Penipuan finansial adalah masalah serius yang menyebabkan kerugian tahunan yang sangat besar bagi organisasi fintech dan keamanan global. Menurut tinjauan yang dilakukan oleh Association of Certified Fraud Examiners, rata-rata perusahaan kehilangan sekitar 5% pendapatan tahunannya karena tindakan penipuan.

Pakar Fintech Sergey Kondratenko mengingatkan bahwa pengguna juga menjadi korban operasi keuangan ilegal dan kehilangan dananya. Pada tahun 2023, jumlah kerugian akibat penipuan keuangan adalah $485 miliar, dengan $386 miliar disebabkan oleh penipuan pembayaran. Dalam struktur kejahatan keuangan ini, $6,8 miliar dicuri ketika penipu melewati protokol identifikasi dan menyamar sebagai pengguna lain.

Dalam publikasi ini, pakar mengusulkan untuk memperjelas apa yang dimaksud dengan penipuan keuangan, bagaimana dampaknya terhadap perusahaan fintech, dan metode apa yang secara efektif memerangi fenomena ilegal ini.

Sergey Kondratenko: Cara Mendeteksi Operasi Keuangan Ilegal

Operasi keuangan ilegal adalah kegiatan keuangan yang dilakukan dengan melanggar peraturan perundang-undangan atau aturan yang ditetapkan di bidang keuangan.

Menurut Sergey Kondratenko, operasi tersebut dapat mencakup berbagai jenis penipuan, pencurian uang, pencucian uang, penghindaran pajak, legalisasi uang, pendanaan terorisme, dan lain-lain.

Para ahli melaporkan bahwa ada tanda-tanda tertentu melakukan operasi keuangan ilegal yang harus diperhatikan secara khusus. Menurutnya, hal tersebut antara lain pola transaksi yang tidak biasa, perubahan aktivitas rekening secara tiba-tiba, dan perbedaan pelaporan keuangan. Memahami indikator-indikator ini sangat penting untuk mendapatkan respons yang tepat waktu.

Pola Transaksi yang Tidak Biasa

“Dalam konteks aktivitas keuangan, fluktuasi tajam atau lonjakan volume transaksi dapat menjadi sinyal peringatan,” komentar Sergey Kondratenko. “Misalnya, peningkatan jumlah transaksi secara tiba-tiba dalam jangka waktu pendek atau pola jumlah dan frekuensi transaksi yang tidak normal dapat mengindikasikan potensi manipulasi keuangan. Hal ini sangat relevan bagi perusahaan, seperti sistem pembayaran, dengan volume transaksi yang tinggi.”

Perubahan Mendadak pada Aktivitas Akun

Banyak perusahaan memiliki banyak akun untuk berbagai operasi, dan perubahan mendadak dalam aktivitas akun tersebut dapat menimbulkan kecurigaan. Misalnya, peningkatan tajam dalam operasi atau transfer pada rekening yang biasanya ditandai dengan aliran transaksi yang stabil mungkin mengindikasikan aktivitas tidak sah atau penipuan. Pemantauan rutin terhadap operasional akun membantu mendeteksi dan mencegah perubahan mendadak tersebut sebelum menyebabkan kerugian finansial yang signifikan.

Kesenjangan dalam Pelaporan Keuangan

Perusahaan mengandalkan keakuratan pelaporan keuangan mereka untuk pengambilan keputusan dan pelaporan. Perbedaan dalam laporan, seperti perbedaan yang tidak dapat dijelaskan antara angka yang diumumkan dan angka sebenarnya, dapat menjadi tanda peringatan. Misalnya, penyesuaian yang tidak terduga dalam laporan keuangan atau ketidakkonsistenan dalam catatan akuntansi dapat mengindikasikan adanya upaya untuk memanipulasi data dan, akibatnya, merupakan tanda penipuan keuangan.

Sergey Kondratenko yakin bahwa bisnis harus memiliki mekanisme pengendalian internal yang andal dan menjalani audit rutin untuk mendeteksi dan memperbaiki setiap pelanggaran dalam pelaporan keuangan.

Memperkuat Kontrol: Bagaimana Lembaga Keuangan Membangun Hambatan Terhadap Pencucian Uang – Sergey Kondratenko

Pentingnya pencegahan pencucian uang yang efektif menjadi semakin jelas di dunia modern. Negara-negara dengan kerangka hukum yang kuat untuk memerangi pencucian uang (AML) menerapkan langkah-langkah yang ketat, termasuk denda dan sanksi administratif bagi entitas yang tidak dapat melaksanakan program AML secara efektif.

Pakar Sergey Kondratenko mengingatkan, bahwa menurut standar AML global, untuk memenuhi persyaratan, menghindari sanksi, dan menjaga reputasi, lembaga keuangan perlu menerapkan dan meningkatkan tiga aspek utama:

  • Proses KYC (Kenali Pelanggan Anda).

Hal ini mencakup verifikasi menyeluruh terhadap identitas klien, analisis aktivitas bisnis mereka, dan penilaian legalitas dana yang digunakan dalam transaksi. Memperkenalkan metode verifikasi tingkat lanjut sangat penting bagi klien dengan risiko yang lebih tinggi, seperti orang-orang yang mempunyai hubungan politik atau individu besar. Kewajiban KYC sering kali ditentukan oleh peraturan nasional atau internasional, seperti arahan AML di Eropa.

  • Menerapkan dan menggunakan prosedur Penyaringan AML lainnya

Termasuk penyaringan sanksi, pemeriksaan daftar PEP, penyaringan media yang merugikan jika diperlukan, dll.

  • Pemantauan dan Pelaporan Transaksi

Memainkan peran kunci dalam mengidentifikasi dan menandai operasi keuangan yang mencurigakan untuk penyelidikan lebih lanjut. Penggunaan analisis berbasis aturan dan perilaku, deteksi aktivitas yang tidak biasa, dan pemantauan waktu nyata memungkinkan identifikasi pola yang mencurigakan.

  • Kerja Sama dan Berbagi Informasi

Lembaga keuangan wajib melaporkan aktivitas mencurigakan melalui saluran khusus kepada otoritas terkait jika terdapat alasan yang masuk akal untuk meyakini bahwa pencucian uang sedang terjadi. Oleh karena itu, Sergey Kondratenko meyakini bahwa kolaborasi antara struktur pemerintah dan swasta merupakan salah satu faktor kunci dalam pencegahan pencucian uang yang efektif. Hal ini juga memerlukan kerja sama internasional dan pertukaran informasi antara berbagai negara dan badan pengatur agar berhasil melawan masalah global pencucian uang.

Sergey Kondratenko: Verifikasi Identitas dan KYC sebagai Cara Efektif Mencegah Kejahatan Keuangan

KYC (kenali pelanggan/klien Anda) adalah prosedur wajib untuk memverifikasi data pribadi klien, biasanya dilakukan oleh lembaga keuangan.

Sergey Kondratenko menjelaskan bahwa sebagai bagian dari prosedur ini, diperlukan dokumen yang mengonfirmasi identitas klien, seperti kartu identitas yang valid, tagihan utilitas dengan alamat, nomor asuransi, dan lain-lain.

Pakar mengatakan bahwa prosedur standar KYC terdiri dari tiga tahap penting:

Program Identifikasi Pelanggan (CIP)

Tahap awal ini melibatkan pengumpulan dan verifikasi data penting tentang klien. Di sektor perbankan, proses ini sering dilakukan langsung saat mendaftarkan klien. Di area lain, seperti pertukaran mata uang kripto, KYC dimulai setelah pendaftaran, dengan mempertimbangkan perbedaan persyaratan.

Uji Tuntas Pelanggan (CDD)

“Tahap ini mungkin dipicu oleh kebutuhan tambahan untuk menilai aspek biografi klien yang lebih dalam. Tujuannya di sini adalah untuk menilai potensi risiko. Jika klien pernah terlibat dalam manipulasi keuangan di masa lalu atau menarik perhatian penegak hukum, informasi ini akan terungkap selama CDD,” jelas Sergey Kondratenko.

Pemantauan Berkelanjutan

Pembaruan data klien secara terus-menerus memungkinkan sistem memantau secara cermat transaksi-transaksi yang mungkin menimbulkan kecurigaan. Jika tindakan mencurigakan terdeteksi, bursa dapat membekukan akun untuk sementara dan memberi tahu lembaga pengatur dan penegak hukum tentang masalah yang teridentifikasi.

Menurut Sergey Kondratenko, proses KYC yang terstruktur ini tidak hanya mewakili perlindungan kepentingan perusahaan fintech. Ini juga berfungsi sebagai alat penting dalam mencegah kejahatan keuangan dan memastikan keamanan transaksi.