Autore | TaxDAO
Con l'emergere rapido del mercato delle criptovalute, i rischi normativi, rappresentati dalla conformità fiscale, sono diventati sempre più evidenti. Nel aprile 2024, Roger Ver, noto come "Bitcoin Jesus", è stato accusato dall'IRS (Internal Revenue Service) di evasione fiscale per 48 milioni di dollari ed è stato arrestato in Spagna. Negli ultimi mesi, i progressi del caso hanno suscitato l'attenzione degli operatori del settore delle criptovalute e hanno ulteriormente evidenziato l'importanza della conformità fiscale nell'industria crittografica.
Con il Bitcoin che supera i centomila dollari, il caso di "Bitcoin Jesus" ha visto nuovi sviluppi la scorsa settimana. Il team legale di Roger Ver ha presentato una mozione il 4 dicembre 2024, chiedendo al tribunale di respingere le accuse di evasione fiscale da parte dell'IRS. Attualmente, si trova in Spagna in attesa della decisione di estradizione da parte degli Stati Uniti. TaxDAO esaminerà in questo articolo il caso di "Bitcoin Jesus" e fornirà consigli di conformità sui rischi fiscali correlati.
(Fonte immagine: auto-prodotto)
1. La storia del caso di Bitcoin Jesus
1.1 Chi è Bitcoin Jesus?
Roger Ver è nato nel 1979 nella Silicon Valley, California, ed è un noto liberale e anarchico. Nel 1999, mentre era all'università, ha fondato la Memory Dealers, un'azienda che si occupava della rivendita di componenti per computer. Successivamente, ha abbandonato gli studi per gestire l'azienda a tempo pieno, guadagnando il suo primo milione di dollari all'età di 24 anni grazie al suo acuto fiuto commerciale.
Nel 2011, Roger Ver ha iniziato a investire in bitcoin e ha annunciato che la sua azienda Memory Dealers accettava pagamenti in bitcoin, diventando la prima azienda al mondo a supportare pagamenti in bitcoin. Da allora, Roger Ver ha continuato ad acquistare e ricevere bitcoin in grande quantità, sia a titolo personale che attraverso le sue aziende, ed è diventato CEO di Bitcoin.com e fondatore della Bitcoin Foundation. Ha promosso attivamente l'uso e il valore del bitcoin, contribuendo alla sua diffusione precoce e accumulando una grande influenza nel campo degli asset crittografici, guadagnandosi il soprannome di "Bitcoin Jesus" dai media e dalla comunità crittografica.
1.2 Perché l'IRS ha denunciato Bitcoin Jesus?
Nel 2014, Roger Ver ha ottenuto la cittadinanza della Federazione di Saint Kitts e Nevis e ha successivamente rinunciato alla cittadinanza statunitense. Secondo la legge fiscale statunitense, le persone che rinunciano alla cittadinanza devono dichiarare completamente i guadagni in capitale dei loro beni globali, inclusi i bitcoin detenuti e il loro valore di mercato equo. L'IRS ritiene che Roger Ver abbia nascosto e sottovalutato il valore dei suoi beni personali prima di rinunciare alla cittadinanza e che, dopo averla rinunciata, abbia ottenuto e venduto circa 70.000 bitcoin tramite una società controllata negli Stati Uniti, guadagnando quasi 240 milioni di dollari, evadendo così almeno 48 milioni di dollari di tasse dovute.
A tal proposito, l'IRS ha presentato principalmente due accuse: prima, Roger Ver non ha rispettato le normative sulle tasse di uscita. Quando ha rinunciato alla cittadinanza statunitense, Roger Ver ha sottovalutato il numero reale di bitcoin detenuti sia a titolo personale che dalle società da lui controllate, nascondendo le relative transazioni e evitando così gli obblighi fiscali. Secondo, Roger Ver ha violato gli obblighi fiscali come non residente fiscale negli Stati Uniti. Dopo aver rinunciato alla cittadinanza statunitense, nel 2017 Roger Ver ha ottenuto e venduto bitcoin attraverso una società da lui controllata negli Stati Uniti, guadagnando enormi entrate. Nonostante abbia rinunciato alla cittadinanza statunitense, poiché la sua azienda è situata negli Stati Uniti, Roger Ver ha trasferito i bitcoin detenuti dalla società statunitense a suo nome senza dichiarare tali redditi, evadendo così gli obblighi fiscali.
