Les personnes effectuant des transactions en cryptomonnaies avec des entités inconnues, notamment sur des plateformes d'échange internationales facilitant les transactions Peer-to-Peer (P2P), courent le risque de voir leur compte bancaire gelé. Cela peut se produire si les fonds transférés lors de la transaction sont des « fonds contaminés », c'est-à-dire qu'ils proviennent ou sont destinés à des activités illégales.

Par exemple, si vous vendez des crypto-monnaies sur une bourse internationale et recevez des fonds provenant d'activités terroristes ou de blanchiment d'argent, votre compte peut être gelé par les forces de l'ordre indiennes. Vous pouvez faire face à des conséquences similaires si vous achetez des crypto-monnaies sur une bourse internationale et envoyez des fonds utilisés pour financer le terrorisme ou le blanchiment d'argent. Cela peut se produire en raison de la violation de diverses lois indiennes telles que la loi de 2002 sur la prévention du blanchiment d'argent (PMLA), etc.

Les entités inconnues désignent essentiellement les entités dont la légitimité des fonds de l'acheteur/vendeur n'a été vérifiée ni par la bourse ni par la personne elle-même. En Inde, des lois comme la PMLA imposent aux bourses d'actifs numériques virtuels (VDA), y compris les bourses Peer to Peer (P2P), de s'assurer que leurs clients sont conformes à la KYC.

Il existe de nombreuses façons d'acheter ou de vendre des VDA, comme des crypto-monnaies, des jetons non fongibles (NFT), etc. L'une des méthodes consiste à acheter directement des VDA auprès du vendeur, en contournant efficacement les échanges de VDA. Cette méthode est appelée transaction P2P directe. Une autre méthode consiste à mettre en place une place de marché P2P par les échanges de VDA et à ce que les acheteurs communiquent directement pour effectuer des transactions. C'est ce qu'on appelle une transaction P2P facilitée.

Toutefois, lorsqu'il s'agit d'une transaction sur un marché P2P international ou directement avec une autre personne (P2P direct international ou indien), la responsabilité de cette vérification incombe à la personne indienne effectuant la transaction sur le marché. Dans de tels cas, si les fonds utilisés dans la transaction sont « corrompus », les deux parties à la transaction pourraient être confrontées à des problèmes tels que le gel de leurs comptes bancaires.

Gaurav Mehta, expert judiciaire fournissant des services de conseil au gouvernement indien et fondateur de Catax, une plateforme d'assistance fiscale VDA, déclare : « Dans mon expérience professionnelle, j'ai vu des cas où les parties à la transaction n'ont pas respecté les lois indiennes comme KYC ou PMLA ou d'autres, puis les autorités indiennes, avec l'aide d'organisations internationales et d'autres experts judiciaires, ont retrouvé la source des fonds acheminés via la cryptographie et ont lancé une enquête contre les personnes impliquées et ont gelé le compte bancaire du résident indien. Les auteurs préfèrent principalement utiliser le P2P crypto sur des échanges internationaux ou décentralisés plutôt que d'utiliser des échanges P2P indiens et autres. »

Voici un exemple de transaction P2P directe : M. Shyam possède 1 Ethereum (ETH), qu'il souhaite vendre pour 2 lakhs de roupies. M. Gopal souhaite acheter 1 ETH pour 2 lakhs de roupies. Ils concluent donc tous les deux un accord et Gopal transfère l'argent sur le compte bancaire de Shyam. Après un virement bancaire réussi, Shyam a transféré 1 ETH sur le portefeuille VDA de Gopal. Ceci conclut un transfert P2P direct de VDA.

Lisez la suite pour savoir dans quel type de situation les comptes bancaires peuvent être gelés en raison de transactions P2P et comment réduire les risques dans les transactions P2P.

Quelles sont les situations dans lesquelles les comptes bancaires peuvent être gelés lors des transactions P2P VDA ?

Réception de fonds contaminés ou volés : « Si vous vendez des cryptomonnaies et que l'acheteur transfère des fonds contaminés ou volés, les forces de l'ordre peuvent retracer la transaction jusqu'à votre compte bancaire. Après enquête, votre compte pourrait être gelé,

La décision de geler les comptes bancaires est prise par diverses agences gouvernementales telles que l'Economic Offences Wing (EOW), le Department of Cyber ​​Crime, etc. De telles directives sont données en cas de suspicion de blanchiment d'argent ou de financement du terrorisme. S'il existe une suspicion qu'un investisseur P2P vend des crypto-monnaies et que les bénéfices sont utilisés pour financer l'une des activités illégales, ses comptes bancaires peuvent alors être gelés.

Paiements de tiers : « Si vous avez vendu un VDA à « Nom A » mais que vous avez reçu un paiement de « Nom B », cette divergence pourrait déclencher des signaux d'alarme. Si, après enquête, il s'avère que les lois indiennes ont été violées, cela pourrait entraîner le gel de votre compte bancaire.

Virements frauduleux affectant les deux parties : « Si l'acheteur a reçu des fonds « contaminés » et les transfère ensuite au vendeur, les deux parties sont en danger. Les comptes bancaires de l'acheteur et du vendeur pourraient être gelés, car ils seraient tous deux impliqués dans l'activité frauduleuse.

« Participer à tout type de transactions peer-to-peer (P2P) sur des bourses internationales comporte le risque inhérent de traiter avec des individus inconnus. Dans de tels cas, il est difficile de vérifier des détails spécifiques sur la personne impliquée, y compris ses antécédents, la source de la cryptomonnaie qu'elle a acquise ou le but de la cession de la cryptomonnaie. Participer à de telles transactions peut faire de vous sans le savoir un complice d'un crime, car être l'acheteur d'une telle cryptomonnaie signifie que vous pouvez acquérir des produits d'activités illégales »,

Le compte bancaire d'un investisseur en crypto-monnaies P2P sera-t-il gelé s'il se conforme à la loi de l'impôt sur le revenu ?

Rien ne garantit que le respect des lois relatives à l’impôt sur le revenu signifie que la transaction P2P est correcte et légale.

« L'ITR d'un individu n'a aucune incidence sur la méthode d'acquisition des actifs cryptographiques. Éviter l'impôt sur le revenu sur les achats de crypto-monnaies va à l'encontre de la loi sur l'impôt sur le revenu de 1961. Cela dit, même le fait d'être en conformité avec les règles fiscales ne garantit pas qu'un individu ne viole pas la loi PMLA. La situation se présente s'il a acheté/vendu des crypto-monnaies auprès d'entités inconnues/non vérifiées via P2P. Cela peut entraîner le gel de vos avoirs bancaires »,

Comment réduire les risques dans les transactions P2P VDA ?

Dans les transactions P2P directes, le seul moyen de réduire les risques opérationnels et juridiques est de procéder soi-même à la vérification KYC. Aucune bourse ni personne d'autre ne pourra vous aider à cet égard.

Dans les échanges P2P, le processus de vérification du KYC et des fonds est un peu différent. Certains échanges prétendent assumer la responsabilité de mener à bien ce processus, tandis que d'autres restent silencieux à ce sujet. Il existe également des échanges qui prétendent mener à bien le KYC de leurs clients, mais n'indiquent pas explicitement si les lois indiennes KYC sont respectées.

Il est clair que dans chaque transaction P2P - directe ou via des échanges - une vérification approfondie/infaillible du KYC serait difficile pour un individu, par conséquent, celles-ci seraient toujours risquées.

Les experts affirment qu’à moins que l’individu ne soit sûr de l’authenticité du processus KYC entrepris, il doit éviter le P2P sous quelque forme que ce soit.

« L'achat de crypto-monnaies via P2P doit être évité. Il existe des passerelles cryptographiques qui sont conformes, effectuent le KYC d'un utilisateur et l'aident à acheter des crypto-monnaies ; ce sont des mécanismes que l'on peut utiliser pour acquérir des actifs cryptographiques. Les transactions P2P via des échanges non conformes peuvent vous amener à fournir des liquidités à des acteurs malveillants/inconnus et peuvent conduire à une violation de la loi PMLA, ce qui peut entraîner une peine d'emprisonnement de 3 ans ou plus ainsi qu'un gel de vos avoirs »,

Il existe plusieurs bourses VDA centralisées étrangères comme Binance, KuCoin, OKK et d'autres, ainsi que des bourses VDA indiennes comme WazirX qui facilitent les transactions P2P. Il existe également plusieurs bourses crypto décentralisées, comme Uniswap, etc., qui facilitent également les transactions crypto P2P.

« Les échanges P2P sur notre bourse se déroulent entre deux résidents indiens. Nous vérifions également les détails KYC tels que les comptes Aadhaar, PAN et bancaires avant de leur permettre de négocier sur Binance pour des transactions P2P »,

Le problème se pose lorsqu'un individu effectue une transaction sur la place de marché P2P d'une bourse VDA, qui ne respecte pas les lois KYC indiennes. Dans ce cas, le risque de non-conformité avec diverses lois indiennes existe.