Che tu sia giovane, a metà carriera o giochi nelle ultime nove posizioni, i Roth IRA possono essere uno strumento importante per i tuoi obiettivi finanziari. Quattro casi di studio di seguito illustreranno come combinando Roth IRA con bitcoin, puoi risparmiare per la pensione, ottimizzare la tua situazione fiscale personale durante la pensione e lasciare il tuo bitcoin per la generazione successiva.
Questi sono casi di studio ipotetici basati sulle nostre esperienze, non persone reali. Hanno lo scopo di aiutarti a capire meglio come i Roth IRA bitcoin possono adattarsi a molti tipi di piani pensionistici. Pertanto, hanno scopi didattici: dovresti discutere tutte le situazioni personali con un esperto finanziario, fiscale o legale.
Sally la super impilatrice: risparmiare per la pensione
Rod è pronto per la pensione: entra in pensione
Larry vuole lasciare un'eredità: l'eredità
"Perché dovrei?" Wayne: Ragioni per non Roth
1. Sally la super impilatrice: risparmiare per la pensione
Sally ha poco più di 30 anni ed è caduta nella tana del coniglio dei bitcoin. Sally considera il bitcoin come la migliore tecnologia di risparmio dato l’attuale contesto macroeconomico e l’offerta fissa di bitcoin di 21 milioni e si impegna in una strategia di accumulo disciplinata.
Sta cercando un modo per risparmiare i suoi sudati guadagni senza subire svilimento nel tempo. Alla fine, vorrebbe utilizzare i suoi risparmi per obiettivi importanti: una vacanza da sogno, una casa, fondare una famiglia e magari andare in pensione un giorno. Ma la pensione è un obiettivo lontano, e lei pensa che gli Stati Uniti potrebbero subire alcuni cambiamenti significativi prima che lei sia pronta a sistemarsi.
Perché dovrebbe preoccuparsi del sistema pensionistico americano basato sulla moneta fiat? Le regole, i limiti, le sanzioni e i potenziali cambiamenti non valgono la pena. Tieni la testa bassa e impila i sat, giusto? Non così in fretta, Sally.
Importanza della crescita esentasse
Come la maggior parte dei bitcoiner, Sally sta accumulando bitcoin con denaro che è già stato tassato. Le sue imposte sui salari vengono trattenute il giorno dello stipendio e le vengono versati i restanti dollari USA sul suo conto bancario. Quindi invia denaro a un exchange e acquista bitcoin. Questo è il modo tipico in cui la maggior parte delle persone impila i sat, al netto delle tasse.
Tuttavia, solo perché il bitcoin viene acquistato al netto delle imposte non significa che non verrà nuovamente tassato. I guadagni bitcoin non pensionistici sono tassati come plusvalenza quando venduti. Nel corso dei suoi anni di accumulo, dovrà tenere traccia dei suoi costi e detrarre tale importo dal ricavo lordo al momento della vendita.
È una formula semplice: (scambio finale) meno (ciò che hai pagato) è uguale a (ciò che hai guadagnato). Ciò che guadagni viene tassato come plusvalenza.
Entra nella Roth IRA
È qui che un veicolo di risparmio Roth IRA aggiunge valore. Se Sally dovesse contribuire a un Bitcoin Roth IRA, i contributi verrebbero comunque versati al netto delle imposte, come prima. Ma la differenza fondamentale è che le distribuzioni Roth IRA qualificate sono esentasse. Paga le tasse solo una volta, non due.
Le potenziali implicazioni del bitcoin esentasse sono enormi. Se il valore in dollari del bitcoin aumenta esponenzialmente come Sally si aspetta, ridurre il suo potenziale carico fiscale diventa sempre più gratificante.
Supponiamo che inizi a risparmiare $ 6.000 all'anno all'età di 30 anni fino a raggiungere i 65 anni, e che il bitcoin cresca al 6% annualizzato (sentiti libero di inserire le tue ipotesi). All'età di 65 anni, avrà accumulato $ 822.330. E se dovesse pagare un’imposta sulle plusvalenze stimata al 20%, ammonterebbe a un conto superiore a 117.000 dollari.
In questo scenario, un Roth IRA le fa risparmiare più di $ 117.000. Il Roth diventa un veicolo per potenziare il potere d’acquisto futuro senza modificare la tassazione attuale. Non dover pagare le tasse sui guadagni futuri ha un impatto esponenziale nel tempo.
Non solo pensione: prelevare i contributi
Dopo aver massimizzato i suoi contributi bitcoin Roth IRA per quattro anni, Sally ha contribuito con $ 24.000 (quattro anni con un massimo di $ 6.000) e ha sperimentato un rapido aumento del prezzo del bitcoin, un'esperienza comune per molti bitcoiner. Supponiamo un ipotetico saldo di $ 100.000. Per festeggiare e premiarsi ha programmato una vacanza a Miami. Tuttavia, non può decidere se vendere i suoi bitcoin non pensionistici e pagare l’imposta sugli utili o prelevarli dal suo conto pensionistico e pagare le sanzioni.
Con l'accesso senza penalità ai contributi Roth, Sally può prelevare fino a $ 24.000 (i suoi contributi totali) dal suo Roth senza incorrere in sanzioni o tasse. In questo scenario immaginario, diciamo che finisce per ritirare $ 10.000 da Roth per la sua vacanza a Miami.
Altri modi per massimizzare un Roth
Se Sally incontrasse qualcuno a Miami, potrebbe ottenere altri 10.000 dollari dai Roth per un matrimonio di fuga. E la casa con la staccionata? Il Roth consente una certa flessibilità anche in questo: i Roth IRA consentono di ritirare fino a $ 10.000 di guadagni senza penalità se utilizzati per l'acquisto di una casa per la prima volta. Con $ 4.000 di contributi rimasti e altri $ 10.000 di guadagno per l'acquisto della prima casa, Sally ha potuto unire le forze con il suo altrettanto saggio nuovo coniuge, che stava anche lui contribuendo a un Roth, e raccogliere $ 24.000 per un acconto.
Una volta che la frenesia di spese esenti da tasse e penalità si è calmata, lei e il suo coniuge possono continuare a contribuire regolarmente, risparmiando per il prossimo grande obiettivo e, infine, per la pensione.
Punti chiave
Il conto Roth offre maggiore flessibilità rispetto al semplice risparmio per il classico scenario di pensionamento all'età di 59 anni e mezzo. La crescita esentasse è un potente strumento per far crescere la ricchezza nel tempo e dovrebbe essere fortemente presa in considerazione per qualsiasi piano pensionistico. Puoi prelevare i contributi senza tasse né penalità in qualsiasi momento, e i guadagni sono esenti da tasse all'età pensionabile. Alcune condizioni ti consentono persino di prelevare guadagni dal tuo Roth senza penalità.
2. Rod è pronto per la pensione: entrata in pensione
Rod si sta preparando diligentemente per la pensione. È mentalmente lì, ma finanziariamente non è pronto a fare il salto. Tuttavia, il bitcoin è diventato una posizione sempre più importante nel suo portafoglio. Ciò che era iniziato come una copertura (1-2%) è diventato una componente fondamentale (+10%). Detiene direttamente alcuni bitcoin ma ha una maggiore esposizione attraverso asset adiacenti a bitcoin (GBTC, MicroStrategy, titoli minerari, ecc.).
Non è pronto a puntare tutto sul bitcoin perché, sebbene creda nella sua importanza, la volatilità è in conflitto con il suo desiderio di stabilità finanziaria durante la pensione. Ha lavorato duro per guadagnare il suo gruzzolo e detesterebbe che scomparisse, soprattutto a causa delle tasse. Entro i prossimi 5-10 anni, abbandonerà la sua carriera e vivrà dei suoi 401k, conto di investimento, capitale/reddito immobiliare e bitcoin. Qualsiasi previdenza sociale o pensione è solo un bonus.
Staffe e secchi
Rod deve approfondire la sua situazione finanziaria e vedere come appariranno i suoi scaglioni fiscali. Come saranno il lunedì mattina dopo il suo ritiro? Come saranno dopo l’avvio della pensione o della previdenza sociale? Che dire quando le distribuzioni minime richieste da 401k inizieranno all'età di 72 anni? Sapere da dove proviene il denaro, quando avviene e come viene tassato sono componenti fondamentali per andare in pensione e restare in pensione.
Per elaborare un piano, Rod deve considerare ogni tipo di conto come se si trovasse in un diverso “secchio fiscale”. I suoi beni imponibili sono tassati al momento della vendita, e i suoi conti con imposte differite sono tassati quando ne ricava un reddito. Il Roth fornisce un altro secchio: reddito esentasse. Se Rod dovesse aggiungere un Roth IRA, potrebbe attingere da diversi secchi a seconda del piano e della necessità.
Ad esempio, Rod può ritirarsi dal Roth negli anni con tasse elevate e impedire che la sua fascia salga troppo rapidamente. Può attingere agli IRA imponibili o tradizionali negli anni a bassa tassazione e accelerare tale reddito a un tasso marginale inferiore. Strategie più sofisticate potrebbero includere conversioni, ritardare il reddito, donare beni imponibili, ecc. Il punto chiave: Roth consente la diversificazione in “scacchi fiscali” per ottimizzare la fascia fiscale in pensione.
Quando Rod aggiunge questo secchio esentasse alla sua foto, decide di riempirlo con asset ad alto rischio/rendimento come bitcoin. Se la crescita è esentasse, allora ha senso che cresca il più possibile. Decide di vendere le sue azioni minerarie, GBTC e MSTR e convertire quel denaro in un bitcoin IRA (preferibilmente uno in cui controlla l'accesso alle chiavi).
Punti chiave
Com'è stata la tua staffa quest'anno? No, non quello di March Madness. Quello poco divertente dell'IRS. Tutti i pensionati devono considerare la fascia fiscale prevista durante la pensione e la gestione delle fasce fiscali è una scienza e un'arte. Le specifiche variano da persona a persona, ma vale il concetto principale: più diversificati sono i tuoi “secchi fiscali”, maggiore sarà la flessibilità e la facoltatività che avrai in qualsiasi ambiente fiscale.
3. Larry vuole lasciare un'eredità: l'eredità
Larry si sta divertendo con sua moglie e i suoi nipoti. Ha avuto una carriera di successo e investimenti redditizi che hanno sostenuto il suo stile di vita fino alla pensione. Ora pensa molto di più alla prossima generazione e alle sfide e alle lotte che dovrà affrontare. Vuole proteggere coloro a cui tiene e lasciare il mondo un posto migliore.
All’inizio, Bitcoin non aveva senso per lui. Pensava che fosse solo un altro schema per arricchirsi velocemente. Ma considerando lo stato attuale del mondo e la follia finanziaria istituzionale in atto, ora è aperto a vederne il potenziale a lungo termine. L’obiettivo principale di Larry è lasciare Bitcoin ai figli e ai nipoti. Pensa che potrebbe diventare significativo per il loro futuro quando non sarà più con loro.
Considerazioni sull'eredità e sul patrimonio
Quando Larry imposta un Roth IRA, non deve mai prelevare le distribuzioni minime richieste da quel conto. Può lasciare lì le risorse affinché crescano esentasse a lungo termine, perfetto per Bitcoin. Larry può facilmente aggiungere o modificare i beneficiari dell'IRA in qualsiasi momento e i beneficiari riceveranno il reddito Roth esentasse al momento della sua morte. Può raggiungere il suo obiettivo di trasmettere bitcoin ai suoi cari. (Le imposte sulla proprietà possono ancora essere applicate, i Roth IRA evitano solo l'imposta sul reddito.)
Conversione in un Roth IRA
Larry era già in pensione quando è uscito il Roth IRA nel 1997, quindi non ha un Roth esistente e per contribuire è necessario un reddito da lavoro. Ma anche se non può aggiungervi denaro direttamente, può prendere in considerazione una conversione Roth.
Può prendere fondi 401k/IRA al lordo delle imposte e convertirli in Roth, permettendogli di pagare l'imposta ora e trasformarla in un veicolo esentasse per le generazioni future. Per quanto riguarda se questa sia una buona idea per i tuoi beneficiari, il calcolo è abbastanza semplice: se ti aspetti che la tua aliquota fiscale sia inferiore a quella dei tuoi beneficiari, allora il Roth avrebbe più senso.
Fonte: Quando un Roth IRA può effettivamente essere una risorsa terribile da ereditare (Kitces)
Punti chiave
Larry ha delle opzioni. Se i conti hanno senso, potrebbe trasformare una parte del suo portafoglio in un Bitcoin Roth IRA e lasciare l’asset per le generazioni future. Vale la pena notare che detenere le proprie chiavi in un Unchained IRA richiede anche un'adeguata pianificazione dell'eredità.
4. "Perché dovrei?" Wayne: Ragioni per non Roth
Wayne è nel suo periodo di massimo guadagno e guadagna davvero bene con il suo lavoro fiat. Conduce una vita semplice, trascorre molto tempo all'aria aperta e prevede di non aver bisogno di molto reddito una volta andato in pensione. Ha molti hobby, uno dei quali è estrarre bitcoin con alcune macchine di casa sua. Non è un’operazione su larga scala, solo un hobby, ma prenderebbe in considerazione l’estrazione di bitcoin con il suo conto pensionistico se questa fosse un’opzione. Alla fine, ha intenzione di lasciare tutti i beni che possiede agli enti di beneficenza a cui tiene.
Staffe e secchielli pt. 2
Rivisitando la discussione su fasce e scaglioni dall'alto, il reddito attuale di Wayne (fascia alta) è molto maggiore delle sue esigenze di reddito future previste (fascia bassa). Se dovesse convertire uno qualsiasi dei suoi averi pensionistici esistenti in Roth, pagherebbe un tasso più alto che se avesse semplicemente aspettato per ritirarlo in pensione. Da questo punto di vista, potrebbe essere più saggio mantenere il patrimonio in un conto al lordo delle imposte tradizionale e non convertirlo in Roth.
Morte e tasse...
Conosci il detto: nella vita nulla è sicuro tranne la morte e le tasse. Se ciò è vero, possiamo certamente aggiungere alla lista le “tasse sulla morte”. La “tassa sulla morte” probabilmente non era molto popolare negli studi di ricerca d’opinione, quindi “tassa sulla successione” è il termine politicamente corretto al giorno d’oggi. Nel 2022, l’imposta sulla successione ammonta a circa 12 milioni di dollari di patrimonio netto (24 milioni di dollari per le coppie sposate). Nel corso del tempo, sempre più bitcoiner dovranno considerare questa soglia man mano che diventa rilevante per la loro situazione.
Poiché Wayne considera un Roth IRA, dovrebbe notare che i Roth IRA non evitano l'imposta sulla successione, ma solo l'imposta sul reddito. Wayne intende lasciare tutti i beni in beneficenza. I beni lasciati a enti qualificati senza scopo di lucro eviterebbero sia l'imposta sulla proprietà che quella sul reddito. Nel suo caso, non vi è alcun vantaggio per i Roth rispetto alla sua attuale struttura dal punto di vista della tassazione in caso di morte. Se va in beneficenza, evita la tassa sulla morte, un lato positivo per non dire altro.
Estrarre in un Roth?
Ora reintroduciamo l’hobby del mining di bitcoin di Wayne. L’estrazione di bitcoin all’interno di un IRA è tecnicamente possibile ma altamente sconsigliata per l’investitore medio. Dovrebbe essere consapevole dell'incubo fiscale spesso coinvolto e consultare un consulente fiscale in merito all'UBIT (imposta sul reddito delle imprese non correlate) all'interno dei conti IRA. Inoltre, se Wayne vuole conservare i suoi bitcoin estratti senza rivelare informazioni personali a un istituto finanziario, i Roth IRA semplicemente non sono un'opzione.
Punti chiave
Quando si considera una strategia finanziaria, nessun singolo strumento funziona per la situazione di ogni individuo. Fattori quali fascia fiscale, patrimonio netto e intenti di beneficenza sono tutte considerazioni rilevanti quando si valuta un Roth IRA. Il mining non tende ad essere adatto per gli IRA bitcoin a causa dell’UBIT. A causa di questi fattori, un Roth IRA potrebbe non essere la strada giusta per Wayne.
Avvolgendo
Si spera che tu abbia visto quanto può essere versatile, flessibile e di grande impatto il veicolo Roth IRA se combinato con la migliore tecnologia di risparmio mai scoperta: bitcoin. Hai visto circostanze che possono influenzare positivamente e negativamente l'idoneità di un bitcoin Roth IRA per il tuo quadro finanziario.
Quando consideri il bitcoin in un Roth IRA, dovresti sempre considerare chi controlla le chiavi. Esistono differenze tangibili tra i numerosi approcci agli IRA bitcoin e non c'è motivo di lasciare che un hacker o un errore di scambio metta a repentaglio la tua ricchezza. L'Unchained IRA ti consente di proteggere il tuo futuro finanziario mantenendo le tue chiavi private sul tuo bitcoin.
Che tu stia pianificando la pensione, entrando in pensione o pianificando la tua eredità, il team Unchained IRA può aiutarti. Per saperne di più, iscriviti al prossimo webinar su pensione ed eredità o inserisci la tua email qui sotto per iscriverti alla nostra newsletter.
Questo articolo è fornito solo a scopo didattico e non può essere considerato una consulenza fiscale o di investimento. Unchained non rilascia alcuna dichiarazione in merito alle conseguenze fiscali o all'idoneità degli investimenti di qualsiasi struttura qui descritta e tutte le domande di questo tipo devono essere indirizzate a un consulente fiscale o finanziario di vostra scelta. Jessy Gilger era un dipendente di Unchained al momento in cui è stato scritto questo post, ma ora lavora per la società affiliata di Unchained, Sound Advisory.
Originariamente pubblicato su Unchained.com.
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Fonte: rivista Bitcoin
Il post Quattro casi di studio: dovresti detenere Bitcoin in un Roth IRA? è apparso per la prima volta su Crypto Breaking News.
