Cryptocurrency semakin terintegrasi ke dalam realitas keuangan modern, dan seperti aset lainnya, mereka dikenakan pajak.

Sebagai kelas aset yang relatif baru dan berkembang pesat, cryptocurrency menarik minat yang semakin meningkat dari investor dan pemerintah. Saat ekonomi global beradaptasi dengan inovasi digital ini, negara-negara mengambil pendekatan regulasi dan perpajakan cryptocurrency yang berbeda. Bagaimana kebijakan pajak cryptocurrency bekerja di seluruh dunia?

Daftar Isi

  • Negara mana yang mewajibkan Anda membayar pajak atas cryptocurrency?

  • Mengapa beberapa negara tidak perlu membayar pajak atas cryptocurrency?

  • Negara-negara di mana cryptocurrency dilarang

  • Mengapa beberapa negara tidak membayar pajak atas cryptocurrency?

  • Apa yang selanjutnya untuk perpajakan cryptocurrency?

Negara mana yang mewajibkan Anda membayar pajak atas cryptocurrency?

Di Amerika Serikat, tidak mungkin untuk tidak membayar pajak — pihak berwenang sangat ketat tentang hal ini dan mengenakan pajak hampir semua hal, termasuk aset digital.

Kripto diperlakukan sebagai properti, bukan mata uang. Ini berarti wajib pajak harus membayar pajak atas keuntungan modal saat menjual cryptocurrency. Keuntungan dikenakan pajak keuntungan modal jangka pendek atau jangka panjang tergantung pada berapa lama aset tersebut dipegang (kurang dari satu tahun atau lebih).

Pajak kripto di AS | Sumber: Kraken

Di Inggris, gambarnya hampir sama — cryptocurrency dikenakan pajak seperti aset lainnya. Pajak Keuntungan Modal (CGT) berlaku untuk pendapatan di atas ambang pajak. Jika pendapatan dari perdagangan cryptocurrency melebihi jumlah tertentu, wajib pajak harus mengajukan pengembalian pajak dan membayar pajak.

Kantor Pajak Australia juga mengklasifikasikan cryptocurrency sebagai aset. Investor harus membayar pajak atas keuntungan modal jika mereka menjual token mereka dengan keuntungan. Namun, ada klarifikasi kecil — dalam beberapa kasus, cryptocurrency yang digunakan untuk membeli barang dan jasa dapat dibebaskan dari pajak jika jumlah transaksi tidak melebihi $10,000.

Secara keseluruhan, Eropa memimpin, dengan Swiss menjadi yang terdepan: beberapa penduduk negara itu tidak hanya dapat membayar pembelian mereka dengan cryptocurrency tetapi juga pajak mereka, jelas Administrasi Pajak Federal (FTA):

“Jika gaji atau tunjangan gaji tambahan dibayarkan kepada karyawan dalam bentuk token pembayaran, ini dikenakan pajak sebagai pendapatan dari pekerjaan yang menguntungkan 5 dan harus dicantumkan dalam sertifikat gaji.”

Anda mungkin juga suka: Mengapa AS tidak perlu pajak atas penambangan: Senator Lummis menjelaskan

Mengapa beberapa negara tidak perlu membayar pajak atas cryptocurrency?

Beberapa negara mendorong penggunaan cryptocurrency karena tidak adanya pajak wajib — inilah cara pihak berwenang mencoba menarik investor dan menciptakan startup cryptocurrency.

Portugal menjadi salah satu dari sedikit negara di mana warga negara dibebaskan dari membayar pajak atas pendapatan yang diterima dari perdagangan cryptocurrency. Ada pengecualian ketika cryptocurrency digunakan dalam kegiatan profesional atau bisnis.

Di Jerman, cryptocurrency yang dipegang selama lebih dari satu tahun tidak dikenakan pajak saat dijual. Ini menciptakan insentif untuk investasi jangka panjang dalam aset kripto. Namun, keuntungan akan dikenakan pajak keuntungan modal jika kripto dijual sebelum periode ini.

Malta secara aktif mengembangkan industri kriptonya dan menawarkan kondisi perpajakan yang menguntungkan. Cryptocurrency hanya dikenakan pajak jika dijual atau dipertukarkan dengan mata uang fiat; jika tidak, pajak tidak berlaku.

Pajak kripto di UE | Sumber: Protos

Namun, ada negara di mana tidak ada kewajiban untuk membayar pajak atas cryptocurrency hanya karena mereka dilarang.

Negara-negara di mana cryptocurrency dilarang

Cina adalah salah satu negara yang paling terkenal yang melarang cryptocurrency. Semua transaksi cryptocurrency dilarang pada tahun 2021, dan regulator aktif menindak penambangan. Ini telah menciptakan masalah signifikan bagi investor dan perusahaan kripto di negara tersebut.

Di Aljazair, penggunaan cryptocurrency, termasuk perdagangan dan penambangan, dilarang keras. Negara Afrika tersebut tidak memperbolehkan transaksi cryptocurrency, termasuk pertukaran dan penjualan, sehingga tidak mungkin untuk melakukan transaksi semacam itu di negara tersebut.

Cryptocurrency juga dilarang di beberapa negara lain, sebagian besar berada di wilayah MENA dan Asia, seperti Maroko, Pakistan, dan Indonesia.

Mengapa beberapa negara tidak membayar pajak atas cryptocurrency?

Selain larangan dan daya tarik investasi, beberapa negara tidak membayar pajak atas cryptocurrency dengan alasan yang sederhana: pihak berwenang belum mengembangkan regulasi untuk aset digital.

Misalnya, meskipun Jepang telah mengakui Bitcoin (BTC) dan cryptocurrency lainnya sebagai alat tukar yang sah, banyak aspek regulasinya masih sedang dikembangkan. Meskipun negara ini memiliki beberapa aturan yang mengatur pertukaran kripto, terdapat banyak celah dalam legislasi mengenai faktor-faktor perpajakan tertentu.

Di Nepal, cryptocurrency masih belum diatur dengan jelas, tetapi mereka de facto dilarang. Karena pemerintah belum mengembangkan undang-undang untuk mengatur kelas aset ini, cryptocurrency tetap berada dalam kekosongan hukum.

Anda mungkin juga suka: Pemimpin Partai Demokrat Jepang berjanji untuk memotong pajak kripto menjadi 20% jika terpilih

Apa yang selanjutnya untuk perpajakan cryptocurrency?

Perpajakan cryptocurrency bervariasi dari negara ke negara, yang mengarah pada pendekatan yang berbeda dalam mengatur dan mengenakan pajak atas aset digital ini. Sementara beberapa negara secara aktif mengembangkan kebijakan pajak dan regulasi untuk menangani cryptocurrency, yang lain tetap dalam ketidakpastian hukum, dan beberapa sama sekali melarang penggunaannya. Namun, menurut Chainalysis, adopsi cryptocurrency terus tumbuh secara global.

Sumber: Chainalysis

Perpajakan cryptocurrency, oleh karena itu, kemungkinan akan terus berkembang menuju kejelasan dan regulasi yang lebih besar, memberikan stabilitas bagi investor dan pelaku pasar. Namun, perubahan mungkin terjadi secara tidak merata tergantung pada wilayah dan lingkungan politik.

Anda mungkin juga suka: Kalkulator pajak kripto yang perlu dipertimbangkan pada tahun 2024