Satu kesalahan dalam regulasi kripto dapat mengakibatkan penjara atau kehilangan jutaan dolar bagi legislator. Oleh karena itu, investor di seluruh dunia perlu memahami implikasi pajak dari memiliki, memperdagangkan, dan menghasilkan aset digital. Berikut adalah bagaimana 2025 menghadapi hukum.

Ruang regulasi sangat rumit dan terus berubah, dengan AS, Inggris, dan UE masing-masing menerapkan regulasi pajak, tarif, dan pengecualian yang unik.

CEO Paybis Konstantin Vasilenko menyarankan, “Banyak individu yang telah mencoba kripto awalnya tidak menyadari bahwa mereka perlu memperhitungkan laporan pajak dan kepemilikan. Namun, seiring dengan rencana rezim pajak untuk meningkatkan pengawasan mereka mulai tahun 2025, sangat penting untuk bersikap proaktif.”

Kebijakan pajak kripto di AS

Di AS, kripto dikategorikan sebagai aset digital. Secara berturut-turut, Layanan Pendapatan Internal memperlakukannya sama seperti saham, obligasi, dan aset modal lainnya.

Sumber: Blockpit

Keuntungan dari kripto dikenakan pajak pada tarif yang berbeda tergantung pada apakah mereka dianggap sebagai keuntungan modal atau pendapatan. Ini ditentukan oleh bagaimana kripto dibeli dan berapa lama dipegang.

Persyaratan pajak kripto di AS bervariasi tergantung pada bagaimana Anda menggunakan aset digital Anda. Ini karena berbagai kegiatan diklasifikasikan sebagai peristiwa yang dikenakan pajak atau tidak dikenakan pajak.

Sebagai contoh, membeli kripto dengan uang tunai dan hanya menyimpannya tidak mengakibatkan pajak. Pajak hanya dibayar saat menjual kripto, dan keuntungan dianggap "direalisasikan."

Dalam hal menyumbangkan kripto kepada organisasi amal yang memenuhi syarat, seseorang mungkin memenuhi syarat untuk pengurangan pajak. Demikian juga, menerima kripto sebagai hadiah sering kali bebas pajak sampai dijual atau digunakan dalam kegiatan yang dikenakan pajak seperti staking.

Di Amerika Serikat, ketika kripto dijual dengan harga lebih tinggi daripada harga beli, akan dikenakan pajak keuntungan modal. Namun, kerugian dapat dikurangkan. Mengonversi dari satu kripto ke kripto lain, seperti menukar Bitcoin dengan Ether, dianggap sebagai peristiwa yang dikenakan pajak. Ini karena melibatkan penjualan satu aset untuk mendapatkan aset lain.

Dengan cara yang sama, menggunakan kripto untuk membeli barang atau jasa mengharuskan seseorang membayar pajak keuntungan modal, karena IRS menganggap ini sebagai penjualan.

Selain itu, kegiatan kripto yang menghasilkan pendapatan dikenakan pajak. Jika perusahaan Anda membayar Anda dengan kripto, itu dianggap sebagai pendapatan kena pajak sesuai dengan golongan pajak Anda.

Dengan cara yang sama, menerima kripto sebagai imbalan atas produk atau jasa harus dilaporkan sebagai pendapatan. Penambangan kripto menghasilkan pendapatan kena pajak tergantung pada nilai pasar wajar dari koin yang diterima. Hadiah staking dikenakan pajak, dengan kewajiban ditentukan oleh nilai pembayaran saat diterima.

Namun, dalam beberapa kasus, beberapa aset kripto telah dipandang sebagai sekuritas. Ini telah menyebabkan kesalahpahaman. Namun, dengan administrasi baru, regulasi diharapkan akan lebih bersahabat.

Kerangka regulasi Inggris pada tahun 2025

HM Revenue and Customs (HMRC) Inggris mendefinisikan kripto sebagai aset. Perbedaan ini menunjukkan bahwa setiap keuntungan atau kerugian dari perdagangan kripto dikenakan pajak keuntungan modal.

Pajak Keuntungan Modal (CGT) dikenakan pada setiap disposisi kripto. Ini termasuk menjual, menggunakan kripto untuk membeli produk, menukar satu kripto dengan yang lain, dan memberikan aset digital.

Tarif pajak bisa besar, terutama bagi mereka yang berpenghasilan tinggi, mencapai hingga 24%. Namun, wajib pajak dengan tarif dasar membayar tarif pajak 10% pada keuntungan di atas ambang pengecualian.

Baik wajib pajak dengan tarif dasar maupun tarif lebih tinggi kini menerima pengecualian pada £3,000 pertama dari keuntungan. Ini menarik lebih banyak orang untuk terlibat dalam industri kripto.

Namun, jika keuntungan ini menempatkan wajib pajak dalam golongan tarif yang lebih tinggi, mereka akan dikenakan tarif CGT yang lebih tinggi.

Kegiatan kripto tertentu dikenakan pajak penghasilan selain keuntungan modal. Keuntungan dari penambangan dan kripto yang diperoleh sebagai kompensasi pekerjaan dikenakan pajak sebagai pendapatan.

Namun, pemberi kerja yang membayar dalam kripto harus memperhitungkan Kontribusi Asuransi Nasional baik untuk diri mereka sendiri maupun untuk karyawan mereka. Setiap keuntungan lebih lanjut dari kripto yang diterima sebagai imbalan biasanya dikenakan CGT.

Inggris telah menunjukkan minat untuk membuat negara cukup ramah terhadap kripto untuk bersaing dengan AS. Ini telah meningkatkan harapan bahwa 2025 akan baik untuk kripto di negara tersebut.

Kebijakan pajak kripto di dalam Uni Eropa kemungkinan akan mengurangi investasi

Sebagian besar negara Eropa memperlakukan kripto sebagai properti, mengenakan pajak pada pendapatan dari penjualan, pertukaran, pembayaran, dan sebagainya. Namun, sifat dari pungutan ini sangat berbeda antara negara.

Di Jerman, aset kripto diklasifikasikan sebagai uang pribadi. Di sisi lain, pendapatan bebas pajak jika disimpan lebih dari satu tahun. Ini mendorong investasi jangka panjang. Namun, penjualan dalam satu tahun mengakibatkan tarif pajak penghasilan hingga 45%, dengan tambahan 5,5% untuk pendapatan di atas €10,908.

Sebaliknya, Spanyol mengenakan pajak pada keuntungan kripto sebagai pendapatan biasa. Ini berlaku bagi mereka yang memiliki tarif berkisar antara 19% hingga 28%, terlepas dari jangka waktu kepemilikan. Persyaratan pelaporan yang ketat juga berlaku untuk perdagangan dan kepemilikan kripto.

Selain itu, Portugal, yang sebelumnya dikenal karena kebijakan pajak kripto yang longgar, telah memperketat regulasi. Tarif saat ini berkisar antara 14,5% hingga 53%, dengan pajak keuntungan modal dasar 28% dan pengecualian khusus untuk operasi penambangan.

Sekarang, UE sedang berupaya menuju harmonisasi dengan pasar dalam bidang regulasi aset kripto (MiCA).

Ke depan, legislasi MiCA dan aturan perjalanan Uni Eropa akan mulai berlaku pada tahun 2025, dengan penekanan pada pencegahan pencucian uang (AML) dan melawan kejahatan keuangan.

Langkah-langkah ini diharapkan akan memperketat pengawasan pajak, membawa lebih banyak kegiatan kripto di bawah pengawasan otoritas setempat. Industri kripto tidak suka mendengar ini, dan dapat mempengaruhi investasi kripto di negara-negara UE.

Dapatkan Pekerjaan Web3 Bergaji Tinggi dalam 90 Hari: Peta Jalan Utama#MarketImpact #cryptooinsigts