Gegen einen Wirtschaftsprüfer aus dem Umfeld von Trump Media des ehemaligen Präsidenten Donald Trump laufen schwere Vorwürfe, er habe sich an betrügerischen Aktivitäten beteiligt und eine unrechtmäßige Wirtschaftsprüfungsgesellschaft betrieben, erklärte die führende US-Finanzaufsichtsbehörde SEC am Freitag.

BF Borgers und sein Eigentümer Benjamin Borgers, der Kunden wie Trump Media betreut, wurden von der US-amerikanischen Börsenaufsichtsbehörde SEC wegen eines betrügerischen Plans angeklagt, der sich auf über 1.500 SEC-Anmeldungen auswirkte. Wie aus SEC-Anmeldungen hervorgeht, hat Borgers auch Finanztechnologie- und Kryptowährungsunternehmen vertreten.

Trumps Medienchef unter Beobachtung der SEC

Wie aus dem jüngsten Jahresbericht des Unternehmens hervorgeht, wurde BF Borgers am 28. März zum Wirtschaftsprüfer von Trump Media ernannt. In diesem Zeitraum gab das Unternehmen bekannt, dass BF Borgers seine Prüfungen auch schon vor dem Börsengang des Unternehmens im Rahmen einer Fusion mit Digital World Acquisition Corp, einer Mantelgesellschaft mit beträchtlichen finanziellen Mitteln, durchgeführt hatte.

BF Borgers hat sich bereit erklärt, eine Zivilstrafe von 12 Millionen Dollar zu zahlen, während Benjamin Borgers sich bereit erklärt hat, eine Zivilstrafe von 2 Millionen Dollar zu zahlen, um die Zivilklagen der SEC beizulegen. Sie haben außerdem einer dauerhaften Suspendierung von der Tätigkeit als Buchhalter für SEC-Anmeldungen zugestimmt, die mit sofortiger Wirkung in Kraft tritt.

Es war zunächst unklar, welche Anmeldungen oder Unternehmen betroffen waren.

Zuvor hatte das Unternehmen mindestens zwei andere Wirtschaftsprüfer eingeschaltet – einer kündigte im Juli 2023 den Vertrag und ein anderer wurde im März vom Vorstand entlassen, gerade als dieser BF Borgers wieder einstellte.

Trump Media äußerte in einer Stellungnahme seine Vorfreude auf die Zusammenarbeit mit neuen Prüfungspartnern im Einklang mit der jüngsten Anordnung der SEC.

Laut SEC hat Borgers es versäumt, Prüfungsunterlagen angemessen vorzubereiten und aufzubewahren, hat fälschlicherweise behauptet, Prüfungsplanungssitzungen durchgeführt zu haben und hat manchmal frühere Prüfungen so verwendet, als ob sie sich auf den aktuellen Prüfungszeitraum beziehen würden.

Laut Gurbir Grewal, dem Direktor der Durchsetzungsabteilung der SEC, waren Ben Borgers und seine Wirtschaftsprüfungsgesellschaft BF Borgers an einem schwerwiegenden Versagen der Gatekeeper unserer Finanzmärkte beteiligt.

Durch ihr betrügerisches Verhalten gefährden sie nicht nur Investoren und Märkte, indem sie dafür sorgen, dass börsennotierte Unternehmen bei über 1.500 Anmeldungen bei der Kommission nicht konforme Audits und Überprüfungen vornehmen, sondern sie untergraben auch das Vertrauen in unsere Märkte.

Die S

Haltung der SEC zu BF Borgers

Bei einer großen Mehrheit der von BF Borgers betreuten 369 Kunden zwischen Januar 2021 und Juni 2023 enthielten die Unterlagen Prüfungen, die nicht den Vorschriften der SEC entsprachen.

Zu den Abkürzungen von BF Borgers gehörte die unethische Praxis, Prüfungsunterlagen aus einem früheren Jahr zu duplizieren, wichtige Daten zu ändern und sie als aktuelle Unterlagen auszugeben. Darüber hinaus enthielten die gefälschten Unterlagen nicht nur Aufzeichnungen von Arbeiten, die nie durchgeführt wurden, sondern behaupteten auch fälschlicherweise, dass Planungstreffen mit Kunden stattgefunden hätten, und gaben fälschlicherweise an, dass sowohl Benjamin Borgers als auch ein anderer Prüfer die Prüfungsarbeiten gebilligt hätten.

Während der Beschwerdezeit der SEC vertrat BF Borgers Trump Media. Ende März fusionierte Trump Media mit einer börsennotierten Mantelgesellschaft, Digital World Acquisition Corp., in einem Deal, der das soziale Netzwerk mit fast 8 Milliarden Dollar bewertete. Das Unternehmen wird jetzt unter dem Tickersymbol „DJT“ gehandelt, wobei die Initialen seines Gründers verwendet werden.

Die Aktien von Trump Media haben seit ihrer Einführung einen deutlichen Rückgang erlebt. Trotz Zweifeln am Wert der Social-Media-Plattform und den finanziellen Herausforderungen des Unternehmens hat die Aktie das Vermögen des ehemaligen Präsidenten jedoch weiterhin erheblich gesteigert.

Der Aktienkurs von Trump Media verzeichnete am Freitag einen Rückgang von über 5 %, schloss den Tag jedoch mit einem Minus von 1,54 %. In den letzten fünf Handelstagen verzeichnete der Kurs jedoch einen Gesamtanstieg von fast 14 %.

Der aktuelle Wert des Unternehmens liegt bei über 6,5 Milliarden Dollar. Als größter Anteilseigner des Unternehmens hatte Trump kürzlich Anspruch auf einen Bonus, der auf der Kursentwicklung des Unternehmens basierte. Dadurch stieg der Buchwert seines Anteils auf 3,7 Milliarden Dollar.