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Les crypto-monnaies n’ont pas cours légal.
Les plateformes d’échange de crypto-monnaies sont légales, mais la réglementation au niveau de l’État peut varier.
Bien qu’il soit difficile de trouver une approche juridique cohérente au niveau des États, les États-Unis continuent de progresser dans l’élaboration d’une législation fédérale sur les crypto-monnaies.
Par exemple, le Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) ne considère pas les cryptomonnaies comme des moyens de paiement légaux. Cependant, il considère les plateformes d'échange de cryptomonnaies comme des émetteurs de fonds, car les jetons de cryptomonnaies sont « une autre valeur qui remplace la monnaie ».
L'Internal Revenue Service (IRS) ne considère pas les crypto-monnaies comme ayant cours légal, mais les définit comme « une représentation numérique de valeur qui fonctionne comme un moyen d'échange, une unité de compte et/ou une réserve de valeur » et a publié des directives fiscales en conséquence.
En revanche, les plateformes d’échange de cryptomonnaies sont légales aux États-Unis et relèvent du champ d’application réglementaire du Bank Secrecy Act (BSA).
En pratique, cela signifie que les fournisseurs de services d’échange de cryptomonnaies doivent s’enregistrer auprès du FinCEN, mettre en œuvre un programme de LBC/FT, conserver des registres appropriés et déposer des rapports auprès des autorités.
Entre-temps, la Securities and Exchange Commission (SEC) des États-Unis a indiqué qu'elle considérait les crypto-monnaies comme des titres financiers et que les lois sur les valeurs mobilières devraient s'appliquer de manière exhaustive aux plateformes d'échange et aux portefeuilles numériques.
En revanche, la Commodity Futures Trading Commission (CFTC) a adopté une approche plus amicale de « ne pas nuire », décrivant le Bitcoin comme une marchandise et autorisant les dérivés cryptographiques à être négociés publiquement.
Le FinCEN a clairement indiqué qu'il attendait des plateformes d'échange de cryptomonnaies qu'elles collectent et partagent des informations sur les initiateurs et les bénéficiaires des transactions en cryptomonnaies. Cette mesure fait suite aux directives publiées par la GAFI en juin 2019.
Le FinCEN place les plateformes d'échange de devises virtuelles dans la même catégorie réglementaire que les émetteurs de fonds traditionnels et applique les mêmes réglementations, ajoutant des complexités réglementaires supplémentaires aux sociétés de cryptographie locales.
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Cet article sur Binance a été écrit par Luca Escobar [@PepeBNB] pour APfinanciero. Nous espérons que vous avez apprécié sa lecture et que vous avez appris quelque chose de nouveau.
