Vier Fallstudien: Sollten Sie Bitcoin in einem Roth IRA halten?

Egal, ob Sie jung, in der Mitte Ihrer Karriere oder auf den hinteren neun Plätzen sind, Roth IRAs können ein wichtiges Instrument für Ihre finanziellen Ziele sein. Vier Fallstudien unten veranschaulichen, wie Sie durch die Kombination von Roth IRAs mit Bitcoin für den Ruhestand sparen, Ihre persönliche Steuersituation während des Ruhestands optimieren und Ihr Bitcoin für die nächste Generation hinterlassen können.

Dies sind hypothetische Fallstudien, die auf unseren Erfahrungen basieren, nicht auf echten Menschen. Sie sollen Ihnen helfen, besser zu verstehen, wie Bitcoin Roth IRAs in viele Arten von Altersvorsorgeplänen passen. Daher dienen sie zu Bildungszwecken – Sie sollten alle persönlichen Situationen mit einem Finanz-, Steuer- oder Rechtsexperten besprechen.

1. Sally, die Super-Staplerin: Sparen fürs Alter

2. Rod ist bereit für den Ruhestand: Beginn des Ruhestands

3. Larry möchte ein Vermächtnis hinterlassen: Erbschaft

4. „Warum sollte ich?“ Wayne: Gründe gegen Roth

1. Sally, die Super-Staplerin: Sparen für den Ruhestand

Sally ist Anfang 30 und hat sich in den Bitcoin-Kaninchenbau vertieft. Angesichts des aktuellen makroökonomischen Hintergrunds und des festen Bitcoin-Angebots von 21 Millionen betrachtet Sally Bitcoin als die beste Spartechnologie und verfolgt eine disziplinierte Akkumulationsstrategie.

Sie sucht nach einer Möglichkeit, ihr hart verdientes Geld zu sparen, ohne dass es im Laufe der Zeit an Wert verliert. Letztendlich möchte sie ihr Erspartes für größere Ziele verwenden: einen Traumurlaub, ein Haus, eine Familie gründen und vielleicht eines Tages in Rente gehen. Aber die Rente ist ein fernes Ziel, und sie glaubt, dass die Vereinigten Staaten einige bedeutende Veränderungen durchmachen könnten, bevor sie bereit ist, sich niederzulassen.

Warum sollte sie sich überhaupt mit dem fiktiven amerikanischen Rentensystem befassen? Die Regeln, Beschränkungen, Strafen und möglichen Änderungen sind es nicht wert. Einfach den Kopf gesenkt halten und Sats anhäufen, oder? Nicht so schnell, Sally.

Bedeutung des steuerfreien Wachstums

Wie die meisten Bitcoin-Nutzer stapelt Sally Bitcoins mit Geld, das bereits versteuert wurde. Ihre Lohnsteuer wird am Zahltag einbehalten und die restlichen US-Dollar werden ihr auf ihr Bankkonto überwiesen. Dann schickt sie das Geld an eine Börse und kauft Bitcoins. Das ist die typische Art, wie die meisten Leute Sats stapeln – nach Steuern.

Nur weil der Bitcoin nach Steuern gekauft wird, bedeutet das jedoch nicht, dass er nicht erneut besteuert wird. Nicht für die Altersvorsorge anfallende Bitcoin-Einkünfte werden beim Verkauf als Kapitalgewinn versteuert. Während ihrer jahrelangen Anhäufung muss sie ihre Kostenbasis im Auge behalten und diesen Betrag beim Verkauf vom Bruttoerlös abziehen.

Es ist eine einfache Formel: (Endgültiger Handel) minus (was Sie bezahlt haben) ergibt (was Sie verdient haben). Was Sie verdienen, wird als Kapitalgewinn versteuert.

Geben Sie die Roth IRA ein

Hier bietet ein Roth IRA-Sparinstrument einen Mehrwert. Wenn Sally in ein Bitcoin Roth IRA einzahlen würde, würden die Beiträge immer noch nach Steuern geleistet – genau wie zuvor. Der entscheidende Unterschied besteht jedoch darin, dass qualifizierte Roth IRA-Ausschüttungen steuerfrei sind. Sie zahlt nur einmal Steuern, nicht zweimal.

Die möglichen Auswirkungen steuerfreier Bitcoins sind enorm. Wenn der Dollarwert von Bitcoins wie erwartet exponentiell steigt, wird die Reduzierung ihrer potenziellen Steuerlast immer lohnender.

Nehmen wir an, sie beginnt im Alter von 30 Jahren, 6.000 Dollar pro Jahr zu sparen, bis sie 65 Jahre alt ist, und Bitcoin wächst jährlich um 6 % (Sie können gerne Ihre eigenen Annahmen einsetzen). Im Alter von 65 Jahren wird sie 822.330 Dollar angesammelt haben. Und wenn sie schätzungsweise 20 % Kapitalertragssteuer zahlen müsste, käme sie auf eine Rechnung von über 117.000 Dollar.

In diesem Szenario spart ihr ein Roth IRA mehr als 117.000 US-Dollar. Der Roth wird zu einem Mittel, um ihre zukünftige Kaufkraft zu steigern, ohne ihre aktuelle Besteuerung zu ändern. Keine Steuern auf zukünftige Gewinne zahlen zu müssen, hat im Laufe der Zeit exponentielle Auswirkungen.

Nicht nur Rente: Beiträge abheben

Vier Jahre nach der Maximierung ihrer Bitcoin Roth IRA-Beiträge hat Sally 24.000 USD eingezahlt (vier Jahre mit maximal 6.000 USD) und einen rasanten Anstieg des Bitcoin-Preises erlebt – eine für viele Bitcoin-Nutzer typische Erfahrung. Nehmen wir einen hypothetischen Kontostand von 100.000 USD an. Um das zu feiern und sich selbst zu belohnen, hat sie einen Urlaub in Miami geplant. Sie kann sich jedoch nicht entscheiden, ob sie ihre nicht für die Altersvorsorge vorgesehenen Bitcoins verkaufen und Gewinnsteuer zahlen oder sie von ihrem Altersvorsorgekonto nehmen und Strafen zahlen soll.

Durch den straffreien Zugriff auf Roth-Beiträge kann Sally bis zu 24.000 USD (ihre gesamten Beiträge) aus ihrem Roth-Konto entnehmen, ohne dass Strafen oder Steuern anfallen. Nehmen wir in diesem fiktiven Szenario an, dass sie für ihren Miami-Urlaub 10.000 USD aus dem Roth-Konto abhebt.

Weitere Möglichkeiten zur Maximierung eines Roth

Wenn Sally in Miami jemanden kennenlernt, könnte sie weitere 10.000 Dollar aus dem Roth-Konto für eine heimliche Hochzeit abheben. Und das Haus mit dem Lattenzaun? Auch hier bietet das Roth-Konto eine gewisse Flexibilität: Bei Roth-IRAs können bis zu 10.000 Dollar an Erträgen straffrei abgehoben werden, wenn sie für den ersten Hauskauf verwendet werden. Mit 4.000 Dollar an verbleibenden Beiträgen und zusätzlichen 10.000 Dollar an Erträgen für den ersten Hauskauf könnte Sally ihre Kräfte mit ihrem ebenso klugen neuen Ehepartner – der ebenfalls in ein Roth-Konto einzahlt – bündeln und 24.000 Dollar für eine Anzahlung zusammenbekommen.

Nachdem der steuer- und straffreie Kaufrausch abgeebbt ist, können sie und ihr Ehepartner wieder regelmäßig einzahlen und für das nächste große Ziel und schließlich für den Ruhestand sparen.

Die zentralen Thesen

Das Roth-Konto bietet mehr Flexibilität als nur das Sparen für das klassische Rentenszenario mit 59 ½ Jahren. Steuerfreies Wachstum ist ein wirksames Instrument, um im Laufe der Zeit Vermögen aufzubauen, und sollte bei jedem Rentenplan ernsthaft in Betracht gezogen werden. Sie können Beiträge jederzeit steuer- und straffrei abheben, und Erträge sind im Rentenalter steuerfrei. Unter bestimmten Bedingungen können Sie sogar Erträge ohne Strafe von Ihrem Roth abheben.

2. Rod ist bereit für den Ruhestand: Eintritt in den Ruhestand

Rod hat sich sorgfältig auf seinen Ruhestand vorbereitet. Er ist mental bereit, aber finanziell noch nicht bereit, den Sprung zu wagen. Dennoch ist Bitcoin zu einer immer wichtigeren Position in seinem Portfolio geworden. Was als Absicherung (1-2 %) begann, ist zu einer Kernkomponente (+10 %) geworden. Er hält einige Bitcoins direkt, ist aber stärker durch Bitcoin-nahe Vermögenswerte (GBTC, MicroStrategy, Bergbauaktien usw.) engagiert.

Er ist noch nicht bereit, alles auf Bitcoin zu setzen, denn obwohl er an dessen Bedeutung glaubt, steht die Volatilität im Widerspruch zu seinem Wunsch nach finanzieller Stabilität im Ruhestand. Er hat hart gearbeitet, um sein Notgroschen zu verdienen, und würde es hassen, wenn es verschwinden würde – vor allem wegen der Steuern. In den nächsten 5-10 Jahren wird er seine Karriere beenden und von seiner 401k-Rente, seinem Anlagekonto, seinem Immobilienkapital/-einkommen und Bitcoin leben. Jede Sozialversicherung oder Rente ist nur ein Bonus.

Halterungen und Eimer

Rod muss sich mit seiner finanziellen Situation auseinandersetzen und sehen, wie seine Steuerklassen aussehen werden. Wie werden sie am Montagmorgen aussehen, nachdem er in Rente gegangen ist? Wie werden sie aussehen, wenn die Rente oder die Sozialversicherung beginnen? Was ist, wenn die erforderlichen Mindestausschüttungen für 401k mit 72 Jahren beginnen? Zu wissen, woher das Geld kommt, wann es fließt und wie es besteuert wird, sind entscheidende Faktoren für den Ruhestand – und den Verbleib im Ruhestand.

Um einen Plan zu erstellen, muss Rod jeden Kontotyp als einen anderen „Steuertopf“ betrachten. Seine steuerpflichtigen Vermögenswerte werden beim Verkauf besteuert, und seine steuerfreien Konten werden besteuert, wenn er daraus Einkommen bezieht. Das Roth bietet einen weiteren Topf: steuerfreies Einkommen. Wenn Rod ein Roth IRA hinzufügen würde, könnte er je nach Plan und Bedarf aus verschiedenen Töpfen ziehen.

Rod kann beispielsweise in Jahren mit hohen Steuern vom Roth-Konto abheben und so verhindern, dass seine Steuerklasse zu schnell steigt. In Jahren mit niedrigen Steuern kann er von steuerpflichtigen oder traditionellen IRAs abheben und dieses Einkommen zu einem niedrigeren Grenzsteuersatz beschleunigen. Anspruchsvollere Strategien könnten Umwandlungen, Aufschub des Einkommens, Schenkung steuerpflichtiger Vermögenswerte usw. umfassen. Der entscheidende Punkt: Roth ermöglicht eine Diversifizierung in „Steuertöpfe“, um Ihre Steuerklasse im Ruhestand zu optimieren.

Als Rod diesen steuerfreien Eimer zu seinem Bild hinzufügt, beschließt er, ihn mit Vermögenswerten mit hohem Risiko/Ertrag wie Bitcoin zu füllen. Wenn das Wachstum steuerfrei ist, dann ist es sinnvoll, dass es so stark wie möglich wächst. Er beschließt, seine Mining-Aktien, GBTC und MSTR zu verkaufen und dieses Geld in eine Bitcoin-IRA umzuwandeln (vorzugsweise eine, bei der er den Zugriff auf die Schlüssel kontrolliert).

Die zentralen Thesen

Wie sah Ihre Steuerklasse dieses Jahr aus? Nein, nicht die von March Madness. Die unlustige vom IRS. Alle Rentner müssen ihre voraussichtliche Steuerklasse während der gesamten Rente berücksichtigen, und die Verwaltung der Steuerklasse ist eine Wissenschaft und eine Kunst. Die Einzelheiten variieren von Person zu Person, aber das Hauptkonzept gilt: Je vielfältiger Ihre „Steuertöpfe“, desto mehr Flexibilität und Wahlmöglichkeiten haben Sie in jeder Steuerumgebung.

3. Larry möchte ein Vermächtnis hinterlassen: Erbschaft

Larry hat die Zeit mit seiner Frau und seinen Enkelkindern genossen. Er hatte eine erfolgreiche Karriere und lukrative Investitionen, die seinen Lebensstil bis in den Ruhestand gesichert haben. Jetzt denkt er viel mehr an die nächste Generation und die Herausforderungen und Kämpfe, denen sie sich stellen müssen. Er möchte diejenigen beschützen, die ihm wichtig sind, und die Welt zu einem besseren Ort machen.

Zunächst machte Bitcoin für ihn keinen Sinn. Er dachte, es sei nur ein weiteres Schema, um schnell reich zu werden. Aber angesichts der heutigen Lage der Welt und der dort stattfindenden Dummheiten der Institutionen im Finanzwesen ist er nun offen für das langfristige Potenzial. Larrys Hauptziel ist es, Bitcoin seinen Kindern und Enkeln zu hinterlassen. Er glaubt, es könnte für ihre Zukunft von Bedeutung sein, wenn er nicht mehr bei ihnen ist.

Erbschafts- und Nachlassangelegenheiten

Wenn Larry ein Roth IRA einrichtet, muss er nie die erforderlichen Mindestausschüttungen von diesem Konto nehmen. Er kann die Vermögenswerte dort lassen, damit sie langfristig steuerfrei wachsen – perfekt für Bitcoin. Larry kann Begünstigte zu diesem IRA jederzeit problemlos hinzufügen oder ändern, und die Begünstigten erhalten das Roth-Einkommen steuerfrei nach seinem Tod. Er kann sein Ziel erreichen, Bitcoin an seine Lieben weiterzugeben. (Nachlasssteuern können immer noch anfallen, Roth IRAs vermeiden nur die Einkommensteuer.)

Umwandlung in eine Roth IRA

Larry war bereits im Ruhestand, als die Roth IRA 1997 eingeführt wurde. Er hat also noch keine Roth und man braucht ein Erwerbseinkommen, um Beiträge zu leisten. Aber auch wenn er kein Geld direkt auf eine Roth IRA einzahlen kann, kann er eine Roth-Umwandlung in Betracht ziehen.

Er kann 401k/IRA-Gelder vor Steuern nehmen und sie in Roth umwandeln, sodass er jetzt die Steuern zahlen und sie in ein steuerfreies Anlageinstrument für zukünftige Generationen umwandeln kann. Ob dies für Ihre Begünstigten eine gute Idee ist, lässt sich ganz einfach errechnen: Wenn Sie davon ausgehen, dass Ihr Steuersatz niedriger ist als der Steuersatz Ihrer Begünstigten, dann wäre der Roth sinnvoller.

Quelle: Wenn ein Roth IRA tatsächlich ein schreckliches Erbe sein kann (Kitces)

Die zentralen Thesen

Larry hat Wahlmöglichkeiten. Wenn die Rechnung Sinn macht, könnte er einen Teil seines Portfolios in ein Bitcoin Roth IRA umwandeln und das Vermögen für zukünftige Generationen hinterlassen. Es ist erwähnenswert, dass das Halten Ihrer eigenen Schlüssel in einem Unchained IRA erfordert, dass Sie auch eine ordnungsgemäße Erbschaftsplanung durchführen.

4. „Warum sollte ich?“ Wayne: Gründe gegen Roth

Wayne ist in seinen besten Jahren und verdient mit seinem Fiat-Job richtig gutes Geld. Er führt ein einfaches Leben, verbringt viel Zeit im Freien und geht davon aus, dass er nach seiner Pensionierung nicht viel Einkommen brauchen wird. Er hat viele Hobbys, eines davon ist das Mining von Bitcoins mit ein paar Maschinen von zu Hause aus. Es ist kein groß angelegter Betrieb, nur ein Hobby, aber er würde in Erwägung ziehen, Bitcoins mit seinem Rentenkonto zu minen, wenn das eine Option wäre. Letztendlich plant er, sein gesamtes Vermögen Wohltätigkeitsorganisationen zu vermachen, die ihm am Herzen liegen.

Klammern und Eimer Teil 2

Wenn wir die Diskussion über die Steuerklassen und Eimer von oben noch einmal betrachten, ist Waynes aktuelles Einkommen (hohe Steuerklasse) viel höher als sein erwarteter zukünftiger Einkommensbedarf (niedrige Steuerklasse). Wenn er einen Teil seiner bestehenden Altersvorsorge in Roth umwandeln würde, würde er einen höheren Satz zahlen, als wenn er einfach gewartet hätte, bis er es im Ruhestand abheben kann. Aus dieser Perspektive könnte es klüger sein, die Vermögenswerte auf einem traditionellen Vorsteuerkonto zu belassen und nicht in Roth umzuwandeln.

Tod und Steuern …

Sie kennen das Sprichwort: Im Leben ist nichts sicher außer Tod und Steuern. Wenn das stimmt, können wir der Liste sicherlich auch „Todessteuern“ hinzufügen. „Todessteuer“ war in Meinungsforschungsstudien wahrscheinlich nicht allzu beliebt, daher ist „Erbschaftssteuer“ heutzutage der politisch korrekte Begriff. Im Jahr 2022 greift die Erbschaftssteuer bei einem Nettovermögen von etwa 12 Millionen US-Dollar (24 Millionen US-Dollar für verheiratete Paare). Mit der Zeit werden immer mehr Bitcoin-Besitzer diesen Schwellenwert berücksichtigen müssen, da er für ihre Situation relevant wird.

Wenn Wayne über eine Roth IRA nachdenkt, sollte er beachten, dass Roth IRAs nicht die Erbschaftssteuer vermeiden, sondern nur die Einkommenssteuer. Wayne plant, alle Vermögenswerte wohltätigen Zwecken zu vermachen. Vermögenswerte, die qualifizierten gemeinnützigen Einrichtungen vermacht werden, würden sowohl die Erbschafts- als auch die Einkommenssteuer vermeiden. In seinem Fall hat die Roth aus steuerlicher Sicht im Todesfall keinen Vorteil gegenüber seiner derzeitigen Struktur. Wenn es an wohltätige Zwecke geht, vermeidet es die Erbschaftssteuer – gelinde gesagt ein Lichtblick.

Bergbau in einem Roth?

Lassen Sie uns nun Waynes Hobby des Bitcoin-Minings noch einmal vorstellen. Das Mining von Bitcoins innerhalb einer IRA ist technisch möglich, wird dem durchschnittlichen Anleger jedoch dringend davon abgeraten. Er sollte sich des damit oft verbundenen Steueralptraums bewusst sein und einen Steuerberater bezüglich der UBIT (Unrelated Business Income Tax) innerhalb von IRA-Konten konsultieren. Darüber hinaus sind Roth IRAs einfach keine Option, wenn Wayne seine geschürften Bitcoins aufbewahren möchte, ohne persönliche Informationen an ein Finanzinstitut weiterzugeben.

Die zentralen Thesen

Wenn man eine Finanzstrategie in Betracht zieht, gibt es kein einzelnes Tool, das für jede Situation geeignet ist. Faktoren wie Steuerklasse, Nettovermögen und wohltätige Absicht sind allesamt relevante Überlegungen bei der Bewertung eines Roth IRA. Mining ist aufgrund von UBIT nicht gut für Bitcoin-IRAs geeignet. Aus diesen Gründen ist ein Roth IRA für Wayne möglicherweise nicht der richtige Weg.

Einpacken

Hoffentlich haben Sie gesehen, wie vielseitig, flexibel und wirkungsvoll das Roth IRA-Vehikel sein kann, wenn es mit der besten Spartechnologie kombiniert wird, die je entdeckt wurde: Bitcoin. Sie haben Umstände gesehen, die sich positiv und negativ auf die Eignung eines Bitcoin Roth IRA für Ihre finanzielle Situation auswirken können.

Wenn Sie Bitcoin in einem Roth IRA in Betracht ziehen, sollten Sie immer bedenken, wer die Schlüssel kontrolliert. Es gibt spürbare Unterschiede zwischen den vielen Ansätzen für Bitcoin-IRAs, und es gibt keinen Grund, Ihr Vermögen durch einen Börsenhack oder einen Fehler gefährden zu lassen. Mit dem Unchained IRA können Sie Ihre finanzielle Zukunft sichern, indem Sie Ihre eigenen privaten Schlüssel zu Ihrem Bitcoin besitzen.

Egal, ob Sie Ihren Ruhestand planen, in den Ruhestand gehen oder Ihr Erbe planen, das Team von Unchained IRA kann Ihnen helfen. Um mehr zu erfahren, melden Sie sich für ein bevorstehendes Webinar zum Thema Ruhestand und Erbe an oder geben Sie unten Ihre E-Mail-Adresse ein, um unseren Newsletter zu abonnieren.

Dieser Artikel dient ausschließlich zu Bildungszwecken und kann nicht als Steuer- oder Anlageberatung verwendet werden. Unchained übernimmt keine Verantwortung für die steuerlichen Folgen oder die Anlageeignung der hierin beschriebenen Strukturen. Alle derartigen Fragen sollten an einen Steuer- oder Finanzberater Ihrer Wahl gerichtet werden. Jessy Gilger war zum Zeitpunkt der Erstellung dieses Beitrags Mitarbeiter von Unchained, arbeitet jetzt jedoch für das mit Unchained verbundene Unternehmen Sound Advisory.

Ursprünglich veröffentlicht auf Unchained.com.

Unchained Capital ist der offizielle US-amerikanische Collaborative Custody-Partner von Bitcoin Magazine und ein wichtiger Sponsor verwandter Inhalte, die über Bitcoin Magazine veröffentlicht werden. Weitere Informationen zu den angebotenen Dienstleistungen, Custody-Produkten und der Beziehung zwischen Unchained und Bitcoin Magazine finden Sie auf unserer Website.

Quelle: Bitcoin Magazine

Der Beitrag „Vier Fallstudien: Sollten Sie Bitcoin in einem Roth IRA halten?“ erschien zuerst auf Crypto Breaking News.