Mereka yang bertransaksi dalam mata uang kripto dengan entitas yang tidak dikenal, terutama di bursa internasional yang memfasilitasi transaksi Peer-to-Peer (P2P), menghadapi risiko rekening bank mereka dibekukan. Hal ini dapat terjadi jika dana yang ditransfer dalam transaksi tersebut adalah 'dana yang tercemar', yaitu berasal dari atau digunakan untuk kegiatan ilegal.

Misalnya, jika Anda menjual mata uang kripto di bursa internasional dan menerima dana yang berasal dari kegiatan teroris atau pencucian uang, akun Anda dapat dibekukan oleh lembaga penegak hukum India. Anda mungkin menghadapi konsekuensi serupa, jika Anda membeli mata uang kripto di bursa internasional dan mengirim dana yang digunakan untuk pendanaan teroris/pencucian uang. Hal ini dapat terjadi karena berbagai undang-undang India seperti Undang-Undang Pencegahan Pencucian Uang, 2002 (PMLA), dll. dilanggar.

Entitas tak dikenal pada dasarnya berarti entitas yang keabsahan dana pembeli/penjualnya belum diverifikasi baik oleh bursa maupun orang itu sendiri. Di India, undang-undang seperti PMLA mewajibkan bursa Aset Digital Virtual (VDA) termasuk bursa Peer to Peer (P2P) untuk memastikan bahwa pelanggan mereka mematuhi KYC.

Ada banyak cara untuk membeli atau menjual VDA, seperti mata uang kripto, token yang tidak dapat dipertukarkan (NFT), dll. Salah satu metodenya adalah dengan membeli VDA secara langsung dari penjual, yang secara efektif melewati bursa VDA. Metode ini disebut transaksi P2P langsung. Metode lainnya adalah saat bursa VDA menyiapkan pasar P2P dan pembeli berkomunikasi secara langsung untuk bertransaksi. Ini disebut transaksi P2P yang difasilitasi.

Namun, saat bertransaksi di bursa P2P internasional atau langsung dengan individu lain (P2P internasional langsung atau India), tanggung jawab verifikasi tersebut berada pada individu India yang bertransaksi di bursa tersebut. Dalam kasus seperti itu, jika dana yang digunakan dalam transaksi 'tercemar', kedua pihak yang bertransaksi dapat menghadapi masalah seperti rekening bank dibekukan.

Kata Gaurav Mehta, seorang ahli forensik yang menyediakan layanan konsultasi untuk pemerintah India dan pendiri Catax, sebuah platform bantuan perpajakan VDA: "Dalam pengalaman profesional saya, saya telah melihat kasus-kasus di mana pihak-pihak yang bertransaksi gagal mematuhi undang-undang India seperti KYC atau PMLA atau yang lainnya dan kemudian otoritas India dengan bantuan dari organisasi-organisasi internasional dan ahli forensik lainnya melacak sumber dana yang disalurkan melalui kripto dan memulai proses investigasi terhadap individu-individu yang terlibat dan membekukan rekening bank penduduk India. Pelaku-pelaku utamanya lebih suka menggunakan kripto P2P di bursa-bursa internasional atau bursa-bursa terdesentralisasi daripada menggunakan bursa-bursa P2P India dan lainnya."

Berikut ini adalah contoh transaksi P2P langsung: Tn. Shyam memiliki 1 Ethereum (ETH), yang ingin dijualnya seharga Rs 2 lakh. Tn. Gopal ingin membeli 1 ETH seharga Rs 2 lakh. Jadi, keduanya membuat kesepakatan, dan Gopal mentransfer uang tersebut ke rekening bank Shyam. Setelah transfer bank berhasil, Shyam mentransfer 1 ETH ke dompet VDA milik Gopal. Ini mengakhiri transfer P2P langsung VDA.

Baca terus untuk mengetahui situasi seperti apa yang menyebabkan rekening bank dapat dibekukan karena perdagangan P2P dan cara mengurangi risiko dalam transaksi P2P.

Dalam situasi apa rekening bank dapat dibekukan dalam perdagangan VDA P2P?

Menerima Dana yang Dicuri atau Tercemar: "Jika Anda menjual mata uang kripto dan pembeli mentransfer dana yang dicuri atau tercemar, lembaga penegak hukum dapat melacak transaksi tersebut kembali ke rekening bank Anda. Setelah diselidiki, akun Anda dapat dibekukan,

Keputusan untuk membekukan rekening bank didorong oleh berbagai lembaga pemerintah seperti Economic Offenses Wing (EOW), Department of Cyber ​​Crime, dll. Arahan tersebut diberikan ketika ada dugaan pencucian uang atau pendanaan teror. Jika ada dugaan bahwa investor P2P menjual kripto dan hasilnya digunakan untuk membiayai aktivitas ilegal apa pun, maka rekening bank mereka dapat dibekukan.

Pembayaran Pihak Ketiga: "Jika Anda menjual VDA ke 'Nama A' tetapi menerima pembayaran dari 'Nama B,' ketidaksesuaian ini dapat menimbulkan tanda bahaya. Jika, setelah diselidiki, ditemukan pelanggaran hukum India, maka rekening bank Anda dapat dibekukan.

Transfer Palsu yang Mempengaruhi Kedua Pihak: "Jika pembeli telah menerima dana 'yang tercemar' dan kemudian mentransfernya ke penjual, kedua belah pihak akan menanggung risiko. Rekening bank pembeli dan penjual dapat dibekukan, karena keduanya tampaknya terlibat dalam aktivitas penipuan tersebut.

"Terlibat dalam segala jenis transaksi peer-to-peer (P2P) di bursa internasional mengandung risiko yang melekat karena berurusan dengan individu yang tidak dikenal. Dalam kasus seperti itu, sulit untuk memastikan rincian spesifik tentang orang yang terlibat, termasuk latar belakang mereka, sumber mata uang kripto yang mereka peroleh, atau tujuan di balik pembuangan mata uang kripto tersebut. Terlibat dalam transaksi semacam itu tanpa disadari dapat menjadikan Anda kaki tangan kejahatan, karena menjadi pembeli mata uang kripto semacam itu berarti Anda dapat memperoleh hasil dari kegiatan ilegal,"

Apakah rekening bank investor kripto P2P akan dibekukan jika ia mematuhi Undang-Undang Pajak Penghasilan?

Tidak ada jaminan bahwa mematuhi undang-undang pajak penghasilan berarti bahwa transaksi P2P baik-baik saja dan sah.

"ITR seseorang tidak berpengaruh pada metode perolehan aset kripto. Menghindari pajak penghasilan atas pembelian kripto bertentangan dengan Undang-Undang Pajak Penghasilan tahun 1961. Meskipun demikian, meskipun patuh pajak, tidak menjamin bahwa seseorang tidak melanggar undang-undang PMLA. Situasi ini muncul jika mereka telah membeli/menjual kripto dari entitas yang tidak dikenal/tidak terverifikasi melalui P2P. Hal ini dapat menyebabkan aset bank Anda dibekukan,"

Bagaimana cara mengurangi risiko dalam perdagangan VDA P2P?

Dalam transaksi P2P langsung, satu-satunya cara untuk mengurangi risiko operasional dan hukum adalah dengan melakukan uji tuntas KYC sendiri. Tidak ada bursa atau pihak lain yang akan membantu dalam hal ini.

Dalam bursa yang memfasilitasi P2P, proses KYC dan verifikasi dana sedikit berbeda. Beberapa bursa mengklaim bertanggung jawab untuk melaksanakan proses ini, sementara beberapa lainnya tidak menjelaskannya. Sementara itu, ada juga beberapa bursa yang mengklaim melaksanakan KYC terhadap nasabahnya tetapi tidak secara eksplisit menjelaskan apakah undang-undang KYC India dipatuhi.

Jelaslah bahwa dalam setiap transaksi P2P -langsung atau melalui bursa- verifikasi KYC yang menyeluruh/anti gagal akan sulit dilakukan bagi seorang individu, oleh karena itu, hal ini akan selalu berisiko.

Para ahli mengatakan bahwa kecuali individu yakin akan keaslian proses KYC yang dilakukan, mereka harus menghindari P2P dalam bentuk apa pun.

"Pembelian kripto melalui P2P harus dihindari. Ada gerbang kripto yang patuh, melakukan KYC pengguna dan membantu mereka membeli kripto; ini adalah mekanisme yang dapat digunakan untuk memperoleh aset kripto. Transaksi P2P melalui bursa yang tidak patuh dapat menyebabkan Anda menyediakan likuiditas kepada pelaku yang tidak dikenal/jahat dan dapat menyebabkan pelanggaran Undang-Undang PMLA, yang dapat mengakibatkan hukuman penjara 3 tahun atau lebih dan juga pembekuan aset Anda,"

Ada beberapa bursa VDA terpusat asing seperti Binance, KuCoin, OKK, dan lainnya serta bursa VDA India seperti WazirX yang memfasilitasi perdagangan P2P. Ada juga beberapa bursa kripto terdesentralisasi, seperti Uniswap, dll., yang juga memfasilitasi transaksi kripto P2P.

"Perdagangan P2P di bursa kami dilakukan antara dua penduduk India. Kami juga memverifikasi detail KYC seperti Aadhaar, PAN, dan rekening Bank sebelum mengizinkan mereka berdagang di Binance untuk transaksi P2P,"

Masalahnya adalah ketika seseorang bertransaksi di pasar P2P bursa VDA, yang tidak mematuhi undang-undang KYC India. Dalam kasus ini, ada risiko ketidakpatuhan terhadap berbagai undang-undang India.