Prager Metis CPAs llegó a un acuerdo con la SEC por 1,95 millones de dólares por acusaciones de negligencia de auditoría y violaciones de las reglas de independencia del auditor en sus auditorías del exchange de criptomonedas FTX.
Detalles y antecedentes del acuerdo
El auditor de FTX, Prager Metis CPAs, ha llegado a un acuerdo por 1,95 millones de dólares con la Comisión de Bolsa y Valores de Estados Unidos (SEC). Este acuerdo se produce tras las acusaciones de mala conducta durante las auditorías que realizó la primera a la plataforma de intercambio de criptomonedas FTX desde febrero de 2021 hasta abril de 2022. La investigación de la SEC encontró evidencia de negligencia y violaciones de las normas de independencia de los auditores en estas auditorías.
Cargos y mala conducta
La investigación de la SEC reveló que Prager Metis tergiversó su adhesión a las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas (GAAS) en los informes de auditoría de FTX. Además, la empresa no informó sobre los riesgos significativos asociados con los vínculos de FTX con Alameda Research. Esta falta de debida diligencia en el proceso de auditoría dio lugar a cargos de fraude por negligencia.
En un comunicado de prensa emitido por el regulador, Jorge G. Tenreiro, jefe interino de la Unidad de Activos Criptográficos y Cibernéticos de la SEC, comentó:
“Una vez más vemos a una entidad, atraída por el canto de sirena de los mercados de criptoactivos, eludiendo sus obligaciones de cumplimiento de la ley”.
Sanciones financieras y medidas correctivas
Prager Metis ha acordado pagar un total de 1,95 millones de dólares, que incluye una multa civil de 745.000 dólares específicamente por los cargos relacionados con FTX, 1 millón de dólares en multas civiles combinadas y 205.000 dólares en restitución con intereses previos a la sentencia. Además, la empresa consintió en medidas cautelares permanentes y se someterá a una revisión de sus procedimientos de auditoría por parte de un consultor independiente.
En un acuerdo separado, Prager Metis resolvió los cargos relacionados con violaciones de las normas de independencia del auditor, acordando pagar $1 millón en multas civiles y $205,000 en restitución.
Director de la SEC: Prager Metis no cumplió con las expectativas
Gurbir S. Grewal, Director de la División de Cumplimiento de la SEC, enfatizó el papel crucial que desempeñan los auditores en la protección de los inversores, destacando el enfoque colaborativo que los reguladores y auditores deben mantener para una protección eficaz de los inversores.
Señaló que Prager Metis no cumplió con las normas de independencia del auditor, cuidado profesional y cumplimiento de los estándares en sus auditorías de FTX, lo que provocó que los inversores se quedaran sin protecciones esenciales y sufrieran pérdidas financieras posteriores cuando la bolsa colapsó.
Apoyando las medidas adoptadas por la SEC contra la empresa, Grewal dijo:
“Al limitar la capacidad de Prager de aceptar nuevos negocios y exigirle que contrate a un consultor independiente en materia de cumplimiento, las resoluciones de hoy no solo mejoran la protección de los inversores, sino que también sirven como advertencia para los profesionales de auditoría que no están cumpliendo adecuadamente con sus obligaciones de control de acceso”.
Descargo de responsabilidad: este artículo se ofrece únicamente con fines informativos. No se ofrece ni se pretende utilizar como asesoramiento legal, fiscal, de inversiones, financiero o de otro tipo.
