Bitcoin tidak memerlukan otoritas pusat untuk dikelola, melainkan mengandalkan teknologi blockchain untuk melakukan transaksi peer-to-peer. Inovasi ini menarik perhatian banyak investor, sekaligus mendorong pemerintah dan badan pengatur di berbagai negara untuk mulai mempelajari dampak hukum dari teknologi ini.
Status hukum Bitcoin bervariasi secara signifikan di antara yurisdiksi. Beberapa negara menyambut baik, sementara negara lain memberlakukan regulasi yang ketat atau bahkan melarangnya sepenuhnya.
Karakteristik desentralisasi Bitcoin memberikan tantangan unik bagi regulator yang terbiasa dengan lembaga keuangan terpusat. Fokus utama termasuk:
Stabilitas keuangan: Fluktuasi harga Bitcoin dapat mempengaruhi pasar keuangan.
Perlindungan konsumen: Kurangnya regulasi dapat membuat pengguna menghadapi risiko penipuan dan penipuan.
Kegiatan ilegal: Ciri anonim dapat mendorong pencucian uang, penghindaran pajak, dan pendanaan kegiatan ilegal.
Masalah pajak: Cara mendefinisikan sifat Bitcoin akan mempengaruhi pelaporan dan metode pemungutannya.
Artikel ini akan memberikan tinjauan menyeluruh tentang situasi regulasi global Bitcoin berdasarkan wilayah, dengan fokus pada pusat cryptocurrency utama dan dinamika regulasi, bukan mencakup setiap negara.
Artikel ini bertujuan untuk memberikan gambaran umum tentang tren hukum yang berbeda di berbagai wilayah, di mana setiap wilayah memiliki cara regulasi yang khas. Pembagian utama terdiri dari beberapa bagian berikut:
Amerika Serikat
Inggris dan Persemakmuran
Uni Eropa
Asia
Amerika Latin
Timur Tengah
Afrika
I. Amerika Serikat
Sebagai pemimpin keuangan global, keputusan regulasi Amerika Serikat memiliki pengaruh luas baik di dalam maupun luar negeri. Oleh karena itu, penting untuk menggali prospek regulasi ini, karena dampaknya yang mendalam terhadap lingkungan hukum Bitcoin saat ini dan di masa depan.
Untuk memahami status hukum Bitcoin di Amerika Serikat, perlu menganalisis peran berbagai lembaga federal dalam regulasi cryptocurrency. Lembaga-lembaga ini umumnya memiliki fungsi yang serupa di negara lain, sehingga memahami pekerjaan mereka membantu melacak tren regulasi global.
Jaringan Penegakan Kejahatan Keuangan (FinCEN)
Peran: FinCEN adalah bagian dari Departemen Keuangan AS yang bertanggung jawab untuk melindungi sistem keuangan dari penggunaan ilegal, memerangi pencucian uang, dan mempromosikan keamanan nasional melalui pengumpulan dan analisis intelijen keuangan.
Regulasi: Pada tahun 2013, FinCEN menerbitkan panduan yang mengklasifikasikan pengelola dan penukar cryptocurrency sebagai perusahaan layanan uang di bawah Bank Secrecy Act. Klasifikasi ini mengharuskan mereka untuk mendaftar, melaporkan, dan menyimpan catatan.
Dampak: Platform perdagangan Bitcoin dan beberapa penyedia dompet harus menerapkan kebijakan anti pencucian uang (AML) dan ketahui pelanggan Anda (KYC). Pengguna mungkin perlu memverifikasi identitas saat melakukan transaksi di platform yang diatur.
Internal Revenue Service (IRS)
Peran: IRS bertanggung jawab untuk menegakkan hukum pajak federal dan mengumpulkan pajak.
Regulasi: Pada tahun 2014, IRS menerbitkan pemberitahuan 2014-21, yang menetapkan bahwa cryptocurrency (seperti Bitcoin) diperlakukan sebagai aset dalam pajak federal. Oleh karena itu, prinsip perpajakan umum yang berlaku untuk transaksi properti juga berlaku untuk transaksi cryptocurrency. Selain itu, mulai tahun 2024, peraturan baru mewajibkan perusahaan untuk melaporkan transaksi cryptocurrency yang melebihi 10.000 USD.
Dampak: Pengguna dan investor harus melaporkan transaksi dan kepemilikan Bitcoin saat mengajukan pajak. Keuntungan atau kerugian modal dari penjualan atau pertukaran Bitcoin harus dikenakan pajak. Penambang harus melaporkan Bitcoin yang diterima sebagai pendapatan berdasarkan nilai pasar yang adil.
Komisi Sekuritas dan Bursa (SEC)
Peran: Misi SEC adalah melindungi investor, menjaga pasar yang adil dan efisien, serta memfasilitasi pembentukan modal.
Regulasi: SEC secara eksplisit menyatakan bahwa Bitcoin itu sendiri tidak dianggap sebagai sekuritas, tetapi aset digital lainnya, terutama yang diterbitkan melalui penawaran Token perdana (ICO), dapat diklasifikasikan sebagai sekuritas berdasarkan tes Howey. SEC bertanggung jawab untuk mengatur penerbitan dan penjualan aset digital yang termasuk dalam kategori sekuritas ini untuk memastikan kepatuhan terhadap hukum sekuritas federal.
Dampak: Investor harus berhati-hati saat membeli aset digital yang mungkin dianggap sebagai sekuritas. Platform yang menyediakan perdagangan untuk jenis aset ini mungkin perlu mendaftar sebagai platform perdagangan sekuritas nasional. Ketidakpatuhan dapat mengakibatkan tindakan penegakan hukum, denda, dan kehilangan investasi, bahkan jika pengguna hanya memegang Bitcoin di platform.
Komisi Perdagangan Berjangka Komoditi (CFTC)
Peran: CFTC bertanggung jawab untuk mengatur pasar produk keuangan derivatif di Amerika Serikat, termasuk kontrak berjangka, swap, dan jenis opsi tertentu.
Regulasi: CFTC mengklasifikasikan Bitcoin dan cryptocurrency lainnya sebagai barang di bawah Commodity Exchange Act (CEA). Klasifikasi ini memberikan CFTC kekuasaan untuk mengatur pasar produk keuangan derivatif cryptocurrency, serta kekuasaan untuk menegakkan hukum terhadap perilaku penipuan dan manipulasi di pasar spot.
Dampak: Pengguna yang melakukan transaksi dengan kontrak berjangka Bitcoin, opsi, atau produk keuangan derivatif lainnya harus mematuhi peraturan terkait CFTC. CFTC secara aktif memantau perilaku penipuan atau manipulasi di pasar untuk meningkatkan perlindungan investor, tetapi ini juga mengharuskan kepatuhan terhadap lebih banyak kewajiban regulasi.
II. Inggris dan Persemakmuran
Kerangka hukum di Inggris dan negara-negara Persemakmuran mirip dengan Amerika Serikat, tetapi ada beberapa perbedaan dalam regulasi spesifik dan platform perdagangan yang dapat diakses oleh pengguna.
Inggris
Inggris memposisikan dirinya sebagai pemimpin global dalam industri inovasi fintech dan blockchain, dan telah merumuskan langkah-langkah regulasi komprehensif yang bertujuan untuk memfasilitasi perkembangan industri sambil melindungi konsumen.
Otoritas Perilaku Keuangan (FCA): Bertanggung jawab untuk mengatur bisnis cryptocurrency, mengharuskan semua perusahaan cryptocurrency untuk mendaftar, dan mematuhi standar anti pencucian uang (AML) dan ketahui pelanggan Anda (KYC).
Peraturan baru tentang iklan: Mulai tahun 2024, semua iklan yang ditujukan untuk aset cryptocurrency harus disetujui oleh perusahaan yang terdaftar di FCA untuk memastikan iklan tidak menyesatkan investor ritel.
Kebijakan pajak: Otoritas Pajak dan Bea Cukai Inggris (HMRC) menganggap cryptocurrency sebagai aset, yang memerlukan pembayaran pajak capital gain.
Kanada
Platform perdagangan cryptocurrency: Di Kanada, platform perdagangan cryptocurrency dianggap sebagai perusahaan layanan uang (MSBs) dan harus terdaftar di Pusat Analisis Transaksi dan Pelaporan Keuangan Kanada (FINTRAC).
Kebijakan pajak: Otoritas Pajak Kanada (CRA) menganggap Bitcoin sebagai barang. Transaksi Bitcoin tergolong sebagai barter, dan keuntungan yang diperoleh harus dikenakan pajak penghasilan atau pajak capital gain sesuai dengan keadaan tertentu.
Australia
Lisensi platform perdagangan: Semua platform perdagangan cryptocurrency harus terdaftar di Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Australia (AUSTRAC) dan mematuhi standar AML/KYC yang ketat.
Kebijakan pajak: Otoritas Pajak Australia (ATO) menganggap cryptocurrency sebagai aset, sehingga pajak capital gain harus dibayarkan.
Persyaratan baru: Platform perdagangan harus mencatat semua informasi transaksi untuk tujuan pengawasan dan audit.
III. Uni Eropa
Uni Eropa berada di garis depan dalam regulasi cryptocurrency di tingkat global dan telah meluncurkan salah satu kerangka paling komprehensif untuk pasar aset digital — Regulasi Pasar Aset Kripto (MiCA). Kerangka yang seragam ini berlaku untuk semua negara anggota terkait cryptocurrency.
Lingkup: MiCA mencakup berbagai jenis aset kripto, termasuk Bitcoin, stablecoin, dan Token berbasis sekuritas. MiCA juga mencakup ketentuan yang memastikan investor ritel dapat memahami risiko yang terkait dengan investasi cryptocurrency. Penerbit harus menyusun whitepaper yang mendetail untuk aset digital, menjelaskan model bisnis, ekonomi Token, dan risiko terkait.
Persyaratan lisensi: Penyedia layanan cryptocurrency harus mendapatkan lisensi untuk beroperasi di wilayah Uni Eropa.
Anti pencucian uang (AML) dan ketahui pelanggan Anda (KYC): Mengharuskan perusahaan untuk menerapkan mekanisme pelaporan yang ketat untuk mendeteksi dan mencegah aktivitas mencurigakan.
Perlindungan investor: Penerbit harus mematuhi persyaratan transparansi untuk melindungi investor dari penipuan.
IV. Asia
Sikap negara-negara Asia terhadap regulasi Bitcoin bervariasi, dari kerangka regulasi yang longgar di Jepang dan Singapura, hingga kebingungan regulasi di India, dan pelarangan total di China, menciptakan gambaran regulasi yang beragam.
China
Kebijakan daratan: Pada tahun 2017, China melarang ICO dan menutup platform perdagangan cryptocurrency domestik. Sementara itu, pemerintah meningkatkan upaya untuk memerangi penambangan Bitcoin, terutama karena kekhawatiran tentang konsumsi energi yang tinggi dan kurangnya kontrol yang efektif.
Kebijakan Hong Kong: Sebaliknya, pemerintah Hong Kong telah memposisikan kota sebagai pusat inovasi digital dan Web3, mengeluarkan peraturan baru yang bertujuan untuk mendorong perdagangan ritel dan menarik investasi institusi.
Jepang
Jepang telah lama menjadi negara pelopor dalam regulasi cryptocurrency, menjadi negara pertama yang mengakui Bitcoin sebagai properti yang sah pada tahun 2017. Otoritas Jasa Keuangan Jepang (FSA) kini telah menerapkan persyaratan operasional yang lebih ketat untuk platform perdagangan, khususnya dalam hal keamanan, cadangan modal, dan prosedur anti pencucian uang (AML).
Korea Selatan
Korea Selatan telah menjadi salah satu pasar cryptocurrency yang paling aktif di dunia. Pada tahun 2023, Korea Selatan mengesahkan undang-undang baru yang bertujuan meningkatkan transparansi perdagangan cryptocurrency dan memperkuat aturan AML. Regulasi terhadap platform perdagangan cryptocurrency semakin ketat, mengharuskan pencatatan dan pelaporan transaksi mencurigakan secara detail.
Singapura
Singapura telah menjadi salah satu wilayah dengan regulasi cryptocurrency yang paling ramah di Asia, menarik banyak perusahaan rintisan blockchain dan platform perdagangan cryptocurrency dengan kerangka regulasi yang jelas. Singapura telah meluncurkan sistem regulasi yang lebih komprehensif, yang tidak hanya memperkuat perlindungan konsumen tetapi juga mendorong perkembangan industri cryptocurrency yang bertanggung jawab.
India
Hingga tahun 2024, India belum mengesahkan undang-undang cryptocurrency yang komprehensif, meskipun beberapa rancangan undang-undang telah diajukan.
Status legislasi: RUU (regulasi cryptocurrency dan mata uang digital resmi) bertujuan untuk melarang semua cryptocurrency swasta (termasuk Bitcoin), tetapi sejak tahun 2021, statusnya masih terhenti.
Kebijakan pajak: Meskipun lingkungan regulasi tidak jelas, pemerintah India pada tahun 2022 meluncurkan pajak 30% atas keuntungan cryptocurrency, yang sejalan dengan kebijakan pajak untuk investasi spekulatif lainnya seperti perjudian.
V. Amerika Latin
Di Amerika Latin, cryptocurrency secara luas digunakan sebagai alat untuk bertahan secara finansial, berinvestasi, dan inovasi. El Salvador menjadi yang terdepan dalam penggunaan Bitcoin sebagai mata uang resmi, langkah ini menginspirasi negara-negara lain di Amerika Latin untuk melakukan eksplorasi serupa. Negara-negara seperti Brasil dan Argentina mengambil langkah aktif untuk mengatur regulasi pasar, mendorong inovasi teknologi sambil melindungi konsumen.
El Salvador
Undang-Undang Bitcoin: Pada September 2021, El Salvador mengeluarkan Undang-Undang Bitcoin, yang mengharuskan semua perusahaan dengan teknologi yang sesuai untuk menerima Bitcoin sebagai metode pembayaran.
Langkah-langkah pemerintah: Untuk mendukung hukum ini, pemerintah telah meluncurkan dompet resmi yang mendukung transaksi Bitcoin — Dompet Chivo, untuk memudahkan transaksi sehari-hari. Hingga 2024, pemerintah El Salvador secara aktif mendorong adopsi Bitcoin, dengan langkah utama termasuk:
Memperluas cakupan jaringan ATM Bitcoin di seluruh negeri.
Meluncurkan lebih banyak program pendidikan untuk membantu warga memahami dan menggunakan Bitcoin dengan lebih baik.
Memberikan subsidi dan insentif kepada bisnis yang mengadopsi Bitcoin.
Membangun pembangkit listrik geotermal untuk penambangan Bitcoin.
Brasil
Kemajuan legislasi: Brasil telah menjadi salah satu negara paling progresif di Amerika Selatan dalam hal regulasi cryptocurrency. Pada tahun 2023, Brasil telah mengesahkan undang-undang komprehensif yang bertujuan memberikan panduan regulasi yang jelas untuk pasar cryptocurrency.
Regulasi platform perdagangan: Proposal mengharuskan platform perdagangan cryptocurrency mendaftar ke badan pengatur yang relevan.
Argentina
Permintaan lindung nilai: Di Argentina, cryptocurrency telah mendapatkan popularitas besar sebagai alat lindung nilai terhadap inflasi dan ketidakstabilan ekonomi.
Kebijakan pajak: Pemerintah Argentina telah meluncurkan langkah-langkah regulasi terkait, berusaha mengontrol pasar cryptocurrency yang tumbuh cepat dan mencegah aliran modal keluar, mengenakan pajak atas keuntungan cryptocurrency, sambil meminta platform perdagangan untuk melaporkan aktivitas pengguna kepada pemerintah.
VI. Wilayah Timur Tengah
Wilayah Timur Tengah dengan cepat menjadi pusat inovasi cryptocurrency yang aktif. Negara-negara seperti UEA sedang membangun pusat cryptocurrency global, sementara negara-negara seperti Arab Saudi mengambil sikap yang lebih berhati-hati.
Dubai dan Abu Dhabi
Dubai: Dubai memiliki badan pengatur pertama di dunia yang khusus untuk industri cryptocurrency — Otoritas Pengatur Aset Virtual (VARA). VARA bertanggung jawab atas regulasi aset digital di Dubai dan terus memperluas fungsinya terhadap kerangka perizinan penyedia layanan aset virtual (VASPs), memastikan perusahaan cryptocurrency mematuhi hukum sambil secara ketat mematuhi persyaratan anti pencucian uang (AML) dan ketahui pelanggan Anda (KYC).
Abu Dhabi: Abu Dhabi telah membangun kerangka regulasi independen yang juga maju melalui Pusat Keuangan Internasional Abu Dhabi (ADGM). ADGM memberikan izin dan pengawasan regulasi untuk platform perdagangan cryptocurrency, layanan kustodian, dan perusahaan berbasis blockchain.
Arab Saudi
Arab Saudi memiliki sikap yang lebih berhati-hati terhadap cryptocurrency, mencerminkan kebijakan keuangan konservatifnya. Otoritas Moneter Arab Saudi (SAMA) belum menerapkan larangan menyeluruh terhadap cryptocurrency, tetapi telah memperingatkan publik untuk tidak melakukan perdagangan atau investasi cryptocurrency.
VII. Wilayah Afrika
Berbagai cara negara-negara di Afrika mengatur cryptocurrency mencerminkan latar belakang ekonomi dan sosial yang kaya di benua ini.
Nigeria
Nigeria telah menjadi salah satu pemimpin dalam penerapan Bitcoin, terutama didorong oleh inflasi tinggi, kurangnya layanan perbankan tradisional, dan generasi muda yang aktif mengadopsi solusi keuangan digital. Namun, pemerintah Nigeria memiliki sikap yang berhati-hati tetapi fleksibel terhadap cryptocurrency desentralisasi.
Evolusi kebijakan: Meskipun Bank Sentral Nigeria melarang bank melakukan transaksi cryptocurrency pada tahun 2021, negara ini secara bertahap melonggarkan posisinya sejak itu.
Afrika Selatan
Afrika Selatan memiliki salah satu sistem keuangan paling maju di Afrika dan melakukan regulasi cryptocurrency dengan struktur yang terstruktur dan transparan.
Regulasi: Otoritas Perilaku Keuangan Sektor Keuangan Afrika Selatan (FSCA) mengatur cryptocurrency berdasarkan hukum layanan keuangan.
Status aset digital: Hingga tahun 2022, Afrika Selatan baru secara resmi menganggap aset digital sebagai produk keuangan, yang berarti bahwa platform perdagangan dan penyedia layanan harus mematuhi hukum dan regulasi yang serupa dengan layanan keuangan tradisional.
VIII. Kesimpulan: Pola yang terus berkembang
Lingkungan hukum Bitcoin global tengah mengalami perubahan terus-menerus dan bersifat multi-lapis, mencerminkan tantangan yang dihadapi dalam mengatur teknologi yang bersifat lintas batas dan desentralisasi. Beberapa negara dengan aktif memeluk potensi inovasi Bitcoin dan pertumbuhan ekonomi yang dibawanya, sementara negara lain lebih fokus pada risiko potensial terhadap stabilitas dan keamanan keuangan.
Bagi pengguna dan investor, penting untuk memahami perkembangan regulasi terbaru. Mematuhi persyaratan hukum tidak hanya dapat mengurangi risiko, tetapi juga mendorong legalisasi dan pematangan pasar cryptocurrency.
Investor harus mengingat beberapa poin berikut:
Due diligence: Pengguna harus memahami status hukum Bitcoin di yurisdiksi mereka.
Penyimpanan catatan: Catatan yang akurat sangat penting untuk pelaporan pajak dan kepatuhan hukum.
Konsultasi profesional: Mencari saran dari ahli hukum dan keuangan dapat membantu menghadapi tuntutan regulasi yang kompleks.
Mengingat bahwa Bitcoin dan regulasi terkaitnya berkembang pesat di seluruh dunia, rekomendasi ini menjadi sangat penting.
【Penafian】Pasar memiliki risiko, investasi harus dilakukan dengan hati-hati. Artikel ini tidak merupakan saran investasi, pengguna harus mempertimbangkan apakah pandangan, opini, atau kesimpulan dalam artikel ini sesuai dengan kondisi spesifik mereka. Investasi berdasarkan ini, risiko ditanggung sendiri.
Artikel ini diterbitkan dengan izin dari: (Deep Tide TechFlow)
Penulis asli: Lorenzo Protocol
‘Regulasi Bitcoin global sangat berbeda! Mengatur 7 wilayah dengan status regulasi cryptocurrency, apakah Asia paling beragam?’ Artikel ini pertama kali diterbitkan di ‘Kota Kripto’
