Écrit par : Liu Honglin, Zheng Yuan, cabinet d'avocats Mankiw

Récemment, de nombreux internautes sont venus consulter l'avocat Mankiw, disant que lorsqu'ils retiraient de l'argent d'un certain bureau de change virtuel, ils avaient reçu un avis du service client exigeant le paiement d'une soi-disant « taxe », sinon le retrait ne pourrait pas être effectué. Le service client a affirmé que cela visait à se conformer aux lois fiscales locales et exigeait que les internautes paient des frais élevés. Après que l'internaute ait payé, le compte n'était toujours pas en mesure de retirer de l'argent et le service client a perdu le contact.

De telles situations sont très courantes dans le cercle monétaire.Les mots et les méthodes d'orientation qui sont à la fois vrais et faux font qu'il est difficile pour de nombreux amis nouveaux dans le cercle monétaire de distinguer le vrai du faux. Dans l’article d’aujourd’hui, l’avocat Mankiw parle de l’arnaque aux « taxes et frais » dans Web3 et de la façon d’y faire face.

Permettez-moi d'abord de parler de la conclusion. Actuellement, notre pays n'a pas de réglementation claire sur le paiement des taxes sur les monnaies virtuelles, mais ces soi-disant paiements de taxes ou même l'indication d'une adresse pour envoyer de l'argent sont définitivement une arnaque.

Inventaire des routines fiscales et tarifaires

Ce type d'arnaque profite généralement de l'ignorance des utilisateurs en matière de réglementation fiscale, en se faisant passer pour le personnel d'une bourse ou d'une agence gouvernementale et en demandant aux utilisateurs de payer ce qu'on appelle des « taxes » ou des « frais de traitement ». Une fois que l’utilisateur paie, l’escroc disparaît ou continue de demander plus d’argent. Si vous ne payez pas les frais, les fraudeurs utiliseront souvent des moyens coercitifs tels que le gel de votre compte pour vous inciter à effectuer le paiement. Surtout pour les utilisateurs novices, il est facile de se laisser tromper.

Ce qu’il convient particulièrement de noter, c’est qu’il existe d’innombrables astuces utilisées par les bourses du monde entier. Par rapport aux escroqueries passées, les bourses de copie d’aujourd’hui sont beaucoup plus sophistiquées. Elles ont mis en place des couches de pièges et n’attendent que les utilisateurs étape par étape. vous entrez, vous perdrez tout votre argent et vous n’aurez aucun moyen de vous plaindre.

Parmi eux se trouve un système commercial appelé HXEX. Selon les investisseurs :

Au début, l'investisseur a été poussé par un ami du groupe à rejoindre un groupe d'échange de contrats de monnaie virtuelle et a été guidé par le leader pour jouer aux monnaies virtuelles sur la bourse HXEX et acheter du Tether USDT. Bien que le montant comptable de la transaction d'achat de devises soit effectivement de 17 545 u, il y avait un problème lorsqu'il s'agissait de retirer de l'argent liquide. « Après avoir payé les frais, l'utilisateur devait également « payer 20 % supplémentaires à titre personnel ». l'impôt sur le revenu."

Comme le montre clairement l'image ci-dessus, le service client escroque les membres de leurs actifs virtuels au motif que « les revenus personnels supérieurs à 5 000 USDT sont soumis à un impôt de 20 % ». Selon l’Inland Revenue Ordinance de Hong Kong, le système fiscal de Hong Kong se compose de trois principaux impôts directs : l’impôt sur les bénéfices, l’impôt sur les salaires et l’impôt foncier. Deuxièmement, les principaux moyens de payer les impôts et les frais à Hong Kong sont les suivants :

  • Payer en personne dans un bureau de poste, un dépanneur, un bureau d'enregistrement commercial ou un bureau des timbres ;

  • Paiement téléphonique/électronique. Utilisez PPS, e-Chèque, FPS ou ATM bancaire ;

  • Payez par courrier. Chèques barrés par la poste ;

Payez à l’étranger. Si vous détenez un compte bancaire à Hong Kong, vous pouvez utiliser les chèques barrés par courrier et les services bancaires en ligne. Si vous ne possédez pas de compte bancaire à Hong Kong, vous pouvez envoyer un chèque de banque ou payer par l'intermédiaire d'une autre personne à Hong Kong.

Par conséquent, en tant que bureau de change virtuel, il n’existe aucun moyen ni aucune base pour collecter les paiements d’impôts correspondants. En fait, ce soi-disant « HXEX Exchange » est fondamentalement une fausse arnaque d'échange. Non seulement aucune information n'est trouvée sur la plate-forme d'information sur la monnaie virtuelle, mais elle s'est également appuyée à plusieurs reprises sur les pièces aériennes en ligne, les pièces MLM et d'autres projets pour attirer. attention. À l’heure actuelle, la valeur de ces monnaies virtuelles sans valeur est revenue à zéro et d’innombrables investisseurs ont été escroqués en vain.

Politique fiscale mondiale

Comme le montre ce qui précède, les investisseurs en monnaie virtuelle recrutés ne connaissent souvent pas les politiques fiscales en matière de monnaie virtuelle dans les différents pays. Ils suivent donc les conseils basés sur l'idée selon laquelle « la bourse doit être mieux informée ». Par conséquent, l’avocat Mankiw estime qu’il est nécessaire de faire le point sur les politiques de traitement fiscal des principaux pays et régions en matière de monnaies virtuelles afin de mieux aider les investisseurs mondiaux en monnaies virtuelles à éviter les escroqueries fiscales.

Pas besoin de payer d'impôt

Salvador

Au Salvador, toutes les entreprises sont tenues d'accepter le Bitcoin comme mode de paiement, et si vous possédez du Bitcoin et gagnez de l'argent avec, vous êtes exonéré de l'impôt sur les plus-values ​​ou de l'impôt sur le revenu au Salvador.

Dubaï, Émirats Arabes Unis

Dubaï a mis en œuvre la loi de réglementation des actifs virtuels de Dubaï en 2022 et a créé la Dubai Virtual Asset Regulatory Authority (VARA). Dubaï, qui fait partie des Émirats arabes unis (EAU), n'impose pas d'impôt sur le revenu des personnes physiques ni d'impôt sur les plus-values ​​aux investisseurs individuels.

Singapour

Singapour est une plaque tournante mondiale pour l’innovation numérique et les startups technologiques, et l’un des pays les plus favorables à la cryptographie au monde. Le pays n’impose aucun impôt sur les plus-values, ce qui signifie que les investisseurs individuels ne paient pas d’impôts sur les bénéfices qu’ils réalisent en vendant des crypto-monnaies.

Biélorussie

La Biélorussie est une autre option européenne très conviviale pour les investisseurs en cryptomonnaies. En 2018, la Biélorussie a adopté le décret n° 8 « Sur le développement de l'économie numérique », qui stipule que l'extraction, l'achat et la vente de cryptomonnaies sont considérés comme des investissements personnels et que ni les particuliers ni les entreprises ne doivent payer d'impôts.

il faut payer des impôts

Hong Kong

Pour les entreprises liées aux cryptomonnaies à Hong Kong, les investisseurs institutionnels doivent payer un impôt sur les bénéfices de 8,25 % ou 16,5 % selon les bénéfices. Lorsque des dividendes, des intérêts et d'autres revenus provenant de Hong Kong sont distribués aux investisseurs détenant des jetons de sécurité, l'impôt sur le revenu à la source doit être retenu et payé par l'institution de distribution. Hong Kong ne prélève actuellement pas d'impôt sur le revenu sur les plus-values ​​résultant de l'émission, de la détention ou de la cession de crypto-monnaies, et les investissements dans des actifs virtuels à Hong Kong ne seront pas soumis à l'impôt sur la plus-value des actifs.

USA

L'Internal Revenue Service (IRS) des États-Unis a affiné davantage les actifs numériques dans le cadre de la loi sur l'investissement dans les infrastructures et l'emploi. Sur le site de l’IRS, il est clairement mentionné que les cryptomonnaies, les stable coins, les NFT, etc. sont tous inclus dans la déclaration des actifs numériques. En vertu de ce projet de loi, toute personne américaine qui reçoit 10 000 $ ou plus en actifs numériques dans le cadre d'un commerce ou d'une entreprise doit signaler la transaction à l'IRS dans les 15 jours. Tout manquement peut entraîner des accusations criminelles.

Japon

La nouvelle loi japonaise sur la taxe à la consommation est entrée en vigueur le 1er juillet 2017, annulant la taxe à la consommation de 8 % sur le Bitcoin. Néanmoins, cela ne signifie pas que les bénéfices générés par l’investissement dans les monnaies virtuelles numériques ne sont pas soumis à l’impôt. Selon Bloomberg, en 2017, l’Internal Revenue Service du Japon a stipulé que les plus-values ​​​​sur les transactions Bitcoin étaient une sorte de « revenus divers » avec un taux d’imposition allant de 15 % à 55 %.

Malte

Malte est l’un des pays les plus favorables aux crypto-monnaies au monde et est également connue sous le nom de « Blockchain Island ». À Malte, il n’y a pas d’impôt sur les plus-values ​​à long terme sur les transactions en cryptomonnaies, mais vous pourriez être tenu de payer un impôt sur le revenu de 35 % sur les transactions en cryptomonnaies.

Comment payer les impôts

Différents pays ont différentes manières de payer les impôts. Par exemple, aux États-Unis, en vertu de nouvelles règles, les bourses de crypto-monnaie et les processeurs de paiement seront tenus de déclarer les transactions des utilisateurs à l'Internal Revenue Service (IRS). Lors de la vente de crypto-monnaies telles que Bitcoin contre une monnaie fiduciaire au Canada, il est nécessaire de calculer les gains en capital sur chaque transaction et d'inclure ces chiffres dans votre déclaration de revenus, sous réserve de l'impôt sur les plus-values.

D’une manière générale, les utilisateurs doivent gérer eux-mêmes les problèmes fiscaux plutôt que de laisser la bourse retenir l’impôt. Par conséquent, les échanges formels n’ont pas le droit et ne factureront ni ne déduiront directement ces taxes lors du retrait de fonds.

L'avocat de Mankiw conseille

Sous la tendance irréversible du Web3, diverses escroqueries et astuces fiscales apparaissent les unes après les autres. Bien que l'investissement en monnaie virtuelle ne soit pas recommandé en Chine continentale, l'avocat Mankiw espère toujours que les investisseurs en monnaie virtuelle dans d'autres pays et régions du monde pourront participer de manière plus sûre sous les aspects suivants :

  • La première consiste à choisir une plateforme formelle : sous prétexte de conformité légale, choisissez une plateforme de trading de monnaie virtuelle réputée pour les transactions. Ces plateformes disposent généralement de meilleures mesures de sécurité et d’un meilleur service client, ce qui peut réduire efficacement le risque d’être trompé.

  • Deuxièmement, vérifiez votre identité : lorsque vous rencontrez une demande impliquant des fonds, ne vous fiez à aucune demande de frais non vérifiée, notamment lors des retraits et autres opérations. Si vous rencontrez une situation similaire, assurez-vous de vérifier l'identité de l'autre partie via les voies officielles. Vérifiez s’il existe des réglementations similaires et ne vous fiez pas aux informations de contact non vérifiées.

  • Troisièmement, comprenez la réglementation fiscale : si vous rencontrez des problèmes fiscaux ou juridiques complexes, vous pouvez consulter un avocat professionnel ou un conseiller fiscal pour confirmer s'il existe des réglementations similaires exigeant que la bourse perçoive des taxes.

  • Enfin, si vous êtes confronté à une escroquerie présumée, vous devez la signaler en temps opportun aux responsables de la bourse et aux agences de régulation compétentes, et conserver toutes les preuves pertinentes (telles que les enregistrements de discussion, les bons de paiement, etc.) pour des poursuites judiciaires ultérieures.

Rappel encore : la participation à des activités d'investissement et de trading en monnaie virtuelle comporte des risques juridiques. En Chine, si une personne morale, une organisation non constituée en société ou une personne physique investit dans de la monnaie virtuelle et des produits dérivés associés, en violation de l'ordre public et des bonnes coutumes, les poursuites civiles correspondantes seront invalides et les pertes qui en résulteront seront supportées par ceux qui en sont soupçonnés ; les atteintes à l'ordre financier et la mise en danger de la sécurité financière seront soumises aux départements concernés qui enquêteront et traiteront le problème conformément à la loi.