が混乱し、税務リスクの「時限爆弾」を埋め込む可能性があります。
- 法人税リスク:一方で、個人のWeChatやAlipayで代金を受け取ると、納税申告が完了していても、収入の隠蔽の疑いをかけられることがあります;他方で、それを使って代金を支払う場合、資金の流れ、商品流通、請求書の流れが一致しにくく、「脱税行為」と見なされる危険が高く、さらに公的口座を通じないために虚偽の請求書を受け取ることになり、企業が税務の泥沼に陥る可能性があります。
- 所得税リスク:企業がWeChatやAlipayを通じて従業員の給与を支払う場合、個人所得税の漏報や故意の脱税が発生する可能性が高く、税務当局の関心と追及を引き起こすことになります。
- 企業管理リスク:個人のWeChatやAlipayで長期間にわたり代金を受け取ると、企業の公私財産の境界が曖昧になります。一旦企業が債務危機に直面すると、株主は無限の連帯責任を負うことになり、個人資産が会社の債務返済に使わざるを得なくなり、個人の財産が巨大なリスクにさらされることになります。
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