La Haute Cour d’Orissa a statué que les crypto-monnaies ne sont pas considérées comme de l’argent en vertu de la loi indienne.
Le juge Sasikanta Mishra a précisé que le simple commerce de crypto-monnaies n'est pas illégal.
La décision a été rendue dans le cadre d'une affaire concernant un stratagème présumé de Ponzi.
Une haute cour indienne a statué que le commerce des crypto-monnaies n’était pas illégal. La décision concerne une affaire impliquant un stratagème crypto Ponzi.
Un stratagème de Ponzi soupçonné
La décision concerne une affaire impliquant deux individus soupçonnés d'avoir mis en place une chaîne de Ponzi. Le projet tournait autour d’une fausse crypto-monnaie surnommée Yes World Token.
Ciblant les particuliers, l’arnaque promettait aux investisseurs des retours sur investissements lucratifs. Comme tout système de Ponzi, les utilisateurs ont été incités à ajouter plus de membres.
Ils seraient récompensés par des intérêts ou des primes proportionnelles au nombre de nouveaux membres qu'ils recruteraient.
Grâce à cette approche de marketing multi-niveaux (MLM), le programme a réussi à créer un vaste réseau d'utilisateurs.
Le duo aurait créé des portefeuilles de confiance, qui ne doivent pas être confondus avec les portefeuilles de crypto-monnaie populaires qui portent le même nom.
Il est intéressant de noter que les accusés n’ont pas été inculpés. Le juge Mishra a souligné qu'il n'y avait aucune preuve d'un transfert direct d'argent des investisseurs vers l'accusé.
Au lieu de cela, tous les fonds sont restés dans les portefeuilles des investisseurs. En tant que tel, il n’y avait aucune preuve d’un gain financier direct ou d’une incitation malhonnête.
La crypto-monnaie n'est pas de l'argent
La question brûlante était de savoir si ces activités étaient considérées comme illicites en vertu de la loi indienne sur les bons de récompense et les systèmes de circulation de l’argent (interdiction) et de la loi Odisha sur la protection des intérêts des déposants (OPID).
Le juge a statué que « la crypto-monnaie n’est pas de l’argent », ajoutant que « l’investissement réalisé par le grand public dans la crypto-monnaie ne peut avoir la nature d’un dépôt au sens de la loi OPID ».
Ainsi, la décision concluait :
Le simple commerce de crypto-monnaie ne peut en aucun cas être considéré comme illégal. Par conséquent, cela ne peut pas être traité comme une infraction au sens de la loi OPID.
Selon Mishra, le système fonctionnait sur une base « de personne à plateforme ». Il expliqua:
On peut seulement dire que l'accusé a tenté de convaincre le public […] La méthodologie adoptée étant de personne à plateforme, on ne peut pas dire que l'accusé ait trompé qui que ce soit, d'autant plus que tout montant investi par n'importe quel la personne reste en sécurité dans son portefeuille de confiance.
La décision du juge Mishar est conforme à la définition actuelle des crypto-monnaies en Inde. Bien qu’il n’existe pas de réglementation solide, le pays considère les crypto-monnaies comme des « actifs numériques virtuels ».
Les actifs numériques ne peuvent pas avoir cours légal dans la juridiction, mais sont soumis à des obligations fiscales telles qu'un TDS de 1 % et un impôt sur les plus-values de 30 %.
L'Inde travaille actuellement à l'octroi de licences aux fournisseurs de services de crypto-monnaie.