Escrito por: Liu Honglin, Zheng Yuan, Bufete de abogados Mankiw
Recientemente, muchos internautas acudieron a consultar al abogado Mankiw, diciendo que cuando estaban retirando dinero de un determinado cambio de moneda virtual, recibieron un aviso del servicio de atención al cliente requiriendo el pago de un llamado "impuesto", de lo contrario el retiro no podría completarse. El servicio de atención al cliente afirmó que esto era para cumplir con las leyes fiscales locales y exigía a los internautas pagar tarifas elevadas. Después de que el internauta pagó, la cuenta aún no podía retirar efectivo y el servicio de atención al cliente perdió el contacto.
Situaciones como esta son muy comunes en el círculo monetario. Las palabras y los métodos de orientación que son tanto verdaderos como falsos hacen que a muchos amigos que son nuevos en el círculo monetario les resulte difícil distinguir lo verdadero de lo falso. En el artículo de hoy, el abogado Mankiw comparte sobre la estafa de “impuestos y tarifas” en Web3 y cómo lidiar con ella.
Permítanme hablar primero de la conclusión. Actualmente, nuestro país no tiene regulaciones claras sobre el pago de impuestos sobre monedas virtuales, pero estos llamados pagos de impuestos o incluso dar una dirección para enviar dinero son definitivamente una estafa.
Inventario de rutinas de impuestos y tarifas.
Este tipo de estafa suele aprovecharse del desconocimiento de las normas fiscales por parte de los usuarios, haciéndose pasar por personal de bolsas o agencias gubernamentales y pidiendo a los usuarios que paguen los llamados "impuestos" o "tarifas de gestión". Una vez que el usuario paga, el estafador desaparece o sigue pidiendo más dinero. Si no paga la tarifa, los estafadores suelen utilizar medios coercitivos, como congelar su cuenta, para instarle a completar el pago. Especialmente para los usuarios novatos, es fácil ser engañado.
Lo que vale la pena señalar es que los intercambios de todo el mundo utilizan un sinfín de trucos. En comparación con las estafas anteriores, los intercambios imitadores de hoy son mucho más "inteligentes", han establecido capas de trampas y solo esperan a que los usuarios avancen paso a paso. Si ingresas, perderás todo tu dinero y no tendrás forma de quejarte.
Entre ellos se encuentra un esquema comercial llamado HXEX. Según los inversores:
Al principio, un amigo del grupo invitó al inversionista a unirse a un grupo de intercambio de contratos de moneda virtual, y el líder lo guió para jugar monedas virtuales en el intercambio HXEX y comprar Tether USDT. Aunque el monto contable de la transacción de compra de moneda fue de 17,545u, hubo un problema a la hora de retirar efectivo: "Se requería una tarifa, después de pagar la tarifa, el usuario también debía "pagar un 20% adicional". impuesto sobre la renta."
Como se puede ver claramente en la imagen de arriba, el servicio de atención al cliente defrauda a los miembros con el argumento de que "los ingresos personales superiores a 5000 USDT están sujetos a un impuesto del 20%". Según la Ordenanza de Impuestos Internos de Hong Kong, el sistema tributario de Hong Kong consta de tres impuestos directos principales: impuesto a las ganancias, impuesto a los salarios e impuesto a la propiedad. En segundo lugar, las principales formas de pagar impuestos y tasas en Hong Kong son las siguientes:
Pagar personalmente en una oficina de correos, tienda de conveniencia, oficina de registro comercial o oficina de sellos;
Pago telefónico/electrónico. Utilice PPS, e-Cheque, FPS o cajero automático bancario;
Pague por correo. Enviar cheques cruzados;
Pague en el extranjero. Si tiene una cuenta bancaria en Hong Kong, puede utilizar cheques cruzados por correo y servicios bancarios en línea. Si no tiene una cuenta bancaria en Hong Kong, puede enviar un cheque de caja por correo o pagar a través de otra persona en Hong Kong.
Por lo tanto, como cambio de moneda virtual, no hay forma ni base para cobrar los pagos de impuestos correspondientes. De hecho, este llamado "HXEX Exchange" es básicamente una estafa de intercambio falsa. No solo no se encuentra información en la plataforma de información de moneda virtual, sino que también se ha basado repetidamente en monedas aéreas en línea, monedas MLM y otros proyectos para atraer. atención. En la actualidad, el valor de estas monedas virtuales sin valor ha vuelto a cero y innumerables inversores han sido estafados en vano.
Política fiscal global
Como se puede ver en lo anterior, los inversores en moneda virtual reclutados a menudo no están familiarizados con las políticas fiscales de varios países con respecto a las monedas virtuales, por lo que siguen el consejo basado en la idea de que "el intercambio debe saberlo mejor". Por lo tanto, el abogado Mankiw cree que es necesario hacer un balance de las políticas de tratamiento fiscal de los principales países y regiones sobre las monedas virtuales para ayudar mejor a los inversores mundiales en monedas virtuales a evitar estafas fiscales.
No es necesario pagar impuestos
El Salvador
En El Salvador, todas las empresas deben aceptar Bitcoin como método de pago, y si tiene Bitcoin y gana dinero con él, está exento del impuesto a las ganancias de capital o del impuesto a la renta en El Salvador.
Dubai, Emiratos Arabes Unidos
Dubai implementó la Ley de Regulación de Activos Virtuales de Dubai en 2022 y estableció la Autoridad Reguladora de Activos Virtuales de Dubai (VARA). Dubai, como parte de los Emiratos Árabes Unidos (EAU), no impone impuestos sobre la renta personal ni impuestos sobre las ganancias de capital a los inversores individuales.
Singapur
Singapur es un centro global para nuevas empresas de tecnología e innovación digital, y uno de los países más amigables con las criptomonedas del mundo. El país no impone ningún impuesto a las ganancias de capital, lo que significa que los inversores individuales no pagan impuestos sobre las ganancias que obtienen de la venta de criptomonedas.
bielorrusia
Bielorrusia es otra opción europea muy amigable para los inversores en criptomonedas. En 2018, Bielorrusia aprobó el Decreto No. 8 "Sobre el desarrollo de la economía digital", que estipula que la extracción, compra y venta de criptomonedas se consideran inversiones personales, y ni los individuos ni las empresas deben pagar ningún impuesto.
necesidad de pagar impuestos
Hong Kong
Para las empresas relacionadas con criptomonedas en Hong Kong, los inversores institucionales deben pagar un impuesto sobre las ganancias del 8,25% o el 16,5%, según las ganancias. Cuando los dividendos, intereses y otros ingresos derivados de Hong Kong se distribuyen a inversores que poseen tokens de valores, la institución distribuidora debe retener y pagar el impuesto sobre la renta. Actualmente, Hong Kong no aplica impuestos sobre la renta sobre las ganancias de capital derivadas de la emisión, tenencia o enajenación de criptomonedas, y la inversión en activos virtuales en Hong Kong no estará sujeta al impuesto sobre la apreciación de activos.
EE.UU
El Servicio de Impuestos Internos de EE. UU. (IRS) perfeccionó aún más los activos digitales en virtud de la Ley de Empleo e Inversión en Infraestructura. En el sitio web del IRS se menciona claramente que las criptomonedas, monedas estables, NFT, etc. están incluidas en la declaración de activos digitales. Según este proyecto de ley, cualquier persona estadounidense que reciba $10,000 o más en activos digitales en un comercio o negocio debe informar la transacción al IRS dentro de los 15 días. El incumplimiento puede resultar en cargos por delitos graves.
Japón
La nueva ley de impuesto al consumo de Japón entró en vigor el 1 de julio de 2017, cancelando el impuesto al consumo de Bitcoin del 8%. Sin embargo, esto no significa que los beneficios derivados de la inversión en monedas virtuales digitales no estén sujetos a impuestos. Según Bloomberg, en 2017, el Servicio de Impuestos Internos de Japón estipuló que las ganancias de capital de las transacciones de Bitcoin eran un tipo de “ingresos varios” con una tasa impositiva que oscilaba entre el 15% y el 55%.
Malta
Malta es uno de los países del mundo más amigables con las criptomonedas y también es conocida como la "Isla Blockchain". En Malta, no existe un impuesto sobre las ganancias de capital a largo plazo sobre las transacciones de criptomonedas, pero es posible que deba pagar un impuesto sobre la renta del 35% sobre las transacciones de criptomonedas.
Cómo pagar impuestos
Cada país tiene diferentes formas de pagar impuestos. Por ejemplo, en los Estados Unidos, según las nuevas reglas, los intercambios de criptomonedas y los procesadores de pagos deberán informar las transacciones de los usuarios al Servicio de Impuestos Internos (IRS). Al vender criptomonedas como Bitcoin por moneda fiduciaria en Canadá, es necesario calcular las ganancias de capital en cada transacción e incluir estas cifras en su declaración de impuestos, sujeta al impuesto sobre las ganancias de capital.
En términos generales, los usuarios deben manejar los asuntos fiscales ellos mismos en lugar de que el intercambio retenga impuestos. Por lo tanto, los intercambios formales no tienen el derecho y no cobrarán ni deducirán directamente estos impuestos al retirar fondos.
El abogado de Mankiw aconseja
Bajo la tendencia irreversible de Web3, están surgiendo una tras otra varias estafas y trucos fiscales. Aunque no se recomienda la inversión en moneda virtual en mi país continental, el abogado Mankiw aún espera que los inversores en moneda virtual en otros países y regiones del mundo puedan participar de manera más segura desde los siguientes aspectos:
La primera es elegir una plataforma formal: bajo la premisa de cumplimiento legal, elija una plataforma de comercio de divisas virtual confiable para realizar transacciones. Estas plataformas suelen tener mejores medidas de seguridad y servicio al cliente, lo que puede reducir eficazmente el riesgo de ser engañado.
En segundo lugar, verifique su identidad: cuando se encuentre con una solicitud que involucre fondos, no confíe en ninguna solicitud de tarifa no verificada, especialmente al realizar retiros y otras operaciones. Si se encuentra con una situación similar, asegúrese de verificar la identidad de la otra parte a través de canales oficiales. Compruebe si existen regulaciones similares y no confíe en información de contacto no verificada.
En tercer lugar, comprenda las regulaciones fiscales: si encuentra problemas legales o fiscales complejos, puede consultar a un abogado o asesor fiscal profesional para confirmar si existen regulaciones similares que exijan que el intercambio cobre impuestos.
Por último, si se encuentra con una sospecha de estafa, debe informarla al funcionario de la bolsa y a las agencias reguladoras pertinentes de manera oportuna, y conservar todas las pruebas relevantes (como registros de chat, comprobantes de pago, etc.) para acciones legales posteriores.
Recordatorio nuevamente: existen riesgos legales involucrados al participar en actividades de inversión y comercio de moneda virtual. En China, cualquier persona jurídica, organización no constituida en sociedad o persona física que invierta en moneda virtual y derivados relacionados y viole el orden público y las buenas costumbres tendrá inválidas las acciones legales civiles pertinentes, y las pérdidas resultantes correrán a cargo de los sospechosos; de socavar el orden financiero y poner en peligro la seguridad financiera estará sujeto a que los departamentos pertinentes lo investiguen y lo traten de conformidad con la ley.
