Wo würden Sie auf Ihre Bitcoin-Gewinne vom letzten Jahr am wenigsten Steuern zahlen?
Bitcoin-Anstieg 2023: 10.000 $ Gewinn pro Coin. Viele Länder, darunter auch unerwartete wie Deutschland und Portugal, bieten 0 % Steuern auf Bestände an
Mitte Juni 2022 lag der Bitcoin-Preis bei 18.948 $ und im Juni 2023 erreichte er 28.951 $, was einem Gewinn von etwa 10.000 $ mit nur einem Bitcoin entspricht. Ein Korb von zehn Bitcoins, der im Juni 2022 gekauft wurde, hätte in nur zwölf Monaten einen Preisanstieg von mehr als 100.000 $ erzielt. Wie würden Sie also nach Steuern das Geld behalten? An anerkannt investorenfreundlichen Standorten wie den Bahamas, den Seychellen, Bermuda, den Cayman Islands, den Vereinigten Arabischen Emiraten und Panama hätten Sie keine Steuern gezahlt und die vollen 100.000 $ behalten.
Überraschenderweise hätten Sie dasselbe Ergebnis auch in Deutschland und Portugal erzielen können. Wenn Sie Ihre fünf Bitcoins zwölf Monate lang behalten hätten, hätten Sie auf Ihre 100.000 Dollar keine Kapitalertragssteuer gezahlt (Anm.: Hätten Sie sie innerhalb eines Jahres veräußert, wären die Steuern zum geltenden Satz angefallen).
In vielen Ländern werden Steuern auf regelmäßige oder „kurzfristige“ Krypto-/Bitcoin-Händler erhoben, wobei zwischen professionellen und sogenannten „Gelegenheitsinvestoren“ unterschieden wird. Dennoch gibt es auch viele andere Orte mit überraschend niedrigen oder sogar gar keinen Steueranforderungen für Bitcoin-Investitionen, insbesondere wenn sie ein Jahr oder länger gehalten werden.
In Puerto Rico wären Bitcoin-Gewinne von 100.000 $ mit nur 5 % oder 5.000 $ besteuert worden, sodass Ihnen immer noch satte 95.000 $ geblieben wären! In anderen kleineren, kryptofreundlichen Volkswirtschaften wie Bulgarien und Rumänien würden von Ihren 100.000 $ nur 10.000 $ Steuern abgezogen, das Doppelte von Puerto Rico, aber immer noch ein sehr niedriger Steuerertrag von nur 10 %.
15 % – Flatrates werden immer beliebter
Viele Länder haben niedrige Pauschalsteuersätze für Krypto-Investoren eingeführt, nicht aus gutem Willen, sondern oft mit attraktiven Sätzen, die inländische Investoren dazu ermutigen, Steuern zu zahlen, anstatt sie zu vermeiden. In diese Kategorie niedriger Steuern fallen so unterschiedliche Länder wie Griechenland, Ungarn, Hongkong und Thailand – alle ziehen etwa 15 % der Krypto-Gewinne als Einkommenssteuer oder Kapitalertragsteuer ab. Das sind nur 15.000 Dollar von den 100.000 Dollar Gewinnen aus den zehn Körben.
Erfreulicherweise liegt die Steuerbelastung für umherziehende Bitcoin-Investoren, die bereit sind, umzuziehen, um so viele Bitcoin-Steuern wie möglich zu vermeiden, bei weitem in der Mehrheit der Länder auf der Coincub-Steuerrangliste zwischen 19 % und 25 % – nicht super niedrig, aber auch nicht hoch. Zu diesen Ländern gehören Malaysia, Polen, Lettland, Singapur und Südkorea – allesamt boomende Blockchain- und Krypto-begeisterte Standorte.
Die Steuereinnahmen steigen in Spanien mit 26 % – oder einer Gesamtsteuer von 26.000 $ auf zehn Bitcoins im letzten Jahr. Als nächstes folgt eine Reihe von Ländern, die zwischen 33 und 35 % besteuern, darunter Frankreich, Belgien, Kanada, Finnland, Kuba und Mexiko – um nur einige zu nennen. In den USA gelten je nach Bundesstaat unterschiedliche Steuersätze für Bitcoin. Abgesehen von den Bundessteuern könnten Sie in einem Bundesstaat mit sehr geringen Steuereinnahmen leben – vergessen Sie nicht, dass Puerto Rico ein autonomer Bundesstaat der USA ist –, aber insgesamt benötigen Sie fachkundige Beratung.
Autsch, Steuern!
Andere Länder mit überraschend niedrigen Steuern sind die Schweiz (Heimat des Bitcoin-Kantons Lugano) mit bis zu 11,5 % progressiven Bundessteuern zuzüglich Kantonalsteuern, El Salvador mit 0 % und Portugal mit 0 % für Privatanleger. Wohin möchten Sie Ihre Bitcoin-Gewinne nicht bringen? Japan, Südafrika und das Vereinigte Königreich nehmen Ihnen satte 45.000 $ von Ihren 100.000 $, aber Luxemburg schlägt mit 48,78 % – fast der Hälfte Ihrer Gewinne – ins Schwarze.
Und schlussendlich.
Mit den Folgen von FTX und der derzeit geringen Wertschätzung von Bitcoin in Amerika hat sich weltweit viel geändert, aber der Preis von Bitcoin liegt zum Zeitpunkt des Schreibens weiterhin bei gesunden 30.399,90 USD. Wenn dies so bleibt, könnte die Prognose für den Bitcoin-Preis für die nächsten Jahre sehr positiv ausfallen. Wenn Bitcoin jedoch weiter steigt, werden Steuerstandorte für die Hodler definitiv ein Problem darstellen.
Lesen Sie den vollständigen Crypto Tax Report 2023: https://coincub.com/ranking/worldwide-crypto-tax-2023/
Haftungsausschluss: Die folgenden Beispiele dienen nur zur Veranschaulichung und stellen hypothetische Szenarien dar, die auf bestimmten Steuersätzen zu einem bestimmten Zeitpunkt basieren. Jährliche Steuern sind in der Regel am Ende des Kalenderjahres fällig, nicht im Juli. Wenden Sie sich für eine persönliche Beratung immer an einen Steuerberater oder Rechtsexperten in Ihrer jeweiligen Gerichtsbarkeit.