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qu'est-ce que le flux de trésorerie

Le flux de trésorerie est une mesure financière qui représente la somme d’argent qui entre et sort d’une entreprise au cours d’une période donnée. Il est crucial d’évaluer la liquidité et la santé financière d’une entreprise. Voici quelques aspects clés des flux de trésorerie :

1. **Flux de trésorerie d'exploitation** : reflète l'argent généré par les principales opérations de l'entreprise, telles que les ventes et les services. C'est un indicateur de la capacité de l'entreprise à générer des revenus à partir de ses activités principales.

2. **Flux de trésorerie des investissements** : Comprend les entrées et sorties de trésorerie liées à l'achat et à la vente d'actifs à long terme, tels que les immobilisations corporelles et autres investissements. Ce flux montre comment l'entreprise investit dans sa croissance future.

3. **Flux de trésorerie de financement** : Représente les entrées et sorties de trésorerie liées aux activités de financement, telles que l'émission d'actions, l'obtention de prêts et le paiement de dividendes. Ce flux indique comment l'entreprise finance ses opérations et sa croissance.

4. **Flux de trésorerie disponible** : Il s'agit de la trésorerie disponible après avoir couvert les dépenses d'exploitation et d'investissement. Il s’agit d’une mesure importante pour les investisseurs, car elle montre de combien d’argent l’entreprise dispose pour verser des dividendes, réduire sa dette ou réinvestir dans l’entreprise.

L'analyse des flux de trésorerie aide les dirigeants et les investisseurs à comprendre la capacité d'une entreprise à générer des liquidités, à maintenir ses opérations et à financer sa croissance. Vous souhaitez en savoir plus sur un aspect précis de la trésorerie ?