Ihr Ratgeber: Wie werden Bitcoin-ETFs besteuert?
Exchange Traded Funds (ETFs), die Bitcoin halten, erfreuen sich immer größerer Beliebtheit als Möglichkeit, in Bitcoin zu investieren, ohne die Kryptowährung tatsächlich zu besitzen.
Allerdings haben Bitcoin-ETFs wie jede andere Investition auch steuerliche Auswirkungen. Wenn Sie wissen, wie Bitcoin-ETFs behandelt werden, können Sie kluge Entscheidungen treffen und vermeiden, dass Sie überrascht werden, wenn es an der Zeit ist, Ihre Steuern zu zahlen. Die wichtigsten Aspekte der Bitcoin-ETF-Besteuerung werden in diesem Leitfaden klar und einfach aufgeschlüsselt.
So werden Bitcoin-ETFs besteuert
Die meisten Bitcoin-ETFs sind als Grantor Trusts angelegt. Der ETF hält also Bitcoin als Basiswert und der Wert der ETF-Anteile entspricht dem Wert der gehaltenen Bitcoins. Die Besteuerung von Bitcoin-ETFs ähnelt der Besteuerung von Grantor Trusts. Dadurch sind die steuerlichen Auswirkungen einfach, aber wichtig zu verstehen.
Gewinne und Verluste aus Kapital
Beim Verkauf von Bitcoin-ETF-Anteilen können Sie Geld verdienen oder verlieren. Diese sind entweder kurzfristig oder langfristig, je nachdem, wie lange Sie sie halten möchten.
Wenn Sie Bitcoin-ETF-Anteile verkaufen, die Sie länger als ein Jahr gehalten haben, haben Sie Anspruch auf langfristige Kapitalgewinne, die zu einem niedrigeren Steuersatz versteuert werden. Der Verkauf von Anteilen, die Sie weniger als ein Jahr gehalten haben, führt zu kurzfristigen Gewinnen, die mit dem regulären Einkommensteuersatz versteuert werden.
Steuern auf Bitcoin-ETFs
In den meisten Fällen ist der Steuersatz für langfristige Kapitalgewinne niedriger als der Steuersatz für kurzfristige Gewinne. Je nach Ihrem Einkommen zahlen Sie Steuern auf langfristige Kapitalgewinne mit 0 %, 15 % oder 20 %.
Die Steuern auf kurzfristige Kapitalgewinne entsprechen denen anderer Einkünfte und können bis zu 37 % betragen. Wenn Sie diese Steuersätze kennen, können Sie herausfinden, wann Sie Ihre Bitcoin-ETF-Anteile verkaufen sollten, damit Sie möglichst wenig Steuern zahlen.
Bitcoin-ETFs, die sich für die Steuer lohnen
In den meisten Fällen sind Bitcoin-ETFs steuerlich günstiger als der direkte Besitz von Bitcoins. Dies liegt daran, dass die Struktur des ETFs dazu beitragen kann, die Kapitalertragszahlungen so gering wie möglich zu halten. Trotzdem ist es sehr wichtig zu wissen, wie sich Ihre Investition auf Ihre Steuern auswirkt. Sie können steuerlich kluge Entscheidungen treffen, indem Sie Ihre Güter und deren Entwicklung regelmäßig im Auge behalten.
Denken Sie an die Steuern
Wenn Ihr Einkommen bestimmte Beträge überschreitet, müssen Sie zusätzlich zur Kapitalertragsteuer möglicherweise auch die Nettoanlageeinkommensteuer (NIIT) zahlen. NIIT ist eine zusätzliche Steuer von 3,8 % auf das Geld, das Sie durch Investitionen verdienen, wie z. B. Bitcoin-ETF-Renditen. Wenn Sie herausfinden, wie viel Steuern Sie möglicherweise auf Bitcoin-ETF-Investitionen zahlen müssen, sollten Sie dies im Hinterkopf behalten.
Steuererklärung und -einreichung
Wenn es an der Zeit ist, müssen Sie in Ihrer Steuererklärung die Bitcoin-ETF-Transaktionen auflisten, die Sie getätigt haben. Ihr Broker wird Ihnen ein Formular 1099-B geben, das alle Ihre Transaktionen auflistet und Ihnen hilft, herauszufinden, ob Sie mit Ihren Investitionen Geld verdient oder verloren haben. Um die Abgabe Ihrer Steuererklärung zu vereinfachen, sollten Sie alle Transaktionen, die Sie im Laufe des Jahres tätigen, gut dokumentieren.
Abschluss
Wie sieht es mit der Besteuerung von Bitcoin-ETFs aus? Dabei ist es wichtig, die Auswirkungen von Kapitalerträgen, die Steuersätze für kurzfristige und langfristige Gewinne sowie die Nettokapitalertragsteuer im Auge zu behalten.
Wenn Sie diese Dinge wissen, können Sie bessere finanzielle Entscheidungen treffen und sich auf die Steuerzeit vorbereiten. Bitcoin-ETFs können eine steuereffiziente Möglichkeit sein, in Bitcoin zu investieren, aber es ist wichtig, sich dessen bewusst zu sein und im Voraus Pläne zu machen. Auf diese Weise können Sie das Beste aus Ihren Investitionen herausholen und gleichzeitig den geringsten Steuerbetrag zahlen.
