Un résident du Texas, Frank Richard Ahlgren III, a reçu une peine de deux ans de prison pour avoir déposé de fausses déclarations fiscales.
Les déclarations fiscales ont mal représenté les plus-values qu'il a réalisées en vendant 3,7 millions de dollars en Bitcoin.
Une affaire de falsification des bénéfices crypto.
Les dossiers judiciaires ont révélé qu'Ahlgren, un investisseur précoce en Bitcoin, a déposé des déclarations fiscales frauduleuses entre 2017 et 2019. Ces déclarations ont sous-estimé ou omis entièrement les produits de la vente de 4 millions de dollars de Bitcoin.
Aux États-Unis, la loi fédérale sur la fiscalité des cryptomonnaies exige que les contribuables divulguent toutes les ventes de cryptomonnaies, y compris les gains ou les pertes, sur leurs déclarations annuelles.
« Cette condamnation marque la première poursuite criminelle pour évasion fiscale aux États-Unis centrée uniquement sur les cryptomonnaies. Cette affaire met en lumière la capacité de l'IRS à suivre et à poursuivre l'évasion fiscale impliquant des cryptomonnaies », a écrit l'influenceur populaire Wadi sur X (anciennement Twitter).
Selon les rapports, Ahlgren a commencé à investir dans Bitcoin dès 2011. En 2015, il avait acquis environ 1 366 BTC via Coinbase. Le prix du marché le plus élevé du BTC cette année-là a atteint environ 495 dollars par BTC.
En octobre 2017, il a vendu 640 Bitcoins pour 3,7 millions de dollars à un prix moyen de 5 808 dollars par jeton. Il a utilisé ces produits pour acheter une maison dans l'Utah.
Cependant, Ahlgren a fourni de fausses informations pour induire en erreur son comptable lors de la préparation de sa déclaration fiscale de 2017. Il a gonflé les prix d'achat de ses Bitcoins pour revendiquer des gains minimaux. Ses chiffres fabriqués dépassaient même le prix du marché du Bitcoin à l'époque.
Au cours des années suivantes, Ahlgren a vendu des Bitcoins supplémentaires d'une valeur de plus de 650 000 dollars sans déclarer ces transactions sur ses déclarations fiscales de 2018 et 2019.
Pour dissimuler son activité, il a transféré des fonds à travers plusieurs portefeuilles numériques, effectué des échanges de liquidités en personne, et utilisé des mélangeurs de cryptomonnaies pour obscurcir les détails des transactions sur la blockchain.
Impôt dans différents pays pour la vente de Bitcoin en 2024. Source : Blockpit La fiscalité des cryptomonnaies reste une préoccupation croissante.
Le cas d'Ahlgren reflète le contrôle accru entourant la fiscalité des cryptomonnaies aux États-Unis. Des figures de haut profil comme Roger Ver, connu sous le nom de « Bitcoin Jésus », font également face à de graves accusations liées aux impôts.
Le gouvernement fédéral accuse Ver d'avoir évité 48 millions de dollars d'impôts liés à la vente de cryptomonnaies d'une valeur de 240 millions de dollars et une obligation fiscale liée à sa renonciation à la citoyenneté américaine en 2014. Les procureurs américains cherchent à obtenir l'extradition de Ver, qui attend actuellement une décision judiciaire en Espagne.
Alors que les États-Unis renforcent leur contrôle sur la fiscalité des cryptomonnaies, d'autres pays assouplissent les restrictions. La République tchèque a récemment annoncé des plans pour éliminer les impôts sur les plus-values sur les cryptos, qui avaient été détenus pendant plus de trois ans. Les transactions inférieures à 4 200 dollars par an ne nécessiteront plus de déclaration.
En Russie, la cryptomonnaie est désormais classée comme un bien selon la législation fiscale mise à jour. Les transactions de cryptomonnaies sont exemptées de la taxe sur la valeur ajoutée (TVA), et les gains seront imposés au même titre que les revenus de titres. L'impôt sur le revenu personnel sur les gains liés aux cryptomonnaies est plafonné à 15 %.
Ces développements soulignent les approches contrastées de la fiscalité des cryptomonnaies dans le monde alors que les nations équilibrent la surveillance réglementaire avec la promotion de l'innovation dans l'économie de la blockchain.
