Prager Metis CPAs ha raggiunto un accordo con la SEC per 1,95 milioni di dollari per le accuse di negligenza in materia di revisione contabile e violazioni delle norme sull'indipendenza dei revisori contabili nelle revisioni contabili dell'exchange di criptovalute FTX.
Dettagli e contesto dell'accordo
Il revisore dei conti di FTX, Prager Metis CPAs, ha accettato un accordo da 1,95 milioni di dollari con la Securities and Exchange Commission (SEC) degli Stati Uniti. Questo accordo arriva dopo le accuse di cattiva condotta durante gli audit del primo sul crypto exchange FTX da febbraio 2021 ad aprile 2022. L'indagine della SEC ha trovato prove di negligenza e violazioni delle regole di indipendenza del revisore in questi audit.
Accuse e cattiva condotta
L'indagine della SEC ha rivelato che Prager Metis ha travisato la sua adesione ai Generally Accepted Auditing Standards (GAAS) nei report di revisione per FTX. Inoltre, la società non ha segnalato rischi significativi associati ai legami di FTX con Alameda Research. Questa mancanza di due diligence nel processo di revisione ha portato ad accuse di frode basate sulla negligenza.
In un comunicato stampa emesso dall’ente regolatore, Jorge G. Tenreiro, capo ad interim dell’unità Crypto Assets and Cyber della SEC, ha commentato:
"Ancora una volta vediamo un'entità, attratta dal canto delle sirene dei mercati delle criptovalute, prendere scorciatoie sui propri obblighi di conformità alla legge".
Sanzioni finanziarie e azioni correttive
Prager Metis ha accettato di pagare un totale di $ 1,95 milioni, che include una sanzione civile di $ 745.000 specificatamente per le accuse relative a FTX, $ 1 milione di sanzioni civili combinate e $ 205.000 di restituzione con interessi pre-giudiziali. Inoltre, lo studio ha acconsentito a ingiunzioni permanenti e sarà sottoposto a una revisione delle sue procedure di revisione da parte di un consulente indipendente.
In un accordo separato, Prager Metis ha risolto le accuse relative alle violazioni delle norme sull'indipendenza dei revisori, accettando di pagare 1 milione di dollari di sanzioni civili e 205.000 dollari di restituzione.
Direttore della SEC: Prager Metis non è riuscito a raggiungere i suoi obiettivi
Gurbir S. Grewal, direttore della Divisione di controllo della SEC, ha sottolineato il ruolo cruciale che i revisori svolgono nella tutela degli investitori, evidenziando l'approccio collaborativo che gli enti di regolamentazione e i revisori devono mantenere per un'efficace tutela degli investitori.
Ha osservato che Prager Metis non è riuscita a garantire l'indipendenza dei revisori, la cura professionale e l'aderenza agli standard nei suoi audit di FTX, lasciando gli investitori senza protezioni essenziali e subendo conseguenti perdite finanziarie quando la borsa è crollata.
A sostegno delle misure adottate dalla SEC nei confronti dell'azienda, Grewal ha affermato:
"Limitando la capacità di Prager di intraprendere nuove attività e richiedendole di assumere un consulente indipendente per la conformità, le risoluzioni odierne non solo migliorano la protezione degli investitori, ma servono anche come avvertimento per i professionisti della revisione che non rispettano adeguatamente i loro obblighi di gatekeeping".
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